初中期末自我总结篇（1）

【Abstract】 Objective With the learning of the source and the appearance of test anxiety at the beginning and the end of the term，make sure the current situation of the test anxiety among the university students. thus， provide the evidence for overcoming this popular problem. Methods Adopt the method of stratified and cluster sampling， and sample the students of Grade 04 and 05， including 16 classes， to investigate by questionnaires. the survey was carried on at the beginning and the end of the second term in 2005-2006 semester. The data were analyzed by the SPSS 10.0 office. Results The number of anxiety students don’t have obvious difference between the beginning and the end of the term（χ2=0.25，P ＞0.05）; At the beginning of the term， there is no obvious difference the two grades and different sexes.（P ＞0.05）At the end of the term， there is no obvious difference between different sexes too（P ＞0.05）， but the difference between the two grades is obvious（χ2=4.523，P=0.033）. The main sources of the test anxiety are the same during the two period of the term， That is the worry about the evaluations of others; at the beginning of the term it accounts for 34% of anxious source， while at the end of the term it accounts for 33% of anxious source. At the beginning and the end of the term， there is no obvious test anxious appearance between the different grades. However， there is an obvious difference between the female and male（P

【Key words】 Medical students test anxiety at the beginning and the end of the term

焦虑是一种内心紧张不安、预感到似乎将要发生某种不利情况而又难于应付的不愉快情绪[1-2]。在大学生心理卫生工作中，考试作为大学生必经的生活事件，是最常见的焦虑来源[3]。心理学的研究表明，适度的考试焦虑并不会影响学生的考试成绩，但过度的考试焦虑则会使学生急躁不安、心慌意乱、记忆力下降、免疫功能下降甚至引起疾病的发生[4]。为了解大学生考试焦虑的主要来源及表现情况、不同年级不同性别与考试焦虑之间的关系以及学期初、学期末对考试焦虑的影响。于2006年3月中旬、6月中旬对沈阳医学院2004、2005级临床医学及预防医学的学生进行2次考试焦虑的问卷调查。

1 对象与方法

1.1 对象 采用分层整群抽样的方法，在沈阳医学院04、05级的临床医学专业中随机抽取12个班，预防医学专业抽取4个班，对抽取到班级的全体学生进行调查。

纳入标准：入校时无身体方面的残疾，纳入年龄范围在18～23岁。

1.2 方法 在研究现场统一采用郑日昌[5]等编制的考试焦虑综合诊断量表作为测试工具，测试前调查人员给被调查者讲解相关内容，使被调查者明确测试目的，消除思想顾虑，再将量表发给被调查者进行测试。

1.3 统计分析 问卷回收经质量检查后统一上机，建立数据库。所用分析方法为卡方检验，所用的分析软件为SPSS10.0。

2 结果

本次调查为沈阳医学院预防医学、临床医学2004级、2005级本科生，学期初测试人数为459人，学期初测试人数为441人，学期初、末均测试的人数为407人。其中04级206人，05级201人；男生141人，女生266人。两个年级的男女构成无显著性差异(χ2=3.808， P ＞0.05)。

2.1 学期初、末医学生考试焦虑状况

407例医学生中普遍存在考试焦虑现象，学期初学生考试焦虑的人数为168人（41.28%），学期末学生考试焦虑的人数为161人（39.56%）。学期初、末考试焦虑人数比较无显著性差异(χ2=0.25， P ＞0.05);学期初男生有焦虑的人数为61人，女生为107人；04级78人，05级90人。学期末男生有焦虑的人数为61人，女生为100人；04级71人，05级90人

结果表明:学期初不同年级、不同性别间考试焦虑无显著性差异（P ＞0.05）；学期末不同性别间考试焦虑无显著性差异（P＞0.05），不同年级间考试焦虑有显著性差异（P

2.2 学期初、末考试焦虑来源、表现及一般焦虑状况

考试焦虑的来源共分四项:①担心考糟了他人对你的评价；②担心你的自我形象受到危害；③担心你未来的前途；④担心对应试准备不足。考试焦虑的表现共分二项：①身体反应；②思维障碍。一般性考试焦虑有一项：应试缺乏自信心。现对学期初、末大学生考试焦虑一般状况进行调查

2.3 学期初、末大学生考试焦虑的来源

学期初考试焦虑来源及所占比例；学期末考试焦虑来源及所占比例。

结果表明：学期初、末医学生考试焦虑的主要来源为①担心考糟了他人对你的评价，人数分别为89人（21.87%）和77人（18.92%）。学期初有关来源的考试焦虑人数略高于学期末。

注 1：担心考糟了他人对你的评价；2：担心你的自我形象受到危害；3：担心你未来的前途；4：担心对应试准备不足。

2.4 学期初、末大学生考试焦虑的表现情况

学期初、末分别有39人（9.58%）和31人（7.62%）表现为身体反应方面的考试焦虑如肌肉紧张、心跳加快、血压上升、手足发凉、胃肠不适、食欲不振、失眠等；有45人（11.06%）和40人（9.83%）表现为思维障碍方面的考试焦虑如烦恼、消极、注意力不集中、思维僵化、记忆力下降等。学期初、末不同年级不同性别考试焦虑表现的调查

结果表明：学期初、末不同年级对考试焦虑的表现均无显著性差异（P ＞0.05）；学期初不同性别对身体反应及思维障碍方面的考试焦虑有显著性差异（P ＜0.05）；学期末不同性别对身体反应及思维障碍方面的考试焦虑有显著性差异（P ＜0.05）。

3 讨论

大学生的主导活动是学习，因此考试是一项重大的生活事件，可引起他们的焦虑。在这次调查中，学期初、末医学生考试焦虑的发生率分别为41.28%和39.56%。处于较高水平[6]；不同性别之间考试焦虑无显著性差异，与国内有关报道一致[7]。学期末一年级学生考试焦虑现象高于二年级，造成这种现象的原因可能是由于一年级学生受学习方法、学习态度、自学能力，学习和生活环境的改变以及医科大学教学的适应程度的影响，情绪波动性大，更容易产生焦虑[8]。

调查表明大学生考试焦虑的主要来源为担心考糟了他人对你的评价，例如“假如我的考试分数低，我的父母和朋友们将会感到失望”，“人们（像家人、朋友等等）都期待我在考试中取得成功”。学期初占总体焦虑来源的34%，学期末占总体焦虑来源的33%；其次是担心你的自我形象受到危害，例如“考试使我对能达到的目标产生怀疑”，“考试前，我感到缺乏自信，精神紧张等等”。学期初占总体焦虑来源的29%，学期末占总体焦虑来源的23%；第三是担心你未来的前途，例如“我希望不用参加考试就能成功”，“考试成绩直接关系到我的前途和命运等等”。学期初占总体焦虑来源的20%，学期末占总体焦虑来源的22%；第四是担心对应试准备不足，例如“我似乎从来没有对应试进行过充分的准备”，“考试前我常常感到还需要再补充些知识等等”，学期初占总体焦虑来源的17%，学期末占总体焦虑来源的22%。

调查表明学期初、末不同年级对考试焦虑的表现均无显著性差异（P ＞0.05）；学期初、末不同性别对考试焦虑的身体反应及思维障碍的表现均有显著性差异（P ＜0.05），且男生均高于女生。造成这种现象的原因可能是由于男生在平常的学习生活中掌握基础知识的程度不如女生，因此在学期末所表现的焦虑程度高于女生，男生为了改变以前匆忙复习的情况而在开学初想努力学习，因此在学期初所表现的焦虑程度仍高于女生。

那么如何才能消除考试焦虑呢？一、要改变对考试的不合理认知。意识到自我认识和评价是造成考试焦虑的关键，明确考试只是衡量学习好坏的手段之一，考试成绩不能全面反映一个人的学习能力和知识水平，更不能决定一个人的前途和命运，不把考试成绩看得太重；相信自己，用理智和意志来控制和调节情绪。二、调整抱负水平。学会恰当地估计自己的能力，既相信自己的能力水平，又能实事求是，不作过高的期望。降低过高的学习目标，保持恰当的学习压力，重视学习的过程而不是考试的结果。 三、认真学习和复习。平时学习做到刻苦勤奋，考试时就会“艺高胆大”，充满信心；考前全面复习，尽量熟悉考试题型、时间、地点、要求等，做到心中有数，胸有成竹。四、劳逸结合。科学用脑，讲究方法，注意营养，睡眠充足，维护神经系统的正常机能，保证充沛的精力、清醒的头脑和良好的身心状态，是防止考试焦虑的有效途径。

参 考 文 献

[1] 王姝英.大学生考试焦虑的心理分析及调适[J].青海师范大学民族师范学院学报，2004，15(1):36-38.

[2] 王建国，吴穗玲，祁富生，郭锦涵.考试焦虑及相关因素分析[J].新医学，2006，37(5):312-313.

[3] Saipanish R. Stress amongmedical students in a Thaimedical school.

[J] MedTeach， 2003，25 (5) : 502.

[4] Umriukhin EA， Dzhebranlova TD， Korobeinikova II， etal. Energy metabolism and spectral characteristics of EEG in students with different degrees of neurosis and anxiety in exam stress situations[J].

[5] 宋专茂，陈伟.心理健康测量[M]暨南大学出版社，2000.229-234.

初中期末自我总结篇（2）

x月x日,北京师范大学朝阳附属中学的初一年级，迎来了竞争激烈的期末考试。同时也预示我初一年级的第一学期结束了。回首这一学期的学习与生活，感慨颇多。

在学习方面，我感觉比小学时的学习步奏紧张，学习的知识深奥，经过各位老师对我的谆谆教导，通过我的不断努力，不断地总结学习方法，改正不足之处。使我的学习成绩不断攀升，从最初的月考全年级排名第74名，到本次期末考试的全年级排名第25名。本次考试我牢记老师的叮嘱，在考试过程中，没有丝毫紧张，认真审题，做题，不马虎，答完卷子后，认真检查，不浮躁。在考试前做好充足的准备，考试前教室里充满学习的氛围，我也不例外。考试前虽然挺累的，但是我无怨无悔，因为我要做到最棒，发挥我的最佳水平，为我及我们初一二班争光。终于功夫不负有心人，所有的成果都在这次考试中体现，初一二班能取得这样的成绩，和我及我们每一个同学的努力是密不可分的。

在生活方面，我的自理能力有了很大的提高，自己料理日常的生活琐事，并在宿舍表现评价中未扣分数，而且我的宿舍还被评为了优秀宿舍。

综合这次考试，我的下学期的目标是：第一，本次期末考试语文成绩不太理想，我要继续扎实基础知识，增加阅读量，提升作文水平，下学期要更进一层楼;第二，在考试过程中，应多发扬不畏困难的精神，在数学考试中，我因一个小小的错误而失掉分数，这也一直是我的遗憾。事情的经过是这样的：在试卷上有一道题，我用很多方法去做，可是还是没有做出来，离考试结束还剩5分钟，由于时间有限，我只好把第一种方法抄上去了，考试结束后，我与同学对答案，才发现那道“难题”我忘加了个零，真是马虎害人呀;第三，在新的一年里，我会完成20xx年未完成的心愿，比如在运动会上获得奖项，每天参加“51020”训练，增强体质，800米考试获得满分等等。

总之这学期我的收获颇丰，下学期我将再接再厉，再创佳绩!

