银行小企业工作总结篇（1）

二、 文献综述

最早采用DEA模型对银行效率的研究可以追溯到20世纪50年代，Alhadeff开启了对银行效率问题的研究（Alhadeff，2000）。各个国家纷纷对本国银行和不同国家间的银行效率进行了一系列比较研究，如Favero等人对意大利不同地区的银行效率进行了研究，发现意大利中北部银行的效率要高于南部（Favero，1995）。Lozano-Vivas等人对西班牙银行效率进行了相关研究（Lozano-Vivas，1998）。Berg等人对北欧各国银行的效率进行了对比研究，发现瑞典银行的效率最高（Berg，1993）。

国内学者采用DEA模型对银行的效率问题同样进行了相关的探索，少有学者运用DEA模型对商业银行小微企业贷款业务进行分析。为数不多的相关研究包括牛蓝英分析了我国主要商业银行开展的小微信贷业务情况，基于DEA效率模型和博弈论分析结果，对我国商业银行开展小微信贷业务提出了相关建议（牛蓝英，2014）。郑伟选取我国16家上市商业银行进行DEA效率分析，筛选出同处于规模效率前沿面的6家银行，并通过对比其技术效率差异提出短期改进措施（郑伟，2016）。但?@些研究在选择投入产出指标时主要运用经验法，对分析结果产生了很大的主观影响。本文在经验选取指标的基础上，采用相关性分析对指标进行处理后，再利用DEA进行分析，所得结果将更符合实际。

三、 我国商业银行小微企业信贷管理效率DEA模型建立

1. 指标选取及相关性分析。采用DEA方法评价商业银行小微企业信贷管理效率的关键是选择合理的投入和产出指标。通常情况下，选取的多个指标之间存在较高的相关性，而忽略这些指标的相关性直接利用DEA进行分析会使理论分析结果同实际情况不符（智冬晓，2009）。本文首先根据以往文献研究的结果，结合我国小微企业信贷管理效率的现实特点，选取商业银行的总资产（TA）、员工总数（TE）、机构数量（NI）、营业支出（OE）、资本充足率（CAR）、流动性比率（LR）、拨备覆盖率（CCR）以及存贷比（LDR）作为输入指标;选取商业银行的小微企业贷款余额（LB）、公司类贷款不良率（NLR）、营业利润（OP）以及加权平均净资产收益率（ROE）作为输出指标。由于商业银行对小微企业贷款的不良率还没有完整的统计数据可以用，本文假设小微企业的贷款比例和形成不良贷款的比例短期内不会变，用公司类贷款不良率代替小微企业贷款不良率不影响整体趋势。本文根据输出指标之间的相关性尽可量的小，输入指标与输出指标的相关性尽可能大的原则，运用相关性分析法最终选取总资产、员工总数、机构数量和营业支出作为输入指标，选取小微企业贷款余额、公司类贷款不良率和营业利润作为输出指标。在进行相关性分析时，本文选取在上交所和深交所上市的中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、招商银行、兴业银行、中信银行、民生银行、光大银行、平安银行、华夏银行、北京银行和南京银行的2011年～2015年的年报数据进行分析。中国交通银行、上海浦东发展银行及宁波银行年报中未单独列示小微企业贷款余额，故未将这三个商业银行选为分析对象。以2015年为例，表1给出了输入指标和输出指标的皮尔逊相关系数。

2. DEA模型概述。本文将采用DEA模型中最为经典的CCR模型（魏权龄，2012）建立我国商业银行小微企业信贷管理效率模型。一般情况下，该模型的分析过程可以描述为：

假设有n个样本银行（称为决策单元，简记为DMU），每个DMU都有m种类型的输入，以及s种类型的输出。xij为DMU-j对第i种投入的数量且xij>0，yij为DMU-j对第r种产出的数量且yrj>0，vi为对第i种投入的一种度量，ur为对第r种产出的一种度量，其中，i=1，…，m;r=1，…，s;j=1，…，n。为方便，记

现在建立评价决策单元DMU-j0的CCR模型（1？燮j0？燮n），记x0=xj0，若对DMU-j0进行有效性评价可以求解下面的优化问题：

求解（5）式，可得到第j0个决策单元的最优解（？兹，s+，s_，？姿j0），此时，若？兹=1，则可以认为该决策单元是有效的，否则说明该决策单元是缺乏效率的。

3. 实证结果。本文选取指标选取及相关性分析中13家商业银行2011年～2015年年报中总资产、员工总数、机构数量和营业支出作为DEA模型的?入指标，小微企业贷款余额、公司类贷款不良率和营业利润作为输出指标。通过Deap2.1软件求解最优化问题（5），得到的2011年～2015年各大银行小微企业信贷管理效率的情况。以2014年和2015年为例，表2给出了相应的结果。图1对比了13家银行在2011年～2015年小微企业信贷管理技术效率情况。

4. 结果分析。本文以小微企业的技术效率作为小微企业信贷管理效率的主要参考指标，从表2和图1可以看出，考察的13家商业银行近五年小微企业信贷管理效率中只有中国工商银行、中国建设银行、招商银行、民生银行、北京银行和南京银行的技术效率等于1，在生产前沿面上处于有效状态。在这些银行中中国建设银行最早引入了新加坡淡马锡公司的“信贷工厂”模式，在近十年的探索中，不断提高小微企业的信贷管理效率;民生银行更是小微金融服务的领军者，在采用“信贷工厂”模式的基础上，借助互联网等技术为小微企业提供更加便捷高效的金融服务;招商银行和北京银行也积极探索小微企业“信贷工厂”模式，进一步提高小微企业信贷管理的效率。

技术效率未达到1的商业银行中，中国银行和中信银行虽然比较早的引入了“信贷工厂”模式，但技术效率仍无效，究其原因是由于纯技术效率和规模效率均没有达到有效状态，而且规模报酬递减，即投入的资源利用无效且组织结构不够优化。平安银行放弃了原有的IPC模式，并在2013年引入了“信贷工厂”模式，从近两年的数据可以看出，技术效率在不断提升。中国农业银行的技术效率相对较低，在借鉴同业的经验后，从2015年起在多家一级分行开展小微企业“信贷工厂”运作模式的试点，但由于时间较短，是否能提高技术效率未能在实证结果中显现。兴业银行，由于其组织结构不够优化，光大银行和华夏银行由于投入的资源没有充分利用使得技术效率无效。

通过上述的分析可知，虽然“信贷工厂”模式的引入提高了部分商业银行小微企业信贷管理的效率，但是有些商业银行的信贷管理效率仍然较低，主要原因有：一是“信贷工厂”的模式存在一定的缺陷和地区差异，不能完全照搬，需要本土化和创新化;二是一些商业银行的改革不够彻底，不能完全实现“信贷工厂”的运作模式。

四、 对策建议

基于上述分析结果，为了提升我国商业银行小微企业信贷管理效率，提出以下几点对策建议：

银行小企业工作总结篇（2）

一、“信贷工厂”在商业银行中的实践

最早引进“信贷工厂”模式的是中国银行和建设银行，通过战略投资者――新加坡淡马锡金融控股集团引进并实践该模式。继这之后，民生银行、杭州银行等商业银行也引进该模式为中小企业信贷融资服务，“信贷工厂”模式正陆续在国内实践并推广。

国有大型商业银行――建设银行“信贷工厂”的实践。建设银行总行在2007年10月率先引进淡马锡信贷工厂模式，将江苏镇江支行作为试点机构创建了“小企业业务镇江模式”品牌，于2008年6月开始试行，取得卓越成效，建行便在全国推广试行。其特色：信贷产品不断丰富，满足客户多元化需求；依托政府平台，加强客户沟通；引进联贷联保方式，实现三方合作共赢；组织架构与服务流程再造，服务效率提升。

中型股份制商业银行――民生银行开展“信贷工厂”。民生银行2009年在全国范围展开“信贷工厂”模式复制，通过集约化、标准化、批量化的流水线作业，充分利用先进信息技术，针对性设计IT集成系统，辅助中小企业信贷业务。其亮点：产品系类创新；特色营销机制；信贷管理创新。