自评：本人道德品质优良，勤奋好学，乐于助人，见到师长有礼貌。在能力方面，学习能力上我有自己的学习方法，但是在管理能力上，有点欠缺。本人热爱学习，十分勤奋，上课认真听讲，下课认真完成作业。本学期取得的成绩很好，但还可以提高，下学期一定再接再励。

初中期末总结范文二：

时间好似流星雨.在这个学期里,我交道了新朋友,我们好似快乐的小小鸟,一起度过了一学期的快乐时光.我还学了很多新知识,把他们装进我心理的知识宝库.我还在一学期中改了不少缺点,让我又有了进一步的提高.......我舍不得一学期,我好舍不得,因为他是一个充满光明的一学期,充满知识的一学期,充满快乐的一学期!

初一学期的生活眨眼之间就过去了，头脑中还清晰的记着刚来时的情景，没想到这么快就面临期末考试。回想这四个月来我的学习生活，既清闲又忙碌，在清闲中我学会了与他人交流，在忙碌中我学到了该学的知识。

到了中学，感受一种新的教学，我倍感荣幸。在这里，虽然没有哪一个老师手把手的指导我、教我学，可我正式在这样一种环境下懂得了自主学习能力的重要性。而且，因为这样，我有无限的选择权利。

初中期末自我总结篇（3）

不知不觉又过去了一个学期，这学期我学到了很多，但也发现了自己的很多不足。

在学习上，我懂得的知识更多了，学的东西也更深奥了!每节课的45分钟，我由初一的只听多半节课，到现在几乎能够专心得听全了，以前不习惯，经常坐不住，弄到每节课的最后几分钟都不自觉地分神，浪费了少时间。但是我总是犯一些老毛病，比如上课不专心，有时候还没有完成老师布置的作业。考试时对许多题都拿不准，总是犹豫不决，总是考试过后才后悔，其实这还都是我对知识掌握不牢固的缘故，我想我也应该努力努力了

在这个寒假，我会调整状态，努力地加入到下学期的战斗当中。时钟总是毫不留情的转了一圈又一圈，这个学期的期末考试已经结束，我取得了令人满意的成绩。但我不会松懈，不会放松，我会一直努力，把好的学习态度保持永远。下学期会立下更向上的目标。

初二学期末自我鉴定范文二：

光阴似箭，日月如梭。初二第一学期的生活已经结束，回顾这一学期的集体活动和学习，我收获颇丰。

1.出勤情况：这学期请了一次病假，落下一天的课。希望下学期争取做到全勤。

2.在日常生活上：这学期迎来了我们初中年级的第二次军训，通过5天军训生活助，使我养成了独立性和自立意识，现在我已经能做一些力所能及的家务了。

3.这学期我担任了体育委员的职务，态度积极，工作认真负责。另外，我还在本学期末担任了物理课代表的职务，由于经验的不丰富，各项工作并不是很得心应手，我会尽快适应此项工作，在以后更加努力，把物理课代表的工作做到更好。

初中期末自我总结篇（4）

国旗下讲话稿初中期末考试总结范文1尊敬的老师、同学们：

大家早上好!

我讲话的题目是《期末随感》

冻风时作，抗拒不了老师和同学们早起的毅志;淫雨霏霏，抵御不了同学们坚扫清洁区的热情;寒气袭人，阻挡不了--校长那声声充满关爱和激励的语言。

时间飞逝，树叶在秋风盘旋的九月依然如昨。新学期，我们学校的管理跃升了一个大台阶。门卫叔叔尽心尽责地护卫着我们的安全，从上学到放学，每时每刻都有他们坚持岗位的身影，酷暑依然，严冬如故。班主任，从出操到晚睡，时刻督促着我们锻炼身体、按时作息、努力学习、遵纪守法。科任老师，从晨读到晚读，从每一节课到自习，勤恳敬业，认真上好每一堂课，评改好每一次作业和试卷。我们绿中的学生，更是一改曾经的惰性、懒散的纪风、学风。清晨，运动场上脚步匆匆，宿舍内务，整洁卫生，教室内伏案苦读，同学们攀越围墙的现象少了，好人好事多了。难怪我们的爸爸妈妈说：“长此以往，柯木街上的网吧就得倒闭了。”

这一切的一切，都得益于--校长那事事亲躬的管理模式。在他的管理下，我们刷卡就餐便捷了，饭菜丰富可口了，特别是新饭桌的安置，解决了我们就餐难的问题，电热水的供应，让我们不再饱受寒冷的煎熬。

无论是教室电扇的安装，还是家长会的召开，都彰显了学校的管理向更深层次的发展，一场场教职工气排球、篮球比赛，助威声依然在耳，元旦迎新晚会，同学们那甜美的歌喉、精彩的舞蹈，犹在眼前。

漫步隆冬的校园，既干净又整洁，每天听着--校长的提醒起床，听着--校长的晨会主题投入学习。

期考在即，我们要以最好的成绩来回报为我们辛勤付出的老师，是他们，我们才得以茁壮成长。

我的讲话完了，谢谢大家!

国旗下讲话稿初中期末考试总结范文2老师们、同学们：

早上好!

时间如梭，期中考试的硝烟似乎刚刚消退，期末考试的战鼓又敲响了。期末考试不仅是对同学们本学期学业成果的一次大盘点、大检阅，更是对每个人综合素质的一次挑战，是对同学们的自信心、自觉性、意志力、诚信度的一次考验。我们不能要求每个人都能成为优胜者，但我们希望大家做一名追求进步超越自我的勇敢者，为了让同学们更好地利用这几天的宝贵时间，正确地对待这一次期末考试。今天，利用这个机会，我给大家提几点建议和要求：

首先，希望同学们正确看待考试，克服考前过公紧张的情绪，以从容自信的态度面对这次考试。古人说：“壁立千仞，无欲则刚”，考试只是学习过程的一个组成部分，只是人生中必要经过的一个路标，一场必然到来的阶段性总结，同学们应正确理解考试的目的与意义，以平常心来看待，以从容自信的态度来面对，发挥出自己应有的水平。

其次，科学全速安排复习计划，以勤奋踏实的态度赢得令人满意的成绩，俗话说：“凡事预则立，不预则废”，扎实充分的准备是获得从容自信的心态最有力的保障，期末考试科目多，内容庞杂，很多同学息起来感到千头万绪，无从下手，这就要求我们根据学科特点和自身特点制定出适合自己的切实可行的复习计划，对后几天的学习作出详细、科学合理的安排，以便心中有数，有的放矢。

当然，光有计划还不够，还需要同学们集中精力，充分利用时间，保证计划的落实。我们似乎是被时间老人催促着前赶，顾不得回顾，更无暇展望，而眼下脚步只是匆匆又匆匆，踏得很不处在，原因何在?恐怕是我们的心思，我们的时间被懒惰、空想、偷闲占去太多，而我们却毫无知觉，只有当考查迈在眼前时，我们才惊慌起来，却又感时间紧迫而手足无措，而此时才发誓乃至捶胸顿足都无济于事了，什么时候我们才能醒悟过来，将时间据为已有，成为时间的主人，游刃有余地学习和生活呢?

我以为我们必须统筹计划，惜时如金，见缝插针、持之以恒，只要我们保持“挤”的恒心与韧劲，锲而不舍，钻之不懈，就一定能聚沙成塔，集腋成袭，把枯燥变成愉快，把遗憾变成慰藉，把空虚变成充实，把流逝的'时间变成有用的财富，把有限的时间变无限的力量，那时，你一定会发现你生活在一个全新感觉的天地里，倍感快乐和轻松。

同时，我还要提醒同学们，期末考试也是对我们诚信品格的一次考验，做人是学习之根本，而诚信则是做人之根本，诚信考试，诚信答题，做一个讲诚信的人，做一个人格上大写的人。

同学们，人生不拼不精彩，缺乏竞争和考试的人生不完整!考试在即，你做好准备了吗?请记住，宝剑锋从磨砺出，梅花香来苦寒来，剩下的时间由你们把握，相信你们一定能抓住它，驾驭它。

最后，祝同学们在期末考试中能够取得好的成绩。

谢谢大家，我的讲话完了。

国旗下讲话稿初中期末考试总结范文3各位老师们，同学们：

早上好!

在此，我感谢学校给我一个机会代表学校向同学们进行期末考试动员，吹响期末复习的集结号。

在这个学期，我相信同学们都希望能善始善终的完成本学期的学习任务，为了提高复习效果，本人特谈几点看法和大家共勉。

第一、希望同学们从思想上能够重视这次考试。

期末考试是对我们一个学期所学知识的一次大检验。我们每个同学都有取得好成绩的愿望，我们都应该高度重视这次期末考试，切不可掉以轻心。只要思想上重视了，你就会全力以赴、扎扎实实地搞好期末复习，那么，取得好成绩就有了保证。

第二句话是：方法是取胜之关键。

很多同学都有过这样的经历：考前会做，考试出错，考后难过。这实际上是关乎考试方法与心态的问题。我们应该向有经验的同学借鉴讨教，了解什么是主次之分;我们要调整好临场心态，运用好考试技巧，才能清楚地把握时机。机会在自已手中，我们要争取的是最好。

第三、你有信心吗?

你有信心吗?回答的声音，信心是这样体现的吗?真正的信心是你的行动，行动就是取得成绩的硬道理。只有你今天把握了知识，了如指掌，无论他出题出到哪考到哪，你都易如反掌，这才是真正的信心，记住一分耕耘一分收获。

你听，考试的号角已经吹响，胜利的旋律在寰宇回荡，长风破浪正此时，直挂云帆济沧海，行动起来吧，我们一定会谱写自己的辉煌。相信自己吧，争取最优秀;有耕耘就有收获，希望我们的成绩会步步高。

谢谢大家!

国旗下讲话稿初中期末考试总结范文4敬爱的老师们、亲爱的同学们：

本学期的期末考试已经临近，各年极.各学科都已经进入到紧张的复习阶段。为了提高复习效果，使同学们能善始善终的完成本学期的学习任务，特谈两点看法:

一、复习是巩固和强化所学知识必不可少的手段，是学习过程中至关重要的环节。复习不单是机械的重复，而更应包含者对知识的理解和运用。平常学习好一些的同学应该利用复习之机夯实双基(基本知识，基本技能)，加大复习的力度重在知识的迁移、在训练能力上下功夫。做到触类旁通、举一返三使自己在学习上再上新层次，进入更高的学习境界。机不可失、时不待我，原来基础较差的同学应充分利用期末复习的时机，狠抓基础，查漏补缺，做到复习到位，消化到位，宁可学少点，也要学好点。在复习中不但要听懂，更要会做，不但会做，更要做得规范，

二、我们在抓好期末复习的同时，每一位同学应一如既往的遵守好学校的一日常规，常规纪律是搞好学习的前提保证。常规更是育人的明确尺度。在这期末复习最紧张的时刻，需要提醒同学们的一点是：学习是以时间做保证的，但是学习成效和学习时间的长短不是成正比例的关系，注重提高复习效率是期末复习应该注意遵循的原则。

最后祝老师们期末工作圆满顺利!祝同学们期末考试都能取得好成绩。

国旗下讲话稿初中期末考试总结范文5敬爱的老师们、亲爱的同学们：

清晨，我们相聚在此，能够站在国旗下讲话，我感到很荣幸，谢谢老师给了我这样一个宝贵的机会，今天，我要演讲的题目是《让我们迎接期末考试的到来》!

有这样一首歌大家听过吗：阳光总在风雨后，乌云上有晴空，珍惜所有的感动，每一份希望在你手中。这首歌的名字大家应该很熟悉，叫做《阳光总在风雨后》。生活就是如此，不经历风雨，怎么能见到彩虹?那么我们不经历期末考试，怎能知道我们学习的效果?怎能知道我们的成绩是什么?

期末考试就快临近了，我们都进入了紧张的备考阶段，同学们，你们做好准备了吗?在这里，我想给大家提点建议，有不足之处，请大家批评指正。

第一，与时间赛跑。

时间就是生命，时间就是一切，也许一分钟的时候不能给你带来一分的成绩，但是一分钟的时间，绝对可以给你带来一点一滴的进步。在历史的长河中，时间是最公正的，但也是最短暂的，只有争分夺秒去努力，只有与时间赛跑，我们的成绩才会有更多的进步，期末考试才会变得轻松自在。

第二，与汗水相伴

锲而不舍，金石可镂;锲而舍之，朽木不折;坚持到底，不懈追求，一切皆有可能。美国作家海明威的《老人与海》中的主人公，永不言败的信念让他创造了奇迹。同时坚持也包含了历经磨练的过程。宝剑锋从磨砺出，梅花香自苦寒来，可见，成功是与汗水相伴的。期末考试也是如此，只有我们不断努力，不怕辛苦，不畏艰难，汗水会化成雨露，取得期末考试的大捷。

机不可失、时不待我，有的同学以为自己的成绩差，到期末考试了，再怎么努力也赶不上前面的同学了。其实不是这样，原来基础较差的同学更加应充分利用期末复习的时机，狠抓基础，查漏补缺，做到复习到位，消化到位，宁可学少点，也要学好点。哪怕期末考试的时候取得最后一名，但是只要尽力了，也是的一名。

第三，不心急如焚

临近考试了，很多同学就感到心情很沉重，吃饭吃不香，睡觉睡不好，一心只想着要考试了，其实这样是不对的，心态是最重要的，一定要保持一颗平稳的心，坦然的迎接考试，迎接梦想的飞翔。你可以思慕古人那种不以物喜，不以己悲的旷达胸襟，向往诗圣李白恃才傲物的豪迈情怀，艳羡-的问苍茫大地，谁主沉浮的-远瞩。运筹帷幄，决胜千里之外;啸傲考场，人生处处精彩，让我们都拥有足够的信心，充分的做好准备，迎接期末考试的到来。

第四，不投机取巧

考试是一场公平的比赛，是靠平时的日积月累，在考试当中，不要心存侥幸----他人的劳动成果，我们每个人都应该有一种文明考试，诚信做人的意识，我们要以饱满的热情和积极的姿态投入到期末考试中，杜绝作弊，坚决不能投机取巧。

初中期末自我总结篇（5）

一、基本情况 2-6

资产基本情况 2-4

负债基本情况 4-6

所有者权益基本情况 6

二、收支及利润情况分析 6-12

收入分析 6-7

支出分析 8-10

利润分析 10-12

三、各项经营指标已完成及预计完成情况 12-15

四、监管指标实现情况及原因 16

五、存在的问题 16-18

六、问题对策及下一步工作计划 18-22

一、基本情况

1、资产基本情况

截止2019年末，昆山农商行资产总额为574,251万元，较年初增加52,233万元，其中信贷资产总额242,905万元，贷款损失准备11,438万元，净额231,467万元，较年初增加36,260万元；非信贷资产总额344,040万元，各项减值准备1,256万元，净额342,784万元，较年初增加15,973万元；表外资产3,848,823万元，较年初增加200,702万元。

（1）信贷资产基本情况

截止2019年末，昆山农商行各项贷款余额242,905万元，当年累计投放390,555万元，累计回收355,058万元，纯投放35,497万元，完成省行13,500万元投放计划。其中涉农贷款余额170,860万元，当年累计投放262,735万元，累计回收246,270万元，纯投放16,465万元，涉农贷款占各项贷款的70.34%。涉农贷款五级分类情况，其中正常类贷款余额164,455万元、关注类贷款余额1,287万元、次级类贷款余额92万元、可疑类贷款余额4,981万元、损失类贷款余额45万元；非涉农贷款余额72,045万元，当年累计投放127,820万元，累计回收108,788万元，纯投放19,032万元，非涉农贷款占各项贷款的29.66%。非涉农贷款五级分类情况，其中正常类贷款余额69,715万元、关注类贷款余额310万元、次级类贷款余额15万元、可疑类贷款余额1,866万元、损失类贷款余额139万元。贷款结构及贷款投放方向，一是传统农业仍是昆山农商行贷款投放的主渠道。但由于农民收入渠道拓宽,现有农贷市场趋于饱和， 促使我行信贷结构有所调整，近年来我行通过大量市场调查，有针对性的对辖内种、养殖大户、农民专业合作社、粮食仓储加工企业、等符合国家农业产业政策的重点领域加大了涉农贷款投放力度；二是加大了在非涉农抵押类贷款的营销力度，这部分贷款占各项贷款总额的比重逐年加大，从而改变了我行只放农户贷款的单一结构。

2019年年初表内锁定不良贷款余额11209万元，截止12月31日余额为4721万元，压降6488万元，其中：现金清收2076万元，重组化解729万元，接收抵债资产1556万元，核销2127万元。完成年初省联社下达任务2493万元的260.25％。

2019年全年新进表内不良贷款8739万元，截止12月31日余额为2417万元，压降6322万元，其中：现金清收682万元，重组化解5323万元，接收抵债资产275万元，核销42万元。

截止年末昆山农商银行全口径表内不良贷款余额7138万元，全年共压降表内不良贷款12810万元，不良率2.94％，较年初下降2.46％。

截止2019年末，昆山农商行当年到期贷款390,555万元，累计收回355,058万元，到期贷款回收率98.83%。

（2）非信贷资产基本情况

截止2019年末，昆山农商行非信贷资产342,784万元，较年初增加15,973万元。其中应收利息余额219万元，较年初增加52万元，应收利息余额减少的主要原因是：2019年我行新增逾期90天以内贷款产生的应收利息；其他应收款余额641万元，较年初增加122万元，截止2019年末，昆山农商行其他应收款占款主要是：诉讼费垫款556万元‚非业务经费垫款85万元，主要原因是2019我行不良贷款增幅较大，为加大不良清收力度，各支行与法院紧密合作，积极采取诉讼方式催收各类逾期贷款，因诉讼费需要我行先行垫付，各支行从总行财务部借支诉讼费垫付诉讼费用。固定资产（净值）余额5,054万元，较年初减少839万元，截止2019年末，昆山农商行固定资产（原值）12,530万元，较年初减少116万元，累计折旧7,476万元，较年初增加724万元；在建工程余额0万元，较年初减少373万元，原因为我行为和平支行购买的营业用房因村镇银行使用，村镇银行退款冲减了我行在在建工程科目支付的购房预付款；抵债资产余额5,568万元，较年初增加1,776万元；主要原因是我行2019年度以司法判决方式从逾期借款人处共计接收44处抵债资产（均为房产类），抵偿贷款24笔、金额1,831万元。长期股权投资余额1,674万元，较年初持平；长期待摊费用38万元，较年初增加38万元，款项系我行2019年ETC设备购置款，按省联社要求在“长期待摊费用”科目分三年摊销。

（3）表外资产情况

截止2019年末，昆山农商行表外资产3,848,823万元，较年初增加200,702万元。其中表外应收利息余额17,390万元，较年初增加711万元；抵押物品价值3,712,265万元，较年初增加139,894万元；质押物品价值87,138万元，较年初增加55,887万元；已核销资产余额13720万元，较年初增加1884万元，已核销资产较上年同期增加的主要原因是：2019年我行按有关规定对存量损失类贷款进行了核销，金额为2169万元；已置换资产余额10720万元，较年初下降50万元；抵债资产实物余额6410万元，较年初增加1831万元。

2、负债基本情况

截止2019年末，昆山农商行负债总额为536,860万元，较年初增加48,152万元，其中各项存款余额524,999万元，较年初增加50,126万元；应付利息余额9,112万元，较年初增加1,692万元；其他应付款余额817万元，较年初减少172万元；应付职工薪酬余额797万元，较年初减少323万元；应交税费779万元，较年初增加136万元；应付股利135万元，较年初减少3,382万元；其他负债139万元，较年初增加115万元。

（1）各项存款情况

截止2019年末，昆山农商银行各项存款余额524,999万元，较年初增加50,126万元。其中对公存款余额78,492万元，较年初增加13,793万元；个人储蓄存款余额446,508万元，较年初增加36,333万元。个人储蓄存款中活期存款余额129,488万元，较年初下降6,657万元；一年期以下定期存款余额14,977万元，较年初下降3,094万元；一年定期存款余额109,526万元，较年初下降14,149万元；一年期以上定期存款余额195,198万元，较年初增加59,426万元。

（2）其他负债情况

截止2019年末，昆山农商银行应付利息余额9,112万元，较年初增加1,692万元，应付利息余额较上年同期增加的主要原因是：2019年我行营销定利鑫、定利盈等利率较高存款新品种，导致2019年我行每月计提的定期储蓄应付利息较以往有所增加；其他应付款余额817万元，较年初减少172万元，其他应付款余额较年初减少的主要原因是：上年末计提全年剩余工资挂账在其他应付款中，本年末计提的全年剩余工资在应付工资中挂账。

3、所有者权益基本情况

截止2019年末, 昆山农商行所有者权益余额为37,391万元，较年初增加4,081万元，其中：实收资本余额25,100万元，较年初持平，其中：职工股4,234万元，较年初减少167万元，法人股8,785万元，较年初减少15万元；其他自然人股12,081万元，较年初增加182万元。盈余公积2,120万元, 较年初增加404万元;一般准备6,494万元, 较年初持平；未分配利润3,677万元，较年初增加3,677万元，原因为按照省联社决算文件，当年股金分红款未计提，在未分配利润科目挂账。

二、收、支及利润情况分析

1、收入分析

截至2019年末，昆山农商行实现总收入24,665万元，同比减少2,908万元，减幅10.55%。

（1）截至2019年末，利息收入16,347万元，占总收入的66.28%，同比增加162万元，增幅1.00%。其中：涉农贷款利息收入10,959万元，较上年同期减少199万元，非农贷款利息收入5,388万元，较上年同期增加361万元。利息收入增减变化的主要原因：本辖区近年涉农贷款市场竞争激烈，我行积极为服务三农做贡献，下调涉农贷款利率，在涉农贷款投放增加的情况下，农户贷款利息收入依然有所下降。

（2）截至2019年末，金融机构往来利息收入6,243万元，占总收入的25.31%，同比减少2,106万元，减幅25.22%。金融机构往来利息收入较上年同期减少的主要原因是：2019年我行受整个金融同业市场利率下降环境影响，金融机构往来利息收入剧减。

（3）截至2019年末，手续费收入397万元，占总收入的1.61%，同比增加15万元，增幅3.93%。手续费收入较上年同期增加的主要原因是：一是银行卡业务新增收费项目，导致我行银行卡业务手续费收入较年初增加83万元，二是2019年我行受到银行业严监管影响，同业咨询及业务收入较上年同期减少，因此造成我行业务手续费收入较上年减少65万元。

（4）截至2019年末，其他业务收入27万元，占总收入的0.11%，同比下降34万元，降幅55.74%。其他业务收入收入较上年同期减少的主要原因是：受经济下行影响，我行抵债资产今年闲置较多未出租出去。