城市商业银行――杭州银行开展“信贷工厂”模式的实践。结合杭州当地经济发展水平和中小企业实际情况，杭州银行实现“信贷工厂”本土化。主要特色：单线审批，直接授权；风险管理创新。

二、不同类型银行“信贷工厂”模式的比较分析

国有大型商业银行、中型股份制银行和城市商业银行在实践“信贷工厂”模式中，实现中小企业信贷业务集约化、标准化、批量化的流水线作业，并取得了一定成效。但各家银行在具体实施过程中，根据自身特点结合实际情况，模式中又有独特之处。

信贷产品标准化方面，各家银行针对中小企业融资需求特点，通过对信贷客户类型细分，开发了一系列标准化产品。城市商业性银行对信贷产品的深度研究能力有限，在制定标准化信贷产品的时候不需要开发一系列完备的信贷产品系列，而是结合当地经济政策环境及中小企业发展情况，选择基础大、需求相似的细分市场进行研发，形成具有特色的标准化产品系列，发挥“少而精”的优势。例如，杭州银行针对当地基数大的特殊行业推出了适合大型百货商场供应商的小企业的“百货贷”、休闲服务行业小企业的“连锁贷”、适合专业市场个体工商户的“租金贷”、超市供应商小企业的“超前贷”等标准化信贷产品。

组织管理结构方面，虽然国有大型商业银行总行和分行能够下放一定审批权限给“信贷工厂”，但实际实行双线管理，即钻石团队同时受中小企业中心和地方支行共同管理，团队及成员的具体业务指标、日常培训等工作由中小企业中心负责，但业绩考核仍按照原来的行政层级进行操作。而规模相对较小的城市商业银行，小企业信贷业务实行单线审批、直接授权。例如，中国银行小企业业务实行三级结构分成管理，一级分行负责管理、二级分行负责经营、支行负责销售，而杭州银行小企业信贷实行总行、分行两级管理机制，总行信贷经理和支行信贷经理具有同样审批权限，这样就使得小企业信贷业务审批速度更快。

信贷风险控制方面，由于中小企业存在信息不透明、财务制度不健全等特点，导致我国中小企业与商业银行信息不对称现象尤为明显。为了最大化规避风险，商业银行就更加注重对软信息的考察，“信贷工厂”中的产业链交叉印证就是考察中小企业软信息的一种。动用关系型贷款，能够很大程度解决中小企业与商业银行信息不对称的难题。中型股份制银行、城市商业银行与中小企业，尤其是小企业的合作上要远多于大型国有控股银行，其激励机制能够更容易催生高质量的软信息，是中小企业软信息商业性生产的主体，所以在关系型贷款上，中型股份制银行、城市商业银行相对国有控股银行更有优势。

信息技术支持方面，国有大型商业银行、中型股份制商业银行相对于城市商业银行更具有实力。要充分发挥“信贷工厂”的优势，则需要强大的IT系统作为支撑，强大的IT系统能够使生产、加工、服务变得更加严谨与高效，利用IT系统代替人工系统进行预测、记录和分析，能够节约成本、降低风险。例如，中国银行、民生银行都开发了信贷工厂的配套IT系统，高效地处理流水线作业。但信息技术更新换代非常快，研究开发成本非常高，因而对于规模较小的城市商业银行而言，这方面的相对门槛较高而投入有限。

三、“信贷工厂”评价

从不同商业银行践行“信贷工厂”模式的特点对比分析中可以得出：信贷产品研发及信息技术支持方面，国有商业银行和中型股份制商业银行比城市商业银行更有实力；而组织结构和信贷风险控制方面，城市商业银行审批基层少，并与地方中小企业有更为频繁密切合作关系，使得更易于快捷、高效处理中小企业信贷业务。

笔者认为，针对“信贷工厂”模式不同的商业银行要根据自身特点，综合考虑中小企业的外部竞争环境、短期生存能力、中期成长能力以及长期发展能力，来选择最大化附加价值设计信贷产品，从客户选择标准化、流程设计差异化中扬长避短，继而占有一定的市场份额。其次，深化贷前尽职调查、开发客户信用系统；交叉销售体系化、提高客户忠诚度；贷后管理精细化、建立“过程控制”考核体系等方面来优化“信贷工厂”的流程。

总之，国内商业银行需结合银行自身属性，构建以战略事业部制或准事业部制为基础的信贷工厂模式。结合各行政区中小企业的行业特点，按照市场营销、业务受理和尽职调查、审查审批、贷款发放、贷后管理、信用恢复和集中清收的流程，积极生产使用中小企业的信贷产品，为缓解中小企业融资雪中送炭，也为银行信贷业务开拓新的盈利增长点，实现银行与中小企业的双赢。

银行小企业工作总结篇（3）

关键词 ：银行业结构；中小企业；协整检验；VAR模型；脉冲响应

中小企业在一国或一地区的发展中扮演着重要角色，在促进经济发展、增加就业、提高创新能力、维护社会稳定等方面发挥着关键作用。本文选取我国银行业结构和中小企业发展关系作为研究对象，探究我国现阶段以大型银行为主导的银行业结构对中小企业发展的影响，以期为后续我国银行业结构调整与中小企业发展的良性互动提供建议。

一、文献综述

本文从以下三个角度对银行业结构与企业发展关系的国内外文献进行综述：一是竞争型的银行业结构能够促进中小企业发展，Beck、Kunt & Maksimovic [1]利用74个国家的相关数据实证分析了银行业结构与企业融资难易程度的关系，发现银行业集中度越高，企业越不容易获得融资，对于中小企业来说更是如此；林毅夫、李永军[2]通过对我国中小企业在经济发展过程中的作用和中小企业融资困难的原因分析，认为只有大力发展中小金融机构才能解决中小企业融资难题。此外，要想中小企业长足发展则为中小企业提供贷款的金融市场应该是充分竞争的。冯尧、廖晓燕、彭欢[3]运用我国30个省的面板数据实证检验了银行业结构与非国有经济增长的关系。结果显示中小银行份额的上升，有利于以民营企业为主的非国有经济的增长，建议建立与经济结构相匹配的银行业内部结构，以促进经济结构的升级。二是垄断型的银行业结构有助于企业发展，Boyd & De Nicolo [4]对不同的银行业结构所面临的风险进行研究。结果发现银行业集中度的提高，导致其所面临的风险加大且比较集中，此时银行更愿意加大对企业的监督并且与企业建立长期的合作关系。三是银行业结构与企业发展间的关系是倒U 型的。张晓枚、潘玲[5]利用2004-2010年在深交所上市的中小企业数据，通过建立非平衡面板数据实证分析了我国银行业市场结构对银企关系的影响。结果显示，银行与中小企业关系的紧密程度与我国银行业的竞争程度间的关系不是线性的，而表现为倒U形关系。

二、指标选取与数据说明

1.指标选取

(1)银行业结构指标。用CR4 作为银行业结构衡量指标，即工农中建四大行的资产、存款、贷款之和占银行业金融机构的资产、存款和贷款总额的比重，衡量指标的值越小，说明我国银行业的竞争程度加大，中小银行市场份额上升。由于银行主要是通过贷款对企业发展产生影响，所以在实证分析过程中，仅选取贷款集中度作为银行业结构衡量指标，为了更好地利用数据分别对四大行的贷款份额占比取对数，用LNCRL4表示。

(2)中小企业发展指标。选取中小企业工业总产值的增长率SM 来衡量，且SM=（P2-P1）/ P1 来表示，P1 为上一年中小企业的工业总产值，P2为今年中小企业的工业总产值，且SM的值越大，表示中小企业的工业总产值增长速度越快，即中小企业在我国发展越快。作对数处理，用LNSM表示。

2.数据说明

本文选取我国1994-2012 年有关的银行业数据、中小企业发展数据作为样本，银行业有关数据来源于历年《中国金融年鉴》，中小企业数据主要来源于《中国统计年鉴》《中小企业年鉴》《中国工业经济年鉴》等相关资料。