（5）截至2019年末，投资收益1,611万元，占总收入的6.53%，同比下降912万元，降幅36.15%。投资收益较上年同期下降的主要原因是受省联社宏观调控因素影响，我行2019年投资业务较上年减少。

（6）截至2019年末，营业外收入40万元，占总收入的0.16%，同比下降33万元，减幅45.21%。营业外收入较上年同期减少的主要原因是我行2018年取得2017年涉农贷款增量奖励72.44万元，在营业外收入科目核算，而2019年未取得涉农贷款增量奖励。

2、支出分析

截至2019年末，昆山农商行总支出为18,967万元，同比减少2,433万元，减幅11.37%。

（1）截至2019年末，利息支出9,106万元，占总支出的48.02%，同比增加1,407万元，增幅18.27%，其中：单位活期存款利息支出149万元，占利息支出的1.64%，较上年同期增加41万元，增幅37.96%；单位定期存款利息支出127万元，占利息支出的1.39%，较上年同期增加27万元，增幅27.00%；个人活期存款利息支出456万元，占利息支出的5.01%，较上年同期增加40万元，增幅9.62%；个人定期存款利息支出8,374万元，占利息支出的91.96%，较上年同期增加1,299万元，增幅18.36%；利息支出增减变化的主要原因：2019年我行营销利率较高的定利鑫、定利盈等存款新产品，导致我行2019年利息支出同比上升。

（2）截至2019年末，金融机构往来支出14万元，占总支出的0.07%，同比减少778万元，减幅98.23%。金融机构往来利息支出增减变化的主要原因：2019年，我行各项存款增加5个亿，资金充裕，同业拆借需求减少，金融机构往来支出减少。

（3）截至2019年末，手续费支出163万元，占总支出的0.86%，同比持平。

（4）截至2019年末，业务及管理费支出8,295万元，占总支出的43.73%，同比减少518万元，减幅5.88%。其中: 业务宣传费、广告费165万元，较上年同期减少51万元，主要是我行2019年减少了各类宣传礼品的发放；业务招待费列支68万元，较上年同期减少3万元，控制在省联社规定的营业收入3‰以内；电子设备运转费96万元, 较去年同期减少24万元；钞币运送费36万元，较上年同期减少57万；职工工资3,437万元，较上年同期减少567万，主要原因是：一是我行本年拨备前利润比上年减少3,036万元，绩效工资比上年少支出533万元，二是奖金及其他2019年未计提；基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、企业年金、住房公积金均按有关规定标准提取列支；其他科目均不同程度较上年同期有所减少。

（5）截至2019年末，其他业务支出2万元，占总支出的0.01%，同比增加2万元。原因为抵债资产维修费用在此科目列支。

（6）截至2019年末，营业税金及附加支出124万元，占总支出的0.65%，同比减少1万元，减幅0.8%。税金及附加支出减少的原因为2019年国家扩大增值税减税力度，导致增值税附加减少。

（6）截至2019年末，资产减值损失1,239万元，占总支出的6.53%，同比减少2,561万元，减幅69.39%。按照《财政部关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》（财金[2012]20号）、《黑龙江省农村合作金融机构2019年度会计决算工作指导意见》（黑农信联办发[2018]255号）规定我行2019年末按各类风险资产余额及五级分类情况分别提取了贷款减值损失1,124万元、抵债资产减值损失55万元。

（7）截至2019年末，营业外支出24万元，占总支出的0.13%，同比增加16万元，增幅200%。主要是：一是2019银监局对我行2018年违规分红处罚额20万元在营业外支出科目罚没支出项目列支，而2018年我行未有罚没支出。

3、利润分析

对影响利润水平的因素进行同期比较分析如下表：

表一：利润水平分析表         单位：万元、%

项目名称

2018年

2019年

增减额

增减幅（%）

营业收入

18,845

15,342

-3,502

-18.59

利息净收入

16,042

13,471

-2,571

-16.03

 其中：金融机构往来净收入

7,556

6,229

-1,327

-17.57

手续费净收入

219

234

15

6.64

其他业务收入

61

27

-34

-55.51

营业税金及附加

125

124

-2

-1.23

业务及管理费

8,813

8,295

-518

-5.88

营业利润

6,107

5,683

-424

-6.94

投资收益

2,523

1,611

-912

100.00

营业外净收入

66

16

-50

-76.36

以前年度损益调整

5

41

35

643.91

税前利润

6,173

5,699

-474

-7.69

所得税

2,354

1,658

-696

-29.56

净利润

3,819

4,040

222

5.80

我行本着增收节支的原则，对2019年贷款投放、资金运营等业务提前做出计划，并及时对计划完成情况进行跟踪考核，保证全年利润计划的实现。为了压缩费用、节约支出我行制定了《昆山农商银行费用管理办法》严控各类开支，并严格执行省行关于2019年压缩公用费用的目标计划。对业务及管理费的列支情况如下表二、表三、表四。

表二：人员费用增减表          单位：万元、%

项目名称

上年同期数

本期累计数

增减额

增减幅

30.职工工资

4,004

3,438

-567

-14.15

31.职工福利费

428

401

-28

-6.45

32.职工教育经费

9

21

12

127.20

33.工会经费

80

69

-11

-14.15

34.劳动保护费

2

2

-4.89

35.基本养老保险金

771

687

-84

-10.88

36.基本医疗保险金

152

293

140

92.09

37.工伤保险金

5

13

8

155.88

38.生育保险金

8

18

10

113.01

39.失业保险金

7

7

-3.04

40.企业年金

190

200

10

5.32

41.补充医疗保险金

159

159

42.股份支付

43.辞退福利

44.非货币性福利

45.住房公积金

493

399

-94

-19.05

53.其他劳动保险费

合计

6,151

5,705

-445

-14.15

表三：经营费用增减表             单位：万元、%

项目名称

上年同期数

本期累计数

增减额

增减幅

1.业务宣传费

195

143

-51

-26.41

2.广告费

21

22

1

4.96

3.印刷费

50

54

4

8.03

4.业务招待费

71

68

-4

-5.11

5.电子设备运转费

120

96

-24

-20.24

6.钞币运送费

93

36

-57

-61.40

7.安全保卫费

59

54

-6

-9.59

8.保险费

103

171

68

65.52

9.邮电费

100

82

-18

-18.33

10.诉讼费

11.公证费

12.咨询费

5

15

10

185.94

13.审计费

5

4

-8.25

14.监管费

15.技术转让费

16.研究开发费

17.外事费

18.公杂费

24

19

-5

-20.85

19.差旅费

52

35

-17

-33.32

20.水电费

53

51

-2

-3.31

21.会议费

22.绿化费

1

1

-1

-53.56

23.理（董）事会费

5

4

-1

-16.00

24.会费

1

1

25.税费

26.交通工具耗用费

132

52

-80

-60.73

27.开办费

28.服务费支出

118

159

41

34.91

29.物业费

1

1

16.38

46.取暖及降温费

82

86

3

4.10

47.租赁费

30

27

-2

-7.93

48.修理费

164

88

-76

-46.46

49.低值易耗品摊销

50.长期待摊费用摊销

51.无形资产摊销

52.固定资产折旧费

849

876

27

3.21

53.其他劳动保险费

54.专项奖金

79

110

31

39.43

55.营销费用

56.其他费用

249

336

86

34.68

合计

2,662

2,589

-72

-2.72

表四：费用余额增减汇总表         单位：万元、%

单位

业务及管理费上年同期数

业务及管理费本期累计数

其中：

人员费用同期

人员费用本期

经营费用同期

经营费用本期

人员费用增减幅

经营费用增减幅

昆山农商行

8,813

8,295

6,151

5,705

2,662

2,589

-7.24

-2.72

三、各项经营指标已完成及预计完成情况

1、存款指标

截止2019年末，昆山农商银行各项存款余额524,999万元，较年初增加50,126万元，完成省行下达存款计划的131.91%；其中对公存款余额78,492万元，较年初增加13,793万元；个人储蓄存款余额446,508万元，较年初增加36,333万元。个人储蓄存款中活期存款余额129,488万元，较年初下降6,657万元；一年期以下定期存款余额14,977万元，较年初下降3,094万元；一年定期存款余额109,526万元，较年初下降14,149万元；一年期以上定期存款余额195,198万元，较年初增加59,426万元。

2、贷款指标

（1）当年贷款投放情况。截至2019年末，各项贷款余额242,905万元,剔除票据转贴现因素，较年初增加26,687万元,完成省行13,500万元投放计划。

（2）不良贷款压降及清收情况说明。截至2019年末，表内不良贷款余额7138万元，其中次级类不良贷款107万元，可疑类不良贷款6,848万元，损失类不良贷款183万元。全年共压降表内不良贷款12810万元，其中现金清收2758万元，重组化解6052万元，核销2169万元，接收抵债资产1831万元。

（3）到期贷款回收情况。截至2019年末，全年到期贷款390,555万元，累计收回355,058万元，到期贷款回收率98.83%，完成全年98%回收率指标。

3、中间业务指标

截止2019年31日，昆山农商银行实现中间业务收入397.15万元，占总收入的比例为1.61%，其中手续费收入397.15万元，中间业务收入完成省行下达手续费收入计划的103.69%。

4、电子银行指标

截止2019年末，累计发行银行卡178,137张，较年初增加10,013张，其中有效卡77,516张，有效卡占比53.27%；累计发展商户2,274户，其中聚合支付商户2,082户,POS商户192户；累计布设自助设备35台，日均交易量58笔；累计布设农民金融自助服务终端46台，农民金融自助服务终端业务日均交易笔数15笔；管理员累计动员存款12,841万元，台均存款279万元；累计发展手机银行客户47,907户，较年初增加17,933户，客户签约占比达到24.12%，完成省联社计划客户占比（17%）的124，全年交易笔数11.25万笔，金额253,702万元；累计发展个人网银客户7,536户，较年初增加3,217户，全年交易笔数3.25万笔，金额120,181万元；累计发展企业网银客户816户，较年初增加226户，全年交易笔数19.85万笔，金额745,263万元；微信银行客户10,584户；全年电子银行业务替代率67.89%。

5、财务指标

（1）利润按计划完成情况。2019年我行实现总收入24,665万元，总支出18,967万元，利润总额5,698万元，拨备前利润6,937万元，完成省行下达的10,400万元利润计划的66.70%。主要原因是；一是受利率市场化及同业竞争影响我行2019年各项贷款规模较上年增加，贷款利息收入增加；二是2019年银行间同业市场行情较差，因此我行闲置资金运营收益比上年剧减。

（2）成本收入比完成情况。截止2019年末，我行成本收入比为54.06%，较省行下达的47.69%任务指标超出6.37个百分点。

（3）实际资产利润率完成情况。截止2019年末，我行资产利润率为0.79%，实际资产利润率偏低的主要原因是；我行2019年实现净利润4,040万元，而资产平均余额为514,579万元，由于资产平均余额较大，导致资产利润率偏低。

（4）股金分红挂账按计划压降情况。截止2019年末，昆山行无以前年度股金分红挂帐。

四、监管指标实现情况及原因

1.资本充足率。

截止2019年末，昆山农商银行资本充足率14.71%，完成10.50%指标要求。

2.拨备覆盖率。

截止2019年末，昆山农商银行拨备覆盖率160.25%，完成150%指标要求。

3.拨备缺口。

截止2019年末，昆山农商银行拨备无缺口。

5.贷款拨备率。

截止2019年末，昆山农商银行贷款拨备率4.71%，完成2.5%指标要求。

6.成本收入比。

截止2019年末，昆山农商银行成本收入比为54.08%，较省行下达的47.69%任务指标超出6.39个百分点。

7.资产利润率。

截止2019年末，昆山农商银行资产利润率0.74%。

五、存在的问题

（一）贷款投放局面未打开。一是受宏观经济下行、规模产业萎缩、贷款利率市场化的影响，我市辖内实体经济发展缓慢，资金需求量较同期明显减少。金融支持实体经济发展的效果不明显、职能不突出。这是信贷投放停滞不前的客观原因。二是部分客户经理仍未消除坐等经营的旧思路，且受不良问责的影响，疲于应付日常事务，客户经理主动营销贷款的积极性不强，这是信贷投放停滞不前的主观原因。三是业务发展受到产品的品种和功能的制约。部分客户在业务办理中，提出用自建房屋、宅基地等做抵押，由于实际操作中相关法规、制度中没完善的依据，造成农商行无法为客户办理贷款业务。以上三点是导致我行贷款投放增长乏力，贷款增速缓慢的原因。

（二）不良清收形势严峻。

今年，通过全员共同努力清收，虽然超额完成不良贷款任务，但也存在这以下问题：一是农户从事种植业亏损后，弃地外出打工，导致催收难，抵押土地不易流转，村集体住宅房产不易变现，执结时间过长等问题；二是房产抵押类的个人经营性贷款，受市场因素影响农副产品收购行业亏损严重，其它行业收入不稳定，导致无现金偿还贷款，近期只能选择以物抵债，抵押房产价值下滑严重，拍卖成交率较低，个别存在流拍价值高于所欠贷款本息及相关费用，涉及返还被执行人剩余款项，我行不予以接收的现象，待能覆盖贷款本息及费用时，需要相当长时间，是导致不良贷款处置进展缓慢的主要因素之一；三是接收后涉及双重过户费用高的情况，我市处于黑龙江东南部边陲，人口呈上迁形势明显，房产购买力不强，导致处置率较低的情况；四是近年来法院案件呈上涨趋势，但法院人员有限，导致诉讼、执行周期过长，影响不良贷款处置效率；五是呆账核销实力有限。近几年国内经济整体低迷，当前银行利润普遍下滑，消化吸收风险能力下降，没有足够的利润来冲销不良贷款。六是表外不良贷款形成年代久远，成因复杂，2010年之前形成的表外不良贷款占整体表外不良贷款的近三分之二，涉及企业倒闭的贷款占比近三成，借款人普遍年龄偏大，死亡占比较高，外出务工，举家搬迁的较多，多数已无法找到借款人，清收和履行法律程序效果不明显。七是风险化解处置落实难。近几年国内经济持续走低，尤其是农业整体受到较大的冲击，担保人的担保风险不断加大，担保人担保意愿不断下降，致使担保责任难以落实。八是在贷款管理方面，信贷人员对风险的预判能力不强，对借款人从事的行业分析不够，经营情况不了解，简单的认为能清偿贷款利息就是正常贷款，而当借款人付息出现困难时才认识到问题的严重性，错失了最佳的贷款收回时间，只能眼睁睁的看着贷款下迁，而束手无策。九是在贷款催收方面，我行虽然三令五声，要求在不良贷款清收上下大力气，多策并举，但仍有部分信贷人员方法然单一，仅仅停留在电话催收上，往往是懒的动手，不愿动身催收，清收力度不强。

（三）电子银行设备管理亟待加强，业务发展缓慢。一是农民终端业务管理不到位，农民终端存在损坏无法修复的情况，个别服务站业务量、揽存存款余额低，甚至业务停摆，服务站功能未得到充分发挥，有待进一步加强。二是手机银行、网上银行签约率不高，针对手机银行与网上银行的营销方式还需丰富，营销力度还需加强。

六、下一步工作措施

（一）（1）持续开展宣传活动、推进各项业务发展。总行总体宣传，利用传统节日，对我行产品、形象进行系统宣传；要求各基层机构做好日常宣传，根据“一行一品”的工作宗旨，针对网点特色，基层网点发挥自主能动性，积极利用网点宣传、外拓宣传、网络宣传等方式全面的对本行的业务和服务进行不断的渗透和推广。（2）推进农金服务站存款工作，通过农金服务站把我行存款产品特点、存款政策宣传到村、深入到每家每户；着手社区存款服务建设，从社区入手，点、线、面全面宣传我行存款产品。（3）针对他行的存款产品及存款营销方法，展开系统性的分析及应对措施，争取在有限的存款市场上，争取得到更多的客户与存款。（4）进一步针对内、外勤员工的岗位特点，有针对性的开展柜面人员营销培训、外勤客户经理营销培训，培养优秀的营销人员。选拔出优秀的内训师，由内训师对各网点进行系统、跟踪式营销培训，打造自己的营销团队。（5）细分客户，先从大客户、老客户入手，制定相应的客户维护措施，做到“大客户不流失，老客户带动新客户”的客户维护原则。发掘和培养私人银行客户和高资产净值客户，对这部分客户进行重点维护。

（二）拓宽信贷投放渠道和步伐，寻求新的信贷增长点。一是完善农户小额信贷工作。我行在学习先进行农户小额信贷管理工作经验的基础上，结合本地情况，制定小额信贷评定标准、工作流程。下半年，我行将按省行转型发展的总体要求，从优秀农户中挖掘潜在客户，大力投放信贷资金，为业务持续增长做好基础。二是在下半年，我行将继续向公职人员、个体工商户、优秀农户、专业大户和小微企业主推广新型贷款业务品种。三是加强业务创新，制定特色产品。（1）建立农户信用共同体体系，积极开展农户互保贷款。（2）强化与政府职能部门沟通，打破融资担保难的瓶颈。开展农村土地承包经营权抵押贷款；与县政府对接，建议完善扶贫基金担保贷款管理制度，对全县有劳动能力的贫困户和带动贫困户脱贫的农民专业合作社提供资金扶持，通过信贷业务的不断完善，解决农民担保难、个体工商户贷款难、小微企业融资难的问题。(3)加快线上办贷推进工作。

（三）强化财务管理，提升财务水平。

一是加强财务人员学习培训工作，努力提高财务人员业务素质。2019年财务部将以财管系统升级改造、增值税系统上线、薪酬管理系统上线、管理会计系统上线为契机，全面规范财务基础工作。并对全行财务人员进行必要的培训指导，从而全面提高基层支行坐班主任和财务部工作人员的业务水平，规范我行财务管理基础工作，进而向财务精细化管理方向转型。

二是做好各项财务指标考核检查，严格控制费用支出，督促全行各单位努力增收节支。我们将严格控制新增网点数量，以现有网点提档升级为重点，突出精品网点信息化和自动化改造，抓好营业用房购建和改造工作，运用自助设备替代低效网点，促进网点改造工作提档升级。保证费用增长稳步下降。同时，继续在利息支出、金融往来支出、手续费和佣金上加强管理，查找存在的问题，堵塞漏洞，降低经营成本。根据年初全面预算目标做好我行财务预算执行工作，并对预算的执行情况进行考核监督，及时向行领导汇报预算执行情况。

三是加强资产负债管理，持续加强盈利能力建设。资产负债管理是经营管理的基础工作，也是盈利能力建设的出发点。要实现利息收支预算，本质上就是在年初就对全年资产负债的规模、结构和定价进行全面规划。我行将认真汲取资产管理和负债管理的经验，突出资产负债均衡管理，“增加规模、调优结构、精准定价和控制风险”，以此加强盈利能力建设。一要适当掌控规模。增加资产负债规模，扩大贷款和存款余额，仍然是我行2019年的工作重点。但是，增规模不等于唯规模，增规模应计算成本，必须做到规模效益统筹兼顾。二要继续调整结构。调优资产负债结构就是当前经营管理的重点工作。不仅要优化资产结构，增加生息资产规模，压缩非生息资产和低息资产数额，也要优化负债结构，增加低息负债，压缩高息负债，更重要的是优化资产负债结构配比，坚决杜绝高负债低资产，造成付息倒挂。第三，精准定价。从2019年开始，我行将按照省委省政府、省联社要求，贷款利率特别是涉农贷款利率定价实行上限管理。因此，贷款收息增长的空间逐步被压缩，贷款收息增长的途径收窄，只能在新增贷款增量和挖掘存量贷款潜力上下工夫。

四是完善绩效薪酬考核方案，逐步将监管处罚、监管发现问题、监管要求落实情况纳入绩效考核范围内。将利用绩效考核系统在我行推广上线的有利契机，加强绩效薪酬的考核工作，以此建立起科学、合理绩效考核机制。

初中期末自我总结篇（6）

大学生的生活质量和心理健康是目前备受社会关注的问题。特别是新入的大学生，不论是生活环境、人际关系、学习内容以及学习方法等各方面与中学时代相比都发生了明显的变化。这些变化是大学新生生活的主要心理应激源，是诱发大学新生心理健康问题、降低生活质量的重要原因。许多调查证明，在大学新生人群中存在着多种心理健康问题。但是，到目前为止的报告都是对大学新生心理健康状况的一次性调查，没有能够反映出大学新生心理状态的动态变化过程。为此，我们对新入学大学生进行了连续5个月的心理健康水平和总体幸福感的连续跟踪调查，为新生心理健康教育或心理干预提供客观、科学的依据。

1　对象与方法

1．1　对象本次调查对象为福建医科大学人文学院2005级全体新生。采用总体幸福感和心理健康状态平行调查的方法。在新生入学的第l周进行第1次问卷调查，以后每隔1个月进行1次问卷调查，共进行了5次。每次调查时，接受调查的全体新生都被安排在同一时间同一地点填写问卷，并立即回收。在第1次调查之前，给新生详细说明了调查的目的、内容和注意事项，然后由学生自主填写问卷。在第1次调查时，还同时进行了人格特征和应对风格的问卷调查。此次调查总共发放问卷78套，回收78套，其中有效问卷73套。在有效回答问卷的学生中，男生2g人，女生44人。年龄在17～22岁之间，平均19.5岁。

1．2　调查工具 用总体幸福感量表、90项症状自评量表(SCL-90)测查新生的生活质量和心理健康水平；分别用艾森克人格问卷(成人式)和应付方式问卷确定新生的人格特征和应对风格。以上使用的测量工具都在国内被广泛使用，都具有良好的信度和效度。

1．3　统计分析采用单因素方差分析检测5次测查结果的差异性；用成对t检验检验同一人群的2次测查结果的差异性；用直线相关检验验证两组间的相关关系。

2　结果

2．1　新学期新生总体幸福感的变化大学新生在第一学期的5个月中，无论男生还是女生．总体幸福感均逐月增加，学期末月份(第5个月)的总体幸福感与学期初月份(第1个月)的相比具有显著性差异。在新学期的各个月份，虽然男生的总体幸福感均值均高于女生，但这些差异均无统计学意义。

2．2　新学期新生心理健康水平的变化，全体新生在第1学期的5个月份之中，SCL-90的总得分、总均分以及阳性症状项目数都在入学后的第2月份升高．紧接着就开始下降，但是这些变化都没有显著性差异(p＞0.05)。从性别来看，女生的SCL-90总得分和总均分都在入学后第2个月一过性地显著升高(P＜0.05)，而第3个月份就开始下降，到期来月份时与学期初月份没有显著，性差异。男生的SCL一90总得分和总均分从入学开始就逐渐下降，到期末就降到了学期初的以下水平(P＜0.05)。从阳性症状痛苦程度来看，不管是男生还是女生，在入学前4个月没有明显变化，而在第5月份急剧上升，与前4个月的哪一个月相比都具有极显著差异(P＜0.001)。