三、实证检验

本文借助EVIEWS7.2对银行业结构与中小企业发展有关指标进行了稳定性检验、协整检验，并通过建立VAR模型对其动态变化进行深入分析。

1.稳定性检验

稳定性检验的目的，是避免由于时间序列的不稳定性产生的虚假回归结果，又称单位根检验，该过程是进行协整检验、建立VAR模型等的基础。

根据EVIEWS7.2变量单位根检验结果可知，变量LNCRL4、LNSM的原序列都未通过单位根检验，即其序列不平稳，但其一阶差分序列在1%的置信水平上其ADF 值都小于临界值，即都是一阶单整的，因此可以对变量进行后续检验。

2.协整检验

如果想知道变量间是否存在长期稳定的均衡关系就要对变量进行协整检验。协整检验的前提是变量都是稳定的，根据上述稳定性检验结果可知序列是平稳的，可进行协整检验，接下来用EG两步法对变量间的协整关系进行检验。

第一步，对变量LNCRL4 和LNSM 进行最小二乘回归，根据回归结果得出如下回归方程：

LNSM = -3.5757 - 2.4815*LNCRL4

① 第二步，对最小二乘回归方程①的残差进行单位根检验，最大滞后阶数为3，根据常数项和趋势项的显著性，确定其为既无常数项又无趋势项的单位根检验模型，其ADF统计量为-2.31小于5%置信水平下的临界值-1.96，通过了稳定性检验。

从银行业结构调整变量与中小企业发展变量的协整检验结果可知，一是银行业结构指标及中小企业指标LNCRL4 与LNSM之间有着长期稳定的均衡关系；二是由最小二乘回归结果可以看出，常数项和LNCRL4的系数值在5%的置信水平下都比较显著，其P 值分别为0.0001、0.0339，在5%的水平下都拒绝了系数为零的原假设；三是银行业结构指标LN?CRL4 的系数值为-2.4815，一方面说明LNCRL4与LNSM间存在明显的负相关关系，另一方面银行业结构集中度指标每降低1%，会使中小企业工业总产值增加2.48%。

3.VAR 模型分析

向量自回归模型（VAR）根据数据的统计性质，将系统中每一个内生变量作为系统中所有内生变量的滞后值的函数来构造模型，从而将单变量自回归模型推广到由多元时间序列变量组成的“向量”自回归模型。

(1)VAR 模型建立。根据AIC、SC、HQ取值最小原则确定最优滞后阶数为2，EVIEWS 软件给出了当选定LNCRL4 和LNSM 为内生变量时的VAR（2）模型如下：

LNCRL4=0.3976*LNCRL4(-1)+0.4601*LNCRL4(-2)-0.0278*LNSM(-1)+0.0129*LNSM(-2)-0.1708

LNSM=5.6089*LNCRL4(-1)-6.7145*LNCRL4(-2)+0.5717*LNSM(-1)-0.1446*LNSM(-2)-1.6129

(2)脉冲响应分析。通过脉冲响应函数可以刻画向量自回归模型的动态变化特征，脉冲响应图的横坐标表示变量未来响应的期数，纵坐标表示一个变量对另一变量扰动影响的程度，实线表示另一个变量响应扰动的路径趋势，两条虚线表示正负两倍标准差的偏离带。

由于变量LNCRL4与LNSM的水平序列值都存在单位根，而其一阶差分序列都没有单位根是平稳的，因此根据序列DLNCRL4 和DLNSM 进行脉冲响应分析，结果如图1、2、3、4所示。

根据银行业结构与中小企业相关指标的脉冲响应图，我们可以得到如下结论：一是DLNCRL4 对其自身产生一个正向冲击后，在第一期DLNCRL4 反应瞬间达到封顶，随后逐渐减弱，在第二期到第四期间有短暂波动后第五期达到最小，最后趋向平衡线；二是DLNSM在受到DLN?CRL4的一个单位的标准差脉冲后，在第一期有负向的响应，且其逐渐转变为正向并在第二期达到最大，其后在第三期呈波动反应后逐渐趋向平稳；三是DLNSM在受到来自自身的一个正向冲击后，在第一期反应非常剧烈，随后反应大幅度减弱，并逐渐维持不变，在第四期有小幅波动后趋向平衡；四是DLNSM对DLNCRL4产生一个单位标准差的冲击后，DLNCRL4在最初没有反应，紧接着DLNSM对DLNCRL4产生负向的影响作用且在第二期达到最大，然后逐渐减弱并趋向正的影响在第三期正向影响达到最大，随后影响逐渐趋弱。

四、结论

1.我国银行业竞争度的提高有利于中小企业发展

首先，根据协整检验结果可知，我国银行业结构与中小企业发展间存在长期稳定的均衡关系，且银行业结构集中度每降低1%，会促进中小企业工业总产值增加2.48%。这可能与我国国有大型银行对企业的所有制歧视、规模歧视有关。由于国有大型企业和国有大型银行所有制地位的匹配性，且国家作为国有企业的天然护盾，决定了国有银行更倾向于与国有企业建立信贷关系；此外，中小企业由于自身规模较小，财务信息披露制度不健全、缺乏抵押资产等原因，造成大型银行更愿意与发展更加稳定的大型企业合作。而中小银行金融机构与中小企业在规模上的先天性匹配决定了其增加有利于中小企业信贷资金的融通，从而促进中小企业发展。

其次，在受到来自银行业结构调整的冲击后，中小企业的发展对其反应非常迅速，且速度明显加快。这与我国中小企业发展过程中面临的融资难困境非常相符，由于中小银行资金规模的有限性决定了其将信贷资源多给予中小企业，正好有利于解决中小企业面临的融资难题，从而有力地促进了中小企业的发展。

2.中小企业的发展能够促进银行业结构的调整

根据脉冲响应分析可知，银行业结构对来自中小企业发展的冲击反应相对滞后。但滞后期过后，银行业结构会根据来自中小企业的更多需求做出相应调整。比如中小银行生成、中小企业信贷业务多元化等。由此说明中小企业的发展对我国银行业结构的调整有需求推动作用。

五、相关建议

本文通过对我国银行业结构与中小企业发展关系的实证研究，发现提高我国银行业的竞争度即加大中小银行的市场份额有利于中小企业发展，根据以上结论提出如下建议：

首先，完善银行业体制机制建立，进一步放宽银行市场的准入条件，适当减少行政干预，消除对中小银行设立分支机构的政策性歧视，为中小银行的运作塑造公平的竞争环境和法律保障，从而鼓励和支持中小银行发展。

其次，给予中小企业发展的政策扶持，鼓励中小企业规范与加强内部治理，提高财务信息披露的透明度，以适应银行等金融机构的要求，这样有利于中小企业融资难问题的解决。

最后，给予中小银行与中小企业建立信贷合作的优惠政策支持，鼓励中小银行将发展的焦点聚集在中小企业上，以实现双赢；此外还要加强监管，防范风险，以促进整个经济和银行业的健康发展。

参考文献

[1] Beck、Kunt & Maksimovic. Bank Competi?tion and Access to Finance: International Evidence[J].Journal of Money，Credit and Banking，2004 (4):628-648.

[2] 林毅夫，李永军．中小金融机构发展与中小企业融资[J] ．经济研究，2001（1）：10-18．

[3] 冯尧，廖晓燕，彭欢.银行业市场结构与非国有经济增长[J] .统计研究，2011，28（3），107-108．

银行小企业工作总结篇（4）

1引言

关于中小银行与中小企业规模匹配共生的理论，最早由西方学者Strahan＆Weston（1996）提出。该理论发现，银行规模与中小企业银行借款之间呈现出强烈的反向增长趋势；大银行不愿意向规模较小、资金需求也较小的中小企业贷款，而中小银行则天生是中小企业的合作伙伴。我国学者林毅夫和李永军（2001）也对此问题展开了研究，他们认为中小银行愿意与中小企业形成长期合作的关系，除了因为它们规模小，无法满足更多大企业的融资需求之外，还因为它们先天具有为中小企业提供服务的信息优势。更进一步地，林毅夫等（2009）提出最优金融结构理论，其核心观点是经济体在不同发展阶段的要素禀赋结构决定了具有比较优势的产业技术结构、企业规模和风险特性，与该阶段实体经济金融服务需求相适应的金融结构是最优的，具有动员配置资金、降低系统性风险的功能，有利于促进实体经济发展。而我国中小企业在产业结构中居于主体地位，这是由现阶段的要素禀赋结构决定的；根据银行业专业化与分工的理论的要求，中小银行应该发挥自身优势，满足中小企业外部融资的需求。

2研究假设

就我国目前经济结构而言，中小银行在信息成本、成本和地域方面对中小企业贷款具有独特优势，并且其在中小企业信贷融资中占据越来越重要的地位。然而，其是否履行了分工与专业化的职能，能否真正对中小企业融资问题有所缓解却不得而知。因此，试图以我国中小板上市公司上市前的数据为样本，实证检验我国现阶段中小银行与中小企业信贷融资的关系，提出假设：中小银行贷款的市场份额越大，中小企业获得的信贷融资越多。

3样本选择与数据来源

3．1样本选择

本文选取2010－2012年在深圳证券交易所中小企业板块招股说明书的公司作为实证研究对象。主要原因有两个：第一，我国多数中小企业存在信息不透明、披露不完整的特点，其微观数据很难收集，而上市中小企业往往经营状况较好，超出一般中小企业水准，并且会以直接融资为主要获取资金的渠道；第二，证监会于2012年10月我国历史上第八次IPO暂停公告，直至2014年1月才恢复新股上市，历时15个月，跨度较大，期间经济发展、制度变更等因素都会影响实证最终结果。另外，由于企业招股说明书披露的是上市前的信息，因此本文实际研究的是中小企业2009－2011年的信贷融资情况。在2010－2012年招股说明书的371个样本的基础上，本文根据以下原则剔除相应的样本：（1）数据不全的样本，尤其是缺少银行借款数据的企业，32个；（2）不符合中小企业标准的样本，本文以总资产10亿元为限，剔除规模过大的企业99个。最终获得有效样本240个。

3．2数据来源

本文研究数据全部由手工处理，主要通过以下几个渠道收集：（1）分省的宏观及各银行贷款数据来自于2009－2011年《中国金融年鉴》，部分缺失数据通过平滑法补全，四大行各省贷款数据利用2005年以前披露金额的比例换算得出。（2）中小企业财务数据来自于国泰安CSMAR金融数据库，记录不全的数据通过翻阅巨潮资讯网披露的中小企业招股说明书获取。

4变量选取与模型构建

4．1被解释变量

本文参考钟丹（2012）、陶向阳（2014）等人的做法，选取样本企业的短期借款与长期借款之和，再除以总资产得到的标准化值作为被解释变量，即银行借款（LOAN）。银行借款越大，表明企业获得的信贷融资越多。

4．2解释变量

本文参考林毅夫（2008）的方法，利用各省份银行业金融机构贷款总额减去各省份四大国有商业银行贷款总额，再除以总额得出的相对数表示。根据前文理论分析，中小银行规模越大，中小企业获得的信贷融资越多，因此该值的预测符号为正。

4．3控制变量

由于企业信贷融资规模一定程度上还受企业自身因素和宏观经济因素影响，因此本文参考Khuranaetal．（2006）、姚耀军和董钢锋（2015）引入资产对数（lnK）、净资产收益率（ROE）、金融发展（DEV）、金融结构（BS）作为控制变量。鉴于上述分析，本文选构建如下线性回归模型，用以研究中小银行规模与中小企业融资的关系问题。

5实证结果

本文选取SPSS16．0为统计分析工具，下面依次从描述性分析、相关性分析和回归分析的角度对全部240个观测样本进行实证研究，以此来对研究假设进行检验。

5．1描述性分析

本文对各变量的极差、最小值、最大值、均值以及标准差进行了描述性统计分析。被解释变量银行贷款（LOAN）的标准差为11．44，说明不同样本企业的信贷融资情况差异很大；均值为19．96，说明信贷融资仍然是中小企业获得资金的主要方式。解释变量中小银行规模（SMB）的标准差为4．16，说明全国各省市自治区中小银行的市场份额存在一定差异；均值为54．77，说明我国中小银行正在银行业结构中扮演着越来越重要的角色，金融业格局正在趋于分工与专业化。控制变量资产对数（lnK）、净资产收益率（ROE）是反映中小企业财务特征的变量，总体来看样本企业资质存在较大差距，有利于更准确地分析企业信贷与中小银行规模的关系；金融发展（DEV）、金融结构（BS）是反映各地区宏观经济特征的变量，总体来看我国的金融结构为“银行主导型”，企业主要通过银行借款来融资。

5．2相关性分析

本文对假设所涉及的变量进行相关性分析，得出皮尔森相关性系数的结果。解释变量中小银行规模（SMB）与被解释变量银行贷款（LOAN）的相关系数为0．178，在1％的水平上显著正相关，说明中小银行规模的扩大对中小企业银行信贷的增加具有促进作用，初步证实本文的假设。除此之外，金融结构（BS）与中小银行规模（SMB）、资产对数（lnK）和金融发展（DEV）也存在5％水平下的显著相关关系，为了避免产生多重共线性的问题，接下来的回归分析，本文将采用逐步回归法来研究分析。

5．3回归分析

如表1所示，Model0是一次回归法得出的统计结果；Model1至Model4为逐步回归法得出的统计结果，是在考虑全部解释变量和控制变量对被解释变量作用大小、显著性程度的基础上，由大到小逐个引入方程的统计结果，并且对被解释变量作用不显著的变量可能始终不会被引入方程，因而最终金融结构（BS）控制变量可能由于共线性问题未能被引入方程。

5．3．1一次回归法

就变量之间相关程度而言，中小银行规模（SMB）的系数为0．345，在10％的水平上显著，说明中小银行规模（SMB）与银行贷款（LOAN）显著正相关，进一步证实了本文的假设。其他变量，包括资产对数（lnK）、净资产收益率（ROE）、金融发展（DEV），也均通过了显著性水平为10％的检验，除了金融结构（BS），其P值为0．493，对银行贷款（LOAN）的作用不显著。就方程总体而言，调整后的拟合优度为0．078，说明Model0可以解释中小企业银行贷款情况影响因素的7．8％。总体来说，Model0具有统计意义，但只能通过较低水平的检验。

5．3．2逐步回归法

从Model1到Model4，解释变量中小银行规模（SMB）的系数均为正数，且均通过了显著性水平为5％的检验。这充分说明在不考虑企业自身因素和地区经济发展因素的情况下，中小银行规模的大小对中小企业银行贷款的获取存在显著的正向影响，验证了本文的假设1，即中小银行贷款的市场份额越大，中小企业获得的信贷融资越多，中小银行贷款与中小企业融资具有匹配性。从企业经营水平角度看，资产对数（lnK）和净资产收益率（ROE）的系数也都在5％的显著性水平上显著。其中，资产对数的系数总为正，说明企业资产所代表的企业规模越大、经营情况越好、信誉水平越高，企业就越容易获得银行贷款，进行信贷融资；净资产收益率的系数总为负，与预测符号相反，可能的解释为当企业通过负债经营表现出较好的盈利能力时，希望通过加大借款金额来继续扩张规模、开拓市场，然而出于边际效用递减的原理，银行无法对企业的可持续盈利做出判断，因此不愿意发放贷款。