2．3　新学期新生SCL－90量表各因子得分，表3显示，在新学期5个月份之间，新生的SCL－90各分量表得分都没有显著性差异(P＞0.05)。但是，当让入学后第2、3、4、5月份的各因子得分与第1月份的相比较后发现，一些因子与第1月份的具有显著性差异。总体印象是：强迫、人际敏感、抑郁、敌对、其他等因子在入学后第2个月份就显著地升到最高，随后又逐渐下降到入学时水平。而焦虑、恐怖、精神病性因子从入学后开始持续降低，在学期末(第5个)月份降到最低水准，学期初和学期末之间具有显著性差异。

2．4　总体幸福感、心理健康水平、应对方式、人格特征之间的关系在新学期的前半段。新生的总体幸福感与SCL－90总分呈负相关(9月份，t=-0.306，P＜0.01；10月份t=-0.295，P＜0.05；11月份；t=-0.262，P＜0.05)；而在学期后半段，两者没有明显的相关(12月份：t=-0.003，P＞0.051；1月份；t=-0.044，P＞0.05)。学期末的总体幸福感加分值(学期末和学期初得分的差)与问题解决(t=0.363，P＜0.01)、幻想(t=0.297，P＜0.05)、退避(t=0.257，P＜0.05)以及合理化(t=0.266，P＜0.05)等应对方式存在明显正相关。而与艾森克人格问卷各因素得分无关。学期末的SCL一90总分减分值与个性的神经质倾向(t=-0.315，P＜0.01)呈明显负相关。而与应对方式无关。新学期期末考试成绩(期末各科目考试成绩的平均值)与考试当月份的总体幸福感、SCL-90总分没有明显相关I与学期末总体幸福感加分值及SCL-90总分的减分值也没有相关关系(P均大于0.05)。．但是，期末考试成绩与自责(t=-0.237，P＜0.05)、幻想(t=-0.272，P＜0.05)应对方式以及神经质(t=-0.242。P＜0.05)人格特征呈负相关。

3　讨论

3．1　总体幸福感本研究结果表明，医科大学的新生总体幸福感比二年级学生明显的低下。这说明，大学新生确实正处于适应新的生活、学习、人际环境的特殊心理阶段。刚刚升入大学的新生，与高中阶段相比不仅仅学习压力明显减少、社会支持也更加广泛、自我概念不断优化、自我价值感逐步提高。这些影响总体幸福感的主要可变性心理因素在大学新生身上都处于能够增加总体幸福感的状态，即使是到了新学期期末考试阶段也没有了像高考一样的紧张感。所以，大学新生既不会因为新学期初的生活和学习环境的变化，也没有由于期末考试的压力而使总体幸福感明显减少。他们的总体幸福感随着生活和学习的进一步适应而逐渐增加。虽然无统计学差异，但是新生中的男生的总体幸福感始终比女生的高，此研究结果与林贤浩等的调查结果一致。而且，进一步从大学二年级男生的总体幸福感比女生的明显高的结果来看，医科大学男女生之间总体幸福感的差异，可能会随着一年级升到二年级而进一步明显的趋势。

3．2　心理健康水平本调查结果显示，在SCL－90问卷的各个因子中，除了躯体化和偏执因子以外，其他8个因子在新学期中的不同时期都发生了不同程度的变化．这结果可以帮

助我们理解，为什么关于大学新生心理健康水平的研究结果大多不完全一致。造成这种结果的原因除了与各个研究的对象、方法不同以外，还和调查的时期不同有密切关系。在新入学后的头2个月，新生面临的主要问题是快速地适应生活环境，特别是要适应与新同学之间的人际环境。为此，新生不仅会有意无意地适当控制自己的育行，同时还会更加注意别人对自己的反应，这些都能增加他们的人际敏感、敌对情绪和强迫倾向。同时，新生在适应新生活环境阶段，难免会遇上失败和挫折，这容易诱发或加剧他们的抑郁情绪，本研究显示的大学新生的人际敏感，敌对、强迫和抑郁因子增加的结果，与其他调查结果是一致的。

另外，在新学期末，新生的SCL－90阳性症状痛苦程度显著增高，而阳性项目数并不显示增加，这可能是第一次大学期末考试的压力恶化了本来就已经存在的心理不健康状态的结果。

初中期末自我总结篇（7）

至今年九月末，全行人民币存款**亿元，比年初增长**亿元，增幅**%，其中储蓄存款比年初增长**亿元，余额达**亿元，增幅**％，对公及其它存款余额**亿元，比年初增加**亿元。

人民币贷款余额**亿元，比年初增放**亿元，增幅达**％。其中农业经济组织、农户贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；民营、个私、股份制中小企业贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；中小企业贷款占总贷款**％。

9月末，国际业务外汇存款余额**万美元，比年初增长**万美元。国际结算量**万美元，比去年同期增加**万美元，其中出口结算量达**万美元,较去年同期增加**万美元；进口结算量**万美元，比去年同期增加**万美元。结售汇合计**万美元，比去年同期增加**万美元。 外汇贷款余额**万美元，比年初增长**万美元；人民币打包贷款**万元，比年初增长**万元。

九月末不良资产余额**亿元(包括抵贷资产**亿元)，比年初减少**万元，不良资产占比**％，比年初下降2个百分点。今年三季度，贷款综合收息率**％，比去年同期增加3个百分点，1-3季度我行实现帐面利润**万元。

今年三季度，我们主要抓了以下几方面工作：

（一）狠抓组织资金，稳步拓展市场份额。

存款始终是银行经营的根本；份额代表着地区竞争的地位。今年上半年我行存款总额虽然实现了时间过半，任务过半，但在同业竞争中，我行新增存款额较本地区其他行存在较大差距，总存款占全市的份额由年初22.4%下降到20.6%。面对这一情况，我们充分认识到“逆水行舟，不进则退”，三季度，我们一步不松抓组织存款，一着不让拓市场份额。

二是通过对市场份额较低支行的排队，分析我行组织资金工作存在的考核不力，激励不力等具体问题和不足，8月24日，再次召集市场份额在本镇低于他行，当年新增少于他行，考核力度不大的20位支行行长，在**支行举行现场会。再一次鼓劲增压，敲响了结对子、比贡献、争份额的战鼓。通过看**支行营业大厅的宣传氛围，和张榜公布的全体员工每月组资业绩和每季考核结果；听**支行组织资金实行公开、公正、透明考核的经验做法和强考核，扩份额，促进各项业务稳健发展的汇报；20位支行行长纷纷上台表示，一定坚定必胜的决心与信心，发扬好领先精神、拼搏精神、吃苦精神；营造好宣传氛围、考核氛围、组资氛围，创造出新的业绩。

初中期末自我总结篇（8）

Miller认为,机构为了美化账面上的投资业绩,会在会计年度结算前出售当年表现较差的股票并买进当年表现较好的股票来窗饰其所持有的投资组合[4]。Laknoishok等人发现一些养老基金管理人会在投资组合中增加近期表现不错的股票,抛出那些业绩不佳的股票,以便在期末业绩评价时给出资人一个有能力把握大势的印象,表现出明显的窗饰行为[5]。Sias和Starks发现机构持仓的股票在年底最后4天有相对较好的回报,而在年初开头4天回报相对较差,而且机构对股票较大比例的持有量与年末最后4天的较好收益相关联[6]。Zweig发现股票型基金年末异象,并给出解释:1985-1995年,股票型基金在年末最后一个交易日的平均收益超过标准普尔500指数53个基点,而在接下来年初第一个交易日低于标准普尔500指数37个基点;其中,小盘股基金变动更大,最后一天超过标准普尔500指数103个基点,而第二天低于标准普尔500指数60个基点;同时认为基金经理基于提高他们的基金业绩回报操纵了年末股价,从而导致这一现象出现[7]。Chevalier和Ellison检查了成长型股票基金和成长及收入型股票基金的投资组合,发现他们在年末转向高质量、低风险的股票[8]。Maxwell认为机构投资者的窗饰行为是导致一月效应的一个原因[9]。

Musto对货币基金的窗饰行为进行了检验,发现在披露投资组合日期之前货币基金持有的国债比例超常地高,而在披露之后所持国债比例超常地低,货币基金以此来显示他们的投资组合比实际更安全[10]。Carhart通过实证检验发现基金管理人会在两个时期之间修饰股票投资组合,基金管理人通过季度末最后30分钟购买他们已经持有的股票来抬高季度末组合中股票的价格,从而转移业绩[3]。MichaelAitken和CaroleComerton-Forde证实了澳大利亚、伦敦、挪威、美国、新加坡等证券市场中确实存在窗饰行为的现象[11]。Meier和Schaumburg通过1997-2002年美国共同基金的净值数据,研究发现窗饰行为对一月效应具有一致性的解释能力[12]。He、Ng和Wang发现共同基金、银行、保险公司等为他人管理资金的机构倾向于在第4季度卖出表现不好的股票,且平均回报不及市场表现的机构进行窗饰行为的情况更为明显;而养老基金、财产责任保险公司和基金会等为自己管理资金的机构则较少表现出这种窗饰行为[13]。我国对“窗饰行为”的研究还很少,刘凤元、孙陪元和陈启欢对上海A股市场中的窗饰行为现象进行了实证研究和国际比较,发现上海A股市场上,每个月的最后一个交易日更容易发生窗饰行为;7月份和12月份的最后一个交易日出现大量异常的收盘价格上升的窗饰行为,而8月份与其他月份相比,在非月末交易日出现更多的窗饰行为现象;从国际比较来看,上海市场窗饰行为发生的频率比较高[14]。刘凤元和陈俊芳以1992-2002年上证指数为对象,认为上海市场月末频繁出现的窗饰行为是产生换月效应的主要原因,并对其进行了解释[15]。

文晓波对证券投资基金的窗饰行为的存在性进行了检验,发现我国封闭式基金历年第4季度以及季度末成交不活跃的持股样本存在显著的窗饰行为,而开放式基金的同类样本虽然存在一定程度的窗饰行为但并不显著[16]。国外许多学者认为窗饰行为的确存在,但窗饰行为发生的时间及其表现的明显程度,还与机构投资者的特征及投资的对象有联系。然而目前国内对我国证券投资基金的窗饰行为进行研究的文章还很少,对我国证券投资基金的窗饰行为的存在与否及其具体存在形式的研究尚存不足。由于我国证券投资基金具有自身的特点,本文试图通过采用我国的真实数据,对我国证券投资基金是否存在窗饰行为,以及具体的存在形式进行深入研究,从而有力地补充现有的理论与实证研究,同时也可对我国证券投资者以及证券监管机构监督基金投资行为提供一定的参考。

二研究方法

窗饰效应一般被认为是在一个交易日结束前,特别是月末、季末、年末的交易日结束前股票价格显著上升的现象,因而对基金窗饰效应的检验一般都围绕季末展开。按照我国有关基金信息披露的法规规定,基金首先要对前一年度的年报披露,接下来还要定期披露每个季度公布投资组合,封闭式基金每周公布净值,开放式基金每天揭示净值。因而我们首先可以根据基金净值时期末反转效应来检验窗饰效应的存在性。基金净值时期末反转效应检验方法的思路是,如果基金在时期末存在窗饰效应,那么其净值就应该有一个由升到降的过程,因为基金净值都是通过计算其时期末持股的收盘价直接计算出来的。基金净值时期末反转效应检验方法,一般可以通过编制基金净值相对于市场指数的超额收益指数来实现,通过对期末和下一期初的基金超额收益指数的比较来判断窗饰效应的存在。前提是需要检验出基金在月末、季度末和年度末是否存在显著超过大盘的正收益,而时期初是否存在显著超过大盘的负收益。