从地区经济发展角度看，金融发展（DEV）的系数通过了显著性水平为5％的检验，但与被解释变量银行贷款（LOAN）呈负相关关系，与预测符号相反，这可能是由于目前我国四大国有商业银行贷款仍占近一半的份额，并且经济越发达的地区大企业融资需求也越旺盛，根据信贷配给原则，大企业大量的信贷融资会挤占中小企业银行贷款的份额，因此相对而言，该地区的中小企业信贷可获性就会下降；金融结构（BS）由于对中小企业银行贷款没有显著作用而未被引入回归方程。从模型整体角度看，从Model1到Model4，F值均通过了显著性水平为5％的检验，说明模型整体显著；调整后的拟合优度分别为0．028、0．050、0．066和0．080，Model4的拟合程度最好，此时模型可以解释的中小企业信贷融资影响因素为8％，模型具有统计意义。

综上所述，模型最终表示为：LOAN＝－87．354＋0．407SMB＋4．624lnK－0．143ROE－0．089DEV

6结论

中小企业是推动我国国民经济发展的中坚力量，但资金不足一直是阻碍其蓬勃发展的重大难题。根据前文理论分析与实证检验，本文得出如下结论：中小银行贷款的市场份额越大，中小企业获得的信贷融资越多，中小银行与中小企业融资具有匹配性。这与国内外大多数学者的研究结果相同，中小银行凭借其在信息成本、成本和地域上的优势，与地方中小企业形成长期互动与共同监督的合作关系，对中小企业“软信息”的掌握更为准确，易于快速高效地做出决策，向中小企业发放关系型贷款，同时当地政府对中小银行的扶持与对中小银行与中小企业优良信贷关系的建立也做出了很大的贡献。

参考文献：

［2］张晓玫，潘玲．我国银行业市场结构与中小企业关系型贷款［J］．金融研究，2013，（06）：133－45．

银行小企业工作总结篇（5）

中图分类号：F830文献标识码：B文章编号：1674-2265（2009）03-0048-04

为加强中央银行与企业的联系，了解企业支付需求，更好地推动支付结算工作的开展，山东省组织建立了支付结算重点联系企业制度，由各地人民银行选择辖内不同产业、行业、规模的有代表性的企业作为重点联系企业，掌握其目前使用支付工具的情况，按季度收集企业各种支付工具的数据，把握企业支付需求。本文涉及的192家重点联系企业，涵盖农、林、牧、渔业，采矿业，制造业等13个行业，其中制造业占较大比重。本文依据重点联系企业2008年4季度支付工具数据，全面了解了企业对支付体系的总体认识，对支付系统、非现金支付工具的了解情况和使用偏好，并对企业支付工具使用情况和影响因素进行了深入分析。

一、企业支付工具使用情况

通过对2008年4季度《山东省支付工具结构情况季报表》和《电子支付业务季报表》数据分析发现，本文选取的重点联系企业支付工具结构与全省支付工具结构有较大的相似性，因此，对重点联系企业支付工具的分析具有一定的代表性。

4季度，重点联系企业共发生支付结算业务138.14万笔，金额2 032.03亿元，其中，国内支付结算业务136.44万笔，金额1 647.37亿元；国际支付结算业务金额384.65亿元①。

从非现金支付工具的交易笔数和交易金额分布情况来看，支票、电子支付、汇兑、银行卡和银行承兑汇票是目前使用最为广泛的非现金支付工具。支票和汇兑作为传统的结算工具和结算方式，仍然在非现金支付中处于重要地位，交易频繁并且交易金额大，分别占国内非现金交易总金额的16.5%和34.6%，合计占到非现金交易总金额的一半。值得注意的是，电子支付近几年发展迅速，在重点联系企业使用的非现金支付工具中，电子支付的交易金额名列第二位，已超越支票，仅次于汇兑。同时，交易笔数仅次于支票，位于第四位；银行卡交易则具有交易笔数多，交易金额小的特点，占国内非现金交易总量的31.6%和1.4%，平均每笔交易金额在非现金支付工具中是最低的，是小额支付的常用工具。银行承兑汇票也是重要的非现金支付工具之一，交易笔数占国内非现金交易总量的5.9%，交易金额占比则高达15.3%，一般票面金额较大。国内信用证、银行本票交易笔数小，单笔交易金额较大。

国际结算方面，85家企业使用国际结算方式，办理业务1.69万笔，金额384.65亿元。汇款和信用证是使用最为广泛的支付结算方式，其中，汇款业务1.18万笔，金额144.14亿元，分别占国际结算交易量的70.0%和37.5%；信用

证业务4042笔，金额213.92亿元，分别占国际结算业务量的23.9%和55.6%。

二、企业财务人员对支付结算的认识情况

（一）企业对支付体系有总体认识，熟悉支付系统和非现金支付工具

调查显示，企业对支付体系有总体的认识，98.5%的企业对支付结算熟悉或了解，7成以上的企业了解支付系统和非现金支付工具。大、小额支付系统和同城票据交换系统是企业较为熟悉的支付系统。支票、银行汇票、银行承兑汇票是企业较为熟悉的非现金支付工具，其次是银行卡和汇兑。

（二）支付系统切实便利了企业支付，部分系统功能有待进一步发挥

调查显示，企业办理业务使用过的支付系统排名前三位的依次是大额支付系统、同城票据交换系统和小额支付系统，同时上述三种系统也是企业认为使用最便利的支付系统。70.6%的企业认同大额支付系统是资金汇划最快的支付系统，排在第二、三位的依次是同城票据清算系统和小额支付系统。

75.1%的企业认为大额支付系统能够有效减少资金在途时间，表明大额支付系统加速了企业资金周转，受到了企业的青睐。63.5%的企业使用小额支付系统办理过收费、发放工资等定期借贷记业务。34%的企业曾经办理过全国支票业务。有1成左右的企业表示业务通过开户银行办理，对支付系统的各项功能不了解。上述数据表明，支付系统，特别是人民银行建设的大、小额支付系统切实便利了企业支付，但仍有部分系统功能没有充分发挥，如小额支付系统定期借贷记使用率还较低。

（三）企业具有利用信用支付工具缓解流动性压力的意愿，但对支付工具的信用功能了解不足

调查显示，96.9%的企业认为支付结算与企业的财务管理存在关系，其中67.5%的企业认为关系密切。超过半数的企业认为支付结算与企业信贷管理关系密切。90.9%的企业认为信用支付工具能够在一定程度上缓解企业流动性的不足，希望通过银行承兑汇票和支票的使用来达到这一目的，这表明企业具有利用支付工具缓解流动性压力的意愿。

但是对于如何利用信用支付工具加强流动性管理，59.4%的企业表示对支付工具的信用功能一般了解或不了解。从对商业承兑汇票的调查来看，39.6%的企业使用过商业承兑汇票，34%的企业表示对商业承兑汇票的使用比较了解，仅有31%的企业了解商业承兑汇票的信用功能，这表明企业对支付工具的信用功能还了解不足。

（四）票据是企业最为熟悉的非现金支付工具，票据权益纠纷调解指向对人民银行期望较大

调查显示，企业最熟悉的非现金支付工具前三位都是票据，分别是支票（98%）、银行汇票（86.8%）和银行承兑汇票（83.2%），上述三种票据也是企业最常使用的三种非现金支付工具，其中支票使用最频繁。在票据便利性方面，支票也具有绝对优势，85.3%的企业认为支票是使用最方便的票据，比第二位的银行汇票高出50.3个百分点。

95.9%的企业认为票据的使用存在一定的风险。企业心目中最安全的票据依次是：银行汇票、支票、银行承兑汇票、银行本票和商业承兑汇票。57.9%的企业在使用票据过程中没有遇到过纠纷，35.5%的企业因为票据书写格式有误带来使用不便。仅有个别企业收到过变造或伪造票据。当企业遭遇票据纠纷时，44.2%的企业希望直接向人民银行咨询，28.4%的企业希望通过开户行调节，24.9%的企业希望双方自行解决。

（五）电子支付发展迅速，单位银行卡没有得到广泛应用

调查显示，22.3%的企业开展了电子商务业务。企业对电子支付的接受程度较高，85.8%的企业经常使用网上支付，11%的企业虽然目前没有使用电子支付，但表示今后会使用。68.5%的企业认为方便和快捷是吸引其使用电子支付的主要原因。此外，22%的企业认为电子支付手续费低，17.2%的企业认为电子支付较安全。对于使用电子支付的顾虑，32%的企业认为安全性缺乏保障，8.1%的企业认为功能不能满足需要。

尽管近年来我国个人银行卡业务突飞猛进，但单位银行卡在企业没有得到广泛认可。40%的企业从未使用过单位银行卡。企业不选择使用单位银行卡的原因主要是不了解单位银行卡，不曾尝试使用，部分企业对单位银行卡存在安全性和便利性方面的顾虑。

（六）企业对目前支付环境表示满意，希望加强支付结算知识的学习

总体来讲，企业对山东省支付结算环境较为满意。对于目前企业到银行办理支付结算业务遇到的最大困难，74.6%的企业选择“排队”，30.5%的企业选择 “对业务不熟悉”。此外，部分企业反映目前办理业务手续繁琐，对公业务没有VIP服务，希望能够简化手续，提高业务办理效率。对于如何进一步改进支付环境，80.2%的企业希望进一步完善支付系统，加快资金周转速度，54.8%的企业希望丰富非现金支付工具，42.1%的企业希望完善法律法规、降低风险。

91.4%的企业财务负责人希望本单位财务人员加强支付结算知识学习。目前企业财务人员学习的主要途径是向开户银行咨询，这一比例高达81.2%，参加单位培训或者自学的比例分别为26.4%和35%。

超过90%的企业希望今后与当地人民银行支付结算部门加强联系。70%的企业财务人员希望参加人民银行组织的培训，了解最新的支付结算法规制度，学习支付风险防范、支付系统和非现金支付工具的相关知识。此外，企业希望得到人民银行在支付结算咨询和纠纷调解等方面的帮助。

三、影响企业选择支付工具的因素

（一）企业支付工具的选择与交易规模有较大关系，最看重安全性

调查显示，企业在进行大额交易和小额交易付款时，对于支付工具的倾向性有显著的不同。在进行大额交易付款时，支票、银行承兑汇票、汇兑、银行汇票、电子支付都是企业经常使用的支付工具，选择比例依次为51.3%、47.7%、43.6%、40.6%、23.9%。在进行小额交易付款时，企业表现出对支票的明显偏好，91.9%的企业表示经常使用支票，选择汇兑、银行汇票、电子支付等支付工具的企业均没有超过30%。

对于大额支付交易付款工具的选择，近80%的企业看重支付工具的安全性，近60%的企业看重支付工具的到账时间，近40%的企业看重支付工具的交易成本；对于小额支付交易支付工具的选择，近60%的企业看重支付工具的安全性，53.8%的企业看重支付工具的交易成本，53.3%的企业看重支付工具的到账时间，部分企业表示手续简便也是企业选择小额支付时考虑的重要因素。可见，支付安全是企业最关心的问题；相对而言，小额支付中企业对交易成本更重视，大额交易中企业对支付工具的信用功能更重视。对交易对方的付款工具有规定的企业，主要以支付工具的安全性和到账速度作为选择标准。

（二）企业支付工具的选择与交易地点关系密切

大部分企业认为交易对象是否位于本地会影响其支付工具的选择，持这种观点的企业占到了74.6%。74.6%的企业进行本地交易时选择使用支票付款，是各种支付工具之首，远远超过位于第二位的汇兑（18.3%）。在异地交易中，企业选择最多的支付工具是汇兑和银行汇票，分别占到45.7%和37.1%，而选择支票交易的只有9.1%，这表明全国支票影像交换系统的推广应用还有待加强，多数企业还不了解、不愿意，或者由于金额限制而无法享受支票全国通用的便利。

（三）企业所在行业对于其支付工具的选择具有一定影响

银行承兑汇票、银行卡、银行汇票具有较为显著的行业特点。从交易金额来看，使用银行承兑汇票交易金额较大的企业有采矿业和制造业，分别占到了非现金交易总金额的20.1%和18.5%。银行卡交易金额较大的行业主要是批发和零售业，占非现金交易金额的14.3%。银行汇票则在采矿业中使用较多，占比23.8%。从交易笔数来看，在批发和零售业中，银行卡的使用频率较高，占非现金交易总笔数的比例接近90%。在采矿业以及交通运输、仓储和邮政业中银行汇票使用较多，占比分别为15.1%和7.7%。在采矿业和制造业中，银行承兑汇票使用频率较高，分别占到了非现金交易总笔数的18.7%和9.8%。

（四）企业收付款支付工具选择有所差异

企业收款和付款时对于非现金支付工具的选择有显著的不同。企业接收的款项中，每100笔有58笔来自银行卡，但付出的款项中仅有1笔。企业通过电子支付付款的笔数和金额明显大于收款的笔数和金额，收款时来自电子支付的交易笔数和金额仅占非现金交易总量的5.6%和16.4%，但付款时分别占20.9%和23%。据分析，由于重点联系企业多属于本地龙头企业，是银行的重点客户，银行积极为其量身定做符合企业特点的电子支付流程。另外，大企业的财务人员自身素质较高，更容易接受银行对新兴支付工具的推介，因此企业付款交易采用电子支付更为频繁。重点联系企业使用支票支付的款项金额占比为22%，收到的款项中仅有10%的款项来自支票；与此相反，企业收到的款项中19%是使用银行承兑汇票支付的，企业使用银行承兑汇票支付的款项占比仅为11.8%。

企业作为收付款方选用支付工具的差异一方面来自企业上下游行业的特点，比如银行卡，众多最终消费者可以使用银行卡进行结算，但是企业向上游企业进行原材料采购则倾向于采用其他支付工具。另一方面，与企业所处的市场地位有关，重点联系企业多为当地较有影响力的大中型企业，因此在交易中占据较为有利的地位，在支付工具的选择上更具有话语权，因此一方面可以要求交易对手使用可靠性更高的银行承兑汇票进行支付，另一方面，基于其良好的信誉交易对手也更容易接受其签发的支票。

（五）现金仍是目前小额交易的重要支付手段之一

从重点企业国内结算工具的使用情况来看，现金交易具有交易笔数多、交易金额小的特点。其中批发零售行业最为显著，现金交易笔数占国内结算交易总笔数的比例超过60%，但交易金额仅占不足10%。从现金交易金额来看，卫生、社会保障和社会福利行业（例如医院），交通运输、仓储和邮政业，水利、环境和公共设施管理业，农、林、牧、渔业现金交易金额较大。从现金交易笔数来看，农、林、牧、渔业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业现金结算笔数占国内结算交易总笔数比例较高。

问卷调查也显示了相同的特点，小额交易时，25.4%的企业将现金作为常用支付工具之一，大额交易时这一比例仅为2.5%。本地交易时，选择使用现金的企业为14.7%，异地交易时，这一比例降低到了2%。

四、启示和建议

（一）非现金支付工具和支付基础设施的推广取得了重要进展

统计数据显示，山东省192家重点联系企业2008年4季度现金业务量和金额占当季度国内结算业务的49.9%和4.5%，表明一是企业的非现金支付业务占据较大比重，非现金支付得到了企业的认可和接受；二是企业的现金支付限于交易金额较小的支付业务，现金支付金额仅占国内全部结算业务的4.5%，表明非现金支付工具在大额支付领域发挥了重要作用。在非现金支付工具中，支票、汇兑、银行卡、电子支付和银行承兑汇票等得到了突出应用。

（二）突出重点，大力推广非现金支付工具

推广非现金支付工具应改变过去的方式，宜从中观层次审视行业特点和行业整体情况，选准现金业务量和金额较大的行业，大力推广非现金支付工具。一是宜联合商务部门重推批发零售行业非现金支付工具使用。二是联合交通部门、卫生部门采取自上而下的方式，发挥人民银行和相关部门的组织作用，以行政指导为主，在卫生、交通等行业大力推行非现金支付工具。具体哪一种非现金支付工具宜组织商业银行结合行业特点研究开发确定。

（三）继续引导商业银行提高结算服务效率

一是在保证资金安全的前提下，合理整合业务流程，缩短业务办理时间。二是大力发展电子支付业务。电子支付业务的推广可以大幅降低支付成本，减轻网点柜台压力，其广泛应用具有巨大的社会效益。