另一种检验窗饰效应的思路是,基金窗饰效应往往采用的手段就是在时期末拉抬其重仓持有而流动性较差的股票,这样就可以达到用较小的资金带来股票市值的较大提高,从而使得基金净值提高。基金净值时期末检验方法需要检验出基金在月末、季度末和年度末是否存在显著超过大盘的正收益,而时期初是否存在显著超过大盘的负收益,可以通过编制基金净值相对于市场指数的超额收益指数来实现,通过对期末和下一期初的基金超额收益指数的比较来判断窗饰效应的存在。这种检验方法可以对每个月月末基金是否存在窗饰效应进行实证检验然,其缺点是数据量比较大并且很难准确反映基金的窗饰动机。基金的窗饰行为也不会在每个月末都有,特别是现在基金的管理费按照每日净值提取,按照月份支付,这样基金为获取更多管理费而进行业绩粉饰的动机也越来越小。因此用基金净值时期末进行基金窗饰效应的检验并不经济。同样,基金也不可能同时拉抬所有的股票来提高其业绩,那样做只会是成本太高,不现实。最经济而往往被基金管理者所采用的手段是在时期末拉抬其重仓持有而流动性较差的股票,这样就可以达到以小博大的效果。因而本文认为在我国对基金窗饰效应的检验用基金重仓股的时期末反转效应进行检验是比较切合实际的。

三研究思路及其说明

本文采用基金重仓股的时期末反转效应来检验我国证券投资基金窗饰效应,数据采样期间选择为2003年第1季度到2009年第4季度。根据Degeorge等人的研究成果,假如基金管理人对业绩进行了修饰,那么其业绩同样会表现出不连续性现象,表现在其重仓持有的股票上就是那些用于粉饰业绩的股票收盘价表现出明显不连续性[17]。原因在于基金对重仓股的窗饰是在时期末最后时刻对股票收盘价进行了操纵,而不是真正的市场供需竞价反映出来的收盘价,这样就必然会产生绝大多数股票在下一个时期初就会回到原来的价值区域,对基金窗饰的结果进行回补。因而,对基金窗饰效应的检验我们需要检验出这些基金重仓股在季度末是否存在显著超过大盘的正收益,而下一个季度初是否存在显著超过大盘的负收益。如果上季度末的超额正收益与下季度初的超额正收益之间存在明显的相关性,那么就可以说明上季度末的超额正收益很可能是下季度初超额负收益的直接原因。

按照以上思路,我们首先要做的是通过配对样本的T检验来检验基金持股季度末超额收益率与下季度初的超额收益率之间是否存在显著的差异。如果基金持股季度末超额收益率与下季度初的超额收益率之间存在显著性差异,并且两者之间相关性有明显,那么就可以说明窗饰效应很可能存在。反之,则不存在窗饰效应。同时,我们需要检验基金持股季度末超额收益率是否大于0,而下季度初的超额收益率是否小于0,只有这样才能说明窗饰效应的存在性。这可以通过单样本T检验来实现。由于封闭式基金和开放式基金在很多方面存在差别,比如封闭式基金单位资产净值每周至少公告一次,而开放式基金则每个交易日都要进行公告;封闭式基金由于无需考虑流动性,相对而言更易产生窗饰效应。而开放式基金是在我国基金经历“基金黑幕”后发展起来的,其本身特点决定了可以随时提出购买或赎回申请,存在流动性风险等,具有与封闭式基金不同的特点,这里我们将封闭式基金和开放式基金分开来考虑。

四实证结果分析

本文首先对基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之间的相关性进行检验,检验结果如下:从表1可以看出,封闭式基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之间的线性相关性不明显,相关系数为0.010,而不线性相关的显著性概率为0.629,大于0.05。开放式基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之间不存在相关性,相关系数为0.000,不线性相关的显著性概率为0.989,大于0.05。虽然基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之间线性相关性并不显著,但我们依然可以对其进行配对样本的T检验,检验结果如表2。

从表2可以看出,封闭式基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之差的平均值为0.4615,T值=4.452,双尾T检验的显著性概率为0.000<0.05。开放式基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之差的平均值为0.2349,T值=2.515,双尾T检验的显著性概率为0.012<0.05。这说明我国基金持股季度末超额收益率与下季度初收益率之间有显著的差异。也就是说,基金持股在季度末与下季度初的市场表现差异明显,因而有必要对其显著的差异性进行深入的分析。表3给出我国基金持股时期末反转检验之单样本T检验结果,从中可以看出封闭式基金持股本季度末最后一个交易日超额收益率的T值=4.849,双尾T检验的显著性概率0.000<0.05,季度末超额收益率均值为0.4254,说明我国封闭式基金持股季度末超额收益率显著大于0,其均值95%置信区间为(0.2534,0.5974),这说明我国封闭式基金持股在季度末最后一个交易日普遍表现优于大盘。然而封闭式基金持股下季度第一个交易日超额收益率的T值=-0.644,双尾T检验的显著性概率0.519>0.05,说明我国封闭式基金持股下季度初超额收益率虽然均值小于0但在5%水平下不显著。因而不能说明我国封闭式基金存在窗饰效应。与此同时,开放式基金持股本季度末最后一个交易日超额收益率显著为正(T值=4.245,0.000<0.05,季度末超额收益率均值为0.367),然而在下季度的第一个交易日超额收益率的T值=3.682,双尾T检验的显著性概率0.000<0.05,下季度初超额收益率均值为0.1314,由此可以看出我国开放式基金持股在季度末没有显著的超额负收益,这样的检验结论表明我国开放式基金持股总体上没有显著的时期末反转效应,因此也不存在显著的窗饰效应。

从以上实证我们可以发现,我国封闭式基金重仓股季度末与下季度初的市场表现存在显著差异,其中季度末市场表现显著好于大盘整体的表现,而下季度初的表现平均来说不如大盘整体表现,但在5%水平下没有显著小于0的超额负收益。因而我们可以认为整体上我国封闭式基金在2003年1季度至2009年4季度之间可能存在窗饰效应,但不显著。原因可能在于我国封闭式基金并非对所有重仓持股或者并非所有封闭式基金、在所有季度末都进行了窗饰行为。从理论上讲,窗饰行为最可能发生的时间是季度末,最可能的股票是低换手率的股票。

因而接下来我们有必要对我国封闭式基金持股中低换手率股票样本以及不同季度样本的窗饰效应进行进一步的检验。本文对中低换手率股票进行了界定,我们首先收集了我国封闭式基金持股季度末前三天的换手率,在此基础上,按照换手率高低分成五组,我们姑且认为季度末前三天换手率低的股票组合就是近期成交不活跃的股票组合。以此为样本,采用上述窗饰效应的检验方法进行检验。根据窗饰效应检验方法,首先对我国基金持股中低换手率股票配对样本相关性检验,结果如表4所示。

从表4可知,我国封闭式基金持股中低换手率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之间的线性相关性显著,相关系数为0.324,不线性相关的显著性概率0.000<0.05。开放式基金持股中低换手率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之间的线性相关性显著,相关系数为0.273,不线性相关的显著性概率0.000<0.05。接下来对我国基金持股中低换手率股票配对样本进行T检验。检验结果如表5所示。

从表5可以看出封闭式基金持股中低市盈率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之差的平均值为0.6827,标准差为2.76641,T值=5.529,双尾T检验的显著性概率Sig.(2-tail)=0.000<0.05,说明封闭式基金持股中低换手率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之间具有显著的差异。也就是说,封闭式基金持股中成交不活跃的股票在季度末与下季度初的市场表现差异明显。开放式基金持股中低市盈率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之差的平均值为0.6266,T值=7.741,双尾T检验的显著性概率0.000<0.05,说明开放式基金持股中低换手率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之间也有显著的差异。以上检验结果虽然证实我国基金中成交不活跃的股票在季度末与下季度初的市场表现差异明显,但是并不能够说明基金中成交不活跃的股票季度末的超额收益显著大于0,而下季度初的超额收益却小于0,因而接下来,我们通过单样本T检验来实现最后一个步骤。

从表6可以看出,封闭式基金中成交不活跃的股票本季度末最后一个交易日超额收益率T值为3.323,双尾T检验显著性概率0.001<0.05,季度末超额收益率均值为0.2892,说明我国封闭式基金持股季度末超额收益率显著大于0,其均值95%置信区间为(0.1182,0.4602),这说明我国封闭式基金持股中低换手率股票在季度末最后一个交易日有显著的超额正收益。反观下季度第一个交易日超额收益率T值=3.274,双尾T检验显著性概率0.001<0.05,下季度初超额收益率均值为-0.3935,说明我国封闭式基金持股中低换手率股票下季度初超额收益率显著小于0,其均值95%置信区间为(-0.6297,-0.1573),说明我国封闭式基金持股中低换手率股票在下季度初第一个交易日有显著的超额负收益。同时,开放式基金中成交不活跃的股票本季度末最后一个交易日超额收益率T值为2.989,双尾T检验显著性概率0.003<0.05,季度末超额收益率均值为0.1674,这说明我国开放式基金持股季度末超额收益率显著大于0,其均值95%置信区间为(0.0577,0.2783),说明我国开放式基金持股中低换手率股票在季度末最后一个交易日有显著的超额正收益。下季度第一个交易日超额收益率T值=-6.067,双尾T检验显著性概率0.000<0.05,下季度初超额收益率均值为-0.4608,说明我国开放式基金持股中低换手率股票下季度初超额收益率显著小于0,其均值95%置信区间为(-0.6068,-0.3103),说明我国开放式基金持股中低换手率股票在下季度初第一个交易日有显著的超额负收益。因此我们可以得出,在5%置信水平下,我国封闭式和开放式基金持股中低换手率股票季度末与下季度初的市场表现有显著差异,其中季度末有显著大于0的超额正收益率,下季度初有显著小于0的超额负收益。并且我国基金持股中低换手率股票季度末超额收益率与下季度初收益率之间的线性相关性显著,这一结果说明我国基金在季度末对其重仓持有、近期成交不活跃的股票在季度末进行了股价的拉抬,从而造成这部分股票在季度末的股价显著偏离实际价值,说明在下季度初有回落到正常的投资价值区域,存在显著的窗饰效应。

五结论

本文运用2003年1季度至2009年4季度的数据,采用基金重仓股的时期末反转效应来检验我国封闭式、开放式基金总体样本以及不同换手率样本窗饰效应的存在性,主要结论归纳如下:

初中期末自我总结篇（9）

在畅捷通T3财务软件使用过程中，每个系统在第一次使用时，都需要根据本单位业务性质和管理要求进行设置，这个过程就称之为系统初始化。总账系统初始化过程中，不可或缺的一个内容就是期初余额录入，期初余额试算不平衡会对后续的处理产生直接影响，比如记账、结账无法进行，财务报表数据错误等等。因此，财务软件用户在出现期初余额试算不平衡时，应及时找到原因并更正错误的数据，以保证财务工作顺利进行。