（四）大力推动单位银行卡的使用

针对企事业单位加强银行卡知识宣传，同时积极建议总行完善相关制度，放宽对单位银行卡使用的限制，推动单位银行卡的广泛使用。目前，《银行卡业务管理办法》规定，单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户，无法满足企业利用单位卡接受销售款项的需求。另外目前规定只能从基本户向单位卡划转款项，限制了单位资金的自由调拨和非基本账户的使用。建议删除“单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入”、“不得将销货收入存入单位卡账户”，只保留“不得存取现金”的规定，以此促进单位卡的使用。

（五）积极开展面向企业的支付结算培训

一是面向企业开展支付结算知识培训，系统讲解支付结算法规制度、支付风险防范、支付系统和非现金支付工具等知识，提升企业财务人员支付结算知识水平。二是开展票据业务专项培训，结合人民银行调解票据纠纷和解答咨询的典型案例，讲解票据使用过程中的注意事项，帮助企业正确使用票据，降低票据使用风险。三是开展信用支付工具专项培训。针对目前企业对信用支付工具了解不足的现状，开展专项培训，提高企业利用信用支付工具管理流动性的能力。

（六）提高支付结算宣传的针对性

调查显示，开户银行的推介是最有效的支付结算宣传手段。今后应充分调动商业银行开展支付结算宣传的积极性和主动性，引导商业银行结合企业实际主动推介最新的支付工具，并针对银行本票、商业承兑汇票、单位银行卡等企业不太熟悉的非现金支付工具，以及企业了解尚不深入的小额支付系统、全国支票影像交换系统广泛开展宣传。

注：

①使用季度末汇率转换为人民币。

参考文献：

[1]中国人民银行.电子支付指引（中国人民银行公告〔2005〕第23号）[S].

银行小企业工作总结篇（6）

我国小微企业遍布所有行业，国家对于小微企业发展非常重视，2009年国务院出台了《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》。在党的十会议上，再次强调要通过各种方法支持小微企业成长，并通过小微企业发展来实现我国经济的转型成功。为了给予小微企业更多的金融支持，我国银监会也根据国家要求提出了同样的目标，不断创新为实体经济服务的方法和途径。但是目前我国商业银行向小微企业提供的信贷业务，风险难以控制，因而业务的良性发展很难实现。当前商业银行小微企业信贷业务操作风险成因如下：

1 贷前调查真实性不够

通常，商业银行必须在审核小微企业相关信息材料后，才会做出信贷业务决策，信息调查结果直接影响小微企业能否成功从银行处申请贷款。商业银行通过企业调查对企业的整体运营状况进行有效判断，全面控制不良资产现象产生。笔者通过调查发现，部分商业银行在企业调查环节中存在明显不足，不仅调查信息缺乏针对性，很多信息都无法保证有效性及真实性，大部分均委托第三方中介机构帮助搜集相关资料，形成的数据分析不具备可行性，直接导致商业银行小微企业信贷业务风险。

2 信用评级结果不准确

目前，商业银行采用的小微企业风险等级评估模式也存在很大问题，需要在后续工作中逐步进行调整。随着社会现代化发展水平不断提高，传统风险等级评估模式已经无法满足信贷业务发展需求。由于信息调查过程中，小微企业的数据搜集受到强烈限制，严重影响分析结果的准确性，进而导致商业银行承担的等级评定风险大幅度提升。

3 定价机制缺乏灵活性

小微企业涵盖行业比较广泛，不同企业的经营模式也存在较大差异。由于存在明显信息不对称现象，导致商业银行无法对小微企业进行准确授信。为了有效控制信贷业务风险产生，在信贷业务标准制定过程中，只能以小微企业提供信息为依据，根据授信权限进行目标客户选择，商业银行的下属分支机构掌握授信职责，结合实际情况，制定每笔贷款的实际利率，只要限定在标准利率浮动空间范围内即可，无法为客户提供"一对一"的利率定制服务。由于定价方式比较固定，没有考虑不同企业、不同营业部的营销活动差异，无法达到预期定价效果。这也是统一授信模式的最大发展弊端

4 贷后管理工作不重视

从目前发展状况来看，商业银行实施的贷后管理工作存在众多问题，其中部分商业银行未建立专业管理部门是影响管理效果的关键性因素。由于商业银行对绩效考核始终持有很高要求，各个下级分行在完成既定工作指标同时，也要负责展开绩效评估工作。繁杂的事物占用商业银行很大精力，形成对贷后管理工作的严重疏忽。

5 缺乏内部控制的权威性及独立性

由于部分商业尚未建立数据信息审计系统，导致商业银行内整体忽略审计工作重要性，内部审计效用无法发挥，直接影响部门工作的有效协调。如某商业银行省分行直属行长直接对银行的运营状态进行管理，内部监督工作人员直接由直属行长委派，主观因素势必对银行内部控制系统发展状态造成一定影响。

参考文献：

[1]郭素娟.基于商业银行业务转型背景的中小企业金融风险预警思考[J].冷风业时代，2014，（7）：57-64.

[2]张莉.谈商业银行对中小企业贷款的风险防范[J].商业时代，2013，（36）：48-49.

银行小企业工作总结篇（7）

中图分类号:F83 文献标识码:A

一、引言

中小企业规模小,但经营方式灵活多变,特别是在区域经济体内,会按照经济的比较优势来组织生产,已经成为转型经济中最具活力的经济主体。改革开放以来,连云港地区的中小企业利用当地的资源禀赋迅速的发展起来,截止到2008年已有1,136个中小型企业,实现总产值达644亿元,已经成为连云港地区GDP增长的主要动力;并且随着社会就业压力的增加,中小企业在解决就业方面的优势也越来越受到关注。

从国内外学者的研究现状看,总体来说中小企业的发展面临许多困难,比如法律法规的限制、专业人才的缺乏等,但融资难往往是阻碍其发展的主要因素。关于银行结构和中小企业融资的关系,已经有了很多的实证研究。比如,Peek和Rosengren(1996)对1993～1994年新英格兰银行业合并的实证分析表明,银行合并后中小企业得到的贷款比合并前减少了。李奎(2006)从企业治理结构的角度研究了中小企业融资难的现象,认为完善的企业治理结构能够有效地提高中小企业的融资能力。

针对目前对市县级范围的研究较为缺乏,本文从连云港市县级层面出发,实证研究了当地2000～2008年四大国有商业银行市场集中度和中小型企业发展间的关系,发现银行集中度对中小企业发展存在一定的影响,但并没有发生严格的反相关现象,而且在连云港地区政府,市场化服务的能力对中小企业的发展有很大的影响。

二、关于连云港银行集中度与中小企业发展的模型构建

金融市场演化的内在规律是顺应经济产业、技术结构发展的需要,不断地把资本配置到在特定发展阶段最符合比较优势的生产活动中去。就银行组织体系而言,银行业结构也一定要服从于实物经济中优势产业部门发展的需要,通过经济中产业、企业的性质和特点反映出来。合适的银行结构必须能满足不同要素禀赋结构经济条件下各类产业和企业融资需求。问题细化到企业规模和银行业结构关系上,银行业结构必然需要与企业的融资需求相适应,企业的融资需求取决于资金投入的收益和资金筹措的成本。资金筹措成本又分为资金使用的机会成本、金融体系的资金筹措和管理成本三个部分。因此,关于中小企业融资难和银行分工比较优势实际可以视作资金使用机会成本和企业资金需求普遍性条件下,银行的筹资成本和管理成本决定银行体系的资金提供方式和规模问题。

基于上述认识,我们知道,行业平均规模越大,银行趋于集中有利于行业增长,对中小企业而言,分散的银行集中度有利于企业增长,本文选用连云港市各区的时间序列数据,考察区域中小企业发展差异是否受区域银行集中度差异影响。