一、试算平衡的概念

在畅捷通T3财务软件总账系统中，在期初余额录入的界面，提供了一个“试算”功能，点击之后会出现两种结果：试算平衡与试算不平衡。试算平衡，是指在借贷记账法下，利用借贷发生额和期末余额（期初余额）的平衡原理，检查账户记录是否正确的一种方法。试算平衡的理论基础就是会计基本恒等式，即“资产=负债+所有者权益”。试算平衡包括发生额试算平衡和余额试算平衡两种。

二、总账系统期初余额试算结果不平衡的原因

1.金额录入错误。在录入期初余额的过程中，由于操作员的疏忽，录入的金额有误，或是将金额多录漏录都会导致期初余额试算不平。2.不当修改引起的错误。基础设置中的操作不完善，录入期初余额后发现错误的不当修改会导致期初余额错误。3.科目属性设置错误。在对科目进行增添时，若科目性质设置错误也会导致期初余额试算不平。

三、解决总账系统期初余额不平衡的方法

1.金额录入错误的修改。（1）末级科目金额错误。例1：期初余额试算不平衡后，发现短期借款科目的期初余额为10000元，实际应为100000元。修改方法：进入“总账”——“设置”——“期初余额”窗口，找到末级科目“短期借款”。双击其对应的期初余额一栏数据，删除原数据“10000”，录入“100000”，按回车键即可。（2）非末级科目金额错误银行存款是非末级科目，其期初余额是由系统根据其下级科目自动汇总而来，因此需检查其末级科目的期初余额并加以修改。例2：期初余额试算不平衡后，发现银行存款科目的期初余额为211075元，实际应为211057元。修改方法：进入“期初余额”窗口，发现其下设科目只有银行存款——人民币，但其金额录入错误。双击其对应的期初余额一栏数据，删除原数据“211075”，录入“211057”，按回车键后，系统自动将银行存款科目的期初余额修改为“211057”。（3）有辅助核算的科目金额错误。有辅助核算的科目期初余额错误需双击进入辅助核算窗口，修改其金额。例3：期初余额试算不平衡后，发现应收账款科目辅助核算为客户往来，期初余额为17750元，实际应为17550元。修改方法：进入“期初余额”窗口，找到应收账款科目，双击对应的期初余额栏，删除金额栏原数据“17750”，修改为“17550”，按回车键，点击退出即可。

2.不当修改引起的错误。期初余额试算不平衡后，操作员发现是由于前期的基础设置错误，在未对期初余额进行修改的情况下，直接去修改基础设置中的问题，导致数据错误更多。例4：期初余额试算不平衡后，发现应付账款科目辅助核算供应商往来未选，直接录入了期初余额3510元。随后直接进入“基础设置”——“财务”——“会计科目”中修改其辅助核算，并在期初余额中增加了应付账款的期初辅助资料。修改方法：第一步，进入“期初余额”窗口，双击应付账款期初余额栏，删除金额栏原数据；第二步，进入“会计科目”，取消应付账款科目辅助核算“供应商往来”；第三步，进入“期初余额”窗口，找到应付账款科目，删除之前错误录入的期初余额；第四步，进入“会计科目”，勾选应付账款科目辅助核算“供应商往来”；第五步，进入“期初余额”窗口，双击应付账款期初余额栏，录入辅助核算数据资料，按回车键，点击退出即可。

3.科目属性设置错误。例5：期初余额试算不平衡后，发现坏账准备科目方向为借方，而正确的应为贷方。修改方法：第一步，进入“期初余额”窗口，找到坏账准备期初余额，双击金额栏，删除已录入的数据“2000”；第二步，进入“会计科目”，修改坏账准备科目的性质为贷方；第三步，进入“期初余额”窗口，录入坏账准备期初余额“2000”，按回车键即可。在总账系统中，期初余额的录入工作非常重要。数据之间的关系是环环相扣的，前有基础设置，后有凭证、账簿、报表。当一个环节出现错误就会引起一系列的问题，因此操作员在录入期初余额时，应谨慎细致，尽量不要出现差错。当然，如果出现试算不平衡时，要仔细分析原因，用正确的方法解决录入时出现的各种问题，以保证财务工作的顺利进行。

参考文献：

初中期末自我总结篇（10）

中图分类号：TG434.1+1 文献标识码：A

引言

乌拉特发电厂三期工程为2×300MW直接空冷机组，分别于2006年6月、9月完成168试用，空冷导为中国哈空调厂家生产，精处理采用粉末树脂过滤器。近几年来由于水资源的减少，直接空冷机组增加与此相对应的粉末树脂过滤器已成为趋势，但有一些热力发电厂的粉末树脂过滤器运行周期短，出水水质达不到设计值，我们就此问题并结合我厂调试时的经验与大家共同分析。

1 粉末树脂过滤器简单介绍

1.1 水源特征

1.1.1 凝结水含氧量大、含盐量小、水质稳定、含铁量大。

由于采用直接空冷系统不存在水冷机组的凝器泄漏。因此含盐量很小，但由于空冷导在背压下运行，运行中漏入大量空气使氧腐蚀加剧、二氧化碳渗入增加，造成水质铁含量增大。

1.1.2 化学补给水含盐量小、稳定、PH值低

化学补给水是机组主要补充水的来源对水质要求很严。阴离子交换器或混合离子交换器失效，如监督不及时将直接造成凝结水含硅量增大。

1.1.3 疏水含氧量大、含铁量大、含盐量小

疏水箱水由于接触大气含氧量大、含铁量大，但疏水是蒸汽直接冷凝而成因此含盐量小且稳定。当疏水箱腐蚀严重时，铁含量会很快升高。

1.2 粉末树脂过滤器的设计

精处理设两台粉末树脂过滤器可100%过滤或一用一备，凝结水进水总管设手动和自动旁路门，当入口管温度超过85℃（有的75℃）以及单套粉末树脂过滤器压差超过0.175MPa自动旁路门打开，护膜泵启动，进出口门关。

1.3 粉末树脂过滤器的原理

将一定量的树脂粉与纤维粉溶解形成料浆，输运到粉末树脂过滤器中，同时粉末树脂过滤器内水回流至再循环箱，此时大部分料浆铺到滤元上形成蓬松的过滤层，当凝结水投运后，高速的凝结水带动粉末树脂过滤器内的料浆，从没有铺上料浆的滤元上经过使粉末树脂过滤器的滤元铺上均匀的过滤层。

滤元上铺有纤维粉与树脂粉，因此具有从前覆盖过滤器所具有的过滤与吸附作用，同时树脂粉又可与溶解固形物发生反应，并且由于树脂粉特别细小没有吸附层和扩散层，因此反应特别快，利用率提高很多至60%-95%

1.4 粉末树脂过滤器的运行

1.4.1 参数；DD：≤0.15us/cmSiO2：≤15ug/LFe：≤8ug/Lp：≤0.175MPa

1.4.2 启动与运行

启动时先从旁路门升压，待压力平衡后，开进出水门，投入运行防止压差过高冲击滤元。按规定过滤器一般运行20天左右。我厂现在两套同时投运，运行时间达到20-40天，达到设计要求。

1.4.3 保护

当粉末树脂过滤器流量低于176.5T/H时，护膜泵启动，高于250T/H时护膜泵自停。

1.4.4 注意事项

在运行中树脂的加入量是很少的。以我厂为例：每次铺膜总量100公斤。启动初期混合树脂2:1（氢型或铵型与氢氧型）和纤维一起使用，树脂与纤维的比率在1:2，树脂加入量只有33公斤。正常运行阶段：混合树脂2:1（氢型或铵型与氢氧型）和纤维一起使用，树脂与纤维的比率在1:1。树脂加入量只有50公斤。因此用粉末树脂来使启动初期的水质达到设计要求是不可能的。而且凝结水温度较高，一般大于56℃，对溶解硅的去除是较差的。所以在启动初期，最好通过加强锅炉排污使凝结水达到合格。

2 原因分析及处理

2.1 空冷导的冲洗

空冷导管道轧制、加工过程中形成的氧化轧皮；存放和安装过程中产生的腐蚀产物；焊渣，泥沙污染物及溶液于水形成胶体物质，这些杂质在投运前必须冲洗干净，我厂在吹管时，对空冷导五组分别进行了长时间冲洗，控制指标为：

这些杂质如不及时清洗会粘附在滤元上，有的插入液元绕丝内，在爆膜时脱落不下来。

2.2 滤元装反

如果在安装过程中有几根成数根滤元装反，致使过滤后的水不能流入出水集水装置，压差会很快升高。

2.3 铺膜量过大

为了达到水质指标，人为增加铺膜量，过滤层厚，过滤阻力大，压差会很快升高如果只加树脂粉，这样不仅铺膜不均匀，而且压差也会很快升高。

2.4 流速过大

当使用一台粉末树脂过滤器时，由于滤速过大使滤元表面的过滤层压密增大，致使压差急速升高，可投两套粉末树脂过滤器或手动旁门保持一定开度。

2.5 爆膜不干净

2.5.1 爆气量不足：

2.5.1.1 开关时间短或信号反馈有毛病。

2.5.1.2 压缩空气罐气压低，压缩空气罐入口管细不能及时补充爆膜消耗的压缩

空气，压缩空气罐在最后几次爆膜时，压缩空气罐内没压力。我厂因入口管安装不对，在爆膜最后几次时压缩空气罐内压力仅为0.2MPa。后来经改造，压缩空气罐爆膜开始为0.7MPa，爆膜结束为0.4MPa。基本保证爆膜用气压力。

2.5.2 增加爆膜次数

在爆膜最后一步排水时，观察看水质是否清澈，如很脏可再次爆膜，直至水质清澈透明。

2.5.3 参数不合理

因为爆膜过程中粉末树脂过滤器内水位是一项很重要的指标，根据水位在低部、三分之一、三分之二、分三个部件进行爆膜，厂家提供参数与实际有一定的差别，必须经实际操作后重新设定。例如：反洗泵流量100T/H充满过滤器是三分钟，现在反洗泵流量140T/H充满过滤器是二分钟,这样爆膜步序时间必须全部更改。

2.6 启动初期水质差

新机组在一年内系统内部都会有很多死角或缺陷使水质不合格，这需要长期的分析处理。我厂精处理168试运完成后，粉末树脂过滤器运行周期为7天左右。当过滤器停运后，导电度很快升高，表明系统还是很脏，后经大量排污，水质逐渐达到要求，运行周期也延长到20-30天。

3 综合分析

3.1 粉末树脂过滤器爆膜完成后空投（不铺膜），此时压差小，表明粉末树脂过滤器流量大或铺膜量大，，可通过开一定旁路或投两套粉末树脂过滤器，减小压密的增大速度。新机组在启动初期，应增加排污量，保证水质。

3.2 粉末树脂过滤器爆膜完成后空投（不铺膜），此时压差大，表明滤元表面干净，应增大爆膜进气量、延长爆膜时间、重复爆膜和调整参数。如压差仍大可将滤元取下用柠檬酸酸洗。

4 解决问题

4.1 每次铺膜时应从再循环溢流管，取样看有无树脂粉或纤维粉，防止爆膜时压缩空气冲断滤元。这是唯一判断是否跑树脂的方法。如果树脂进入炉水，PH会降低、导电度增大。

4.2 铺膜时过滤器罐体高再循环箱低过滤器上部会无水，可在再循环管出口加装挡板或投运后让高速凝结水带动多余纤维粉和树脂粉自动填充未铺上的滤元。

4.3 投运时开旁路，压力平衡后方可投运，防止高压凝结水冲断滤元。

结束语