首先,我们要对连云港地区的银行集中度进行测量。银行集中度的计量方法有很多,主要有绝对集中度、相对集中度、金融产品需求交叉弹性法、供给的交叉弹性、绩效市场结构衡量法、勒纳指数、贝恩指数等,但很多方法在计量市场集中度时统计信息要求很高,数据较难获得,因此本文采用市场集中度的绝对衡量方法。

绝对集中度,用银行业中n家最大银行市场份额之和来衡量一个地区的银行集中度,模型如下:

三、银行集中度与中小企业发展关系实证分析

连云港地区主要有4家最大的银行,他们是工商银行、农业银行、中国银行和建设银行,本文针对这4家银行计算连云港地区的银行集中度。采用2000～2008年连云港地区的存贷款数据,分别计算出存贷款的银行集中度,结果见表1。(表1)

由表1可见,连云港地区保持着相对较高的银行集中度,但是集中程度在9年间有所下降,其中存款CR4由62.34%降到49.77%,贷款集中度由54.74%降到44.29%,分别降低了13个和10个百分点,说明连云港地区金融市场的自由度正在提高,但是银行集中度过高的情况并没有改变,4大银行存贷款的市场占有率仍然保持较高的份额。

利用EVIEWS工具,对连云港中小型企业与银行集中度关系模型进行回归分析,分析结果见表2。(表2)

实证结果与理论比较符合的是考虑金融环境的情况下,银行集中度与小型企业发展反相关,但P值比较大,达到了0.998,显著水平很低。可见在连云港,中小型企业与银行集中度的相关性不是很突出,这更反映了中小型企业的自发性,中小型企业创业之初,各地市场发育程度以及政府对企业发展环境的培育情况都不是重要条件,4大国有银行的金融服务也很难惠及刚刚起步的中小型企业,中小型企业的发展因地制宜,从事一些初级加工生产,发展极具草根性。

四、总结

本文主要采用了计量经济学中的二元回归法,对连云港地区2000～2008年的时间序列数据进行回归分析,从检验结果看,本文认为在连云港大型商业银行对大中小企业的金融服务已经出现了一定的变化,区域中小企业的发展速度和大型商业银行市场集中度的关系有一定分化倾向。实证检验表明:各地中小型企业发展速度与表征金融成本相关指标,如人均GDP关系不大,与表征政府市场化服务取向的指标,如人口自然增长率有较大的相关性。总体来说,由于连云港地区的中小型企业信誉、财务、业务状况等信息离散度高、透明度低且变化大,缺乏规范性,大型商业银行对中小型企业信贷服务的机会成本高,信息收集难度大,真实性难以保证,因此中小型企业融资难的问题正如理论界所探讨的情况,大型商业银行市场占有率越高,中小型企业发展的金融环境越是不容乐观。

造成连云港地区中小型企业融资现状的原因主要有两个方面:一方面随着国有大型企业改革的日趋深入,优质的大型国有企业数量急剧减少,因此开拓优质中小型企业市场成了大型商业银行的必然选择;另一方面经过激烈的市场竞争生存下来的中小企业,在资产质量、管理水平上都已步入正轨,成为具有一定行业竞争力的优秀企业,并且在担保能力上也远胜于初创期的小型企业,逐渐成为国有商业银行的优良客户。由此可见,政府要促进中小型企业的发展,首先要提高政府市场化服务能力,也就是提高对中小型企业重要性的认识程度,切实把促进中小企业发展的工作提上议程;其次,要鼓励金融发展多样性,除了银行还要发展保险、证券以及合作社和信用社,等等,多样化的金融工具才能满足多样化的金融需求,才能真正解决中小企业融资难的问题,解放中小企业的枷锁,使其为经济发展做出更大的贡献。

(作者单位:东南大学系统工程研究所)

主要参考文献:

[1]北京大学中国经济研究中心经济发展战略研究组.中国金融体制改革的回顾和展望[Z].2000.

[2]林毅夫,李永军.中小金融机构发展与中小企业融资[J].经济研究,2001.1.

[3]王颖捷.金融产业组织的市场结构[M].北京:机械工业出版社,2004.

[4]Samuelson P A.Spatial Price Equilibrium and Linear Programming[J].American Economic Review,1952.

[5]Space.The Final Frontier[J].Journal of Economic Perspectives,1996.12.

银行小企业工作总结篇（8）

一、稳步开展企业信用信息基础数据库建设

为提高企业征信的效率，更好地服务于金融机构，在银行信贷登记咨询系统运行的基础上，200*年人民银行启动了全国统一的企业信用信息基础数据库的建设工作。与原银行信贷登记咨询系统相比，企业信用信息基础数据库采取全国集中式数据库结构建设，各商业银行的信贷业务数据由各自总行一点接入，数据采集项由原来的300多项扩展到800多项，除包括商业银行目前办理的与借款人相关的各项业务信息外，增加了借款人的账户信息、外债信息及其与借款人相关的非银行信息等内容，信息服务的范围进一步扩大，升级系统除保证向商业银行提供查询服务、为金融监管和货币政策提供信息服务外，也为将来依法向社会其他部门提供服务做了技术上的准备。

从蚌埠市来看，四家国有商业银行、交通银行、农发行已于去开底通过各自总行接入了全国统一数据库，徽商银行蚌埠分行目前正在徽商银行总部的统一安排下做信贷核心系统的数据采集和迁移工作，5月13日新系统上线，6月份将以徽商银行一点接入总行数据库，三县一郊联社也在人行的指导下进行存量数据的录入工作，5月15日实现向省联社报送存量数据，省联社也将于6月份一点接入总行数据库。届时，我市金融机构接入企业信用信息基础数据库的工作将取得阶段性的成果。

二、征信市场管理工作取得进展

人民银行总行在征信立法滞后的情况下，就如何履行国务院赋予人民银行管理信贷征信业的职责，加强对征信市场的管理，保持征信市场稳定发展，提出了以市场方式管理市场行为、以业务管理规范机构行为的工作思路，确定了国内五家评级机构从事银行问债券市场信用评级业务资格。同时，针对我国借款企业与银行信息不对称的突出问题，结合培育评级市场的总体规划，在全国八个省份开展了企业信用等级评定试点，在稳步推进、总结经验的基础上，今年又计划在包括××省在内的九个省份进一步深入开展试点。

蚌埠市做为企业信用等级评定试点城市，我行按照上级行的工作思路和要求积极牵头组织，推动评级试点工作顺利开展，主动向市政府报告，取得了政府部门的理解和市政府领导的高度重视和支持，成立了以分管副市长为组长，市长助理任副组长，成员由人民银行、市发改委、市经济委、各金融机构组成的蚌埠市企业信用评级试点工作领导小组，并在我行设领导小组办公室，负责具体协调组。

在人行合肥中文征信处的指导和市评级试点领导小组的部署下，召开了蚌埠市企业信用评级动员推介会。参加推介会的有分管市领导、市发改委、市区县经济委、各金融机构负责人以及54家重点企业的负责人，同时还邀请了人民银行合肥中文征信处领导、以及大公国际、中诚信以及联合资信等三家全国性评级公司的评级专家参加。会后，由我行和市经济委分别收集了参会企业的评级意向。同时，为抓好信用评级结果的落实，我行调查了解了各金融机构的授权授信情况，具体掌握各单位的投信审批权限、利率定价权限等，为下一步切实做好各行的内部评级与外部评级的结合、评级结果与授信挂钩做好准备。近期将重点做好具备较成熟评级条件企业的再动员工作，启动企业和评级公司的评级签约。

三、非银行信息采集工作仍需各部门支持配合

非银行信息采集对于企业信用信息基础数据库建设具有十分重要的意义，是企业信用信息打破条块分割、实现集中征集、加工、使用，全面反映企业信用状况的关键。它不仅关系到企业信用信息基础数据库的覆盖范围，更影响到企业对提高社会诚信水平、促进社会信用体系建设功能的发挥。为此，我行做了大量的协调工作，同时也得到了政府有关部门的理解和文持，有关部门也与我行签订了信息共享协议，如蚌埠市住房公积金管理中心已将全市个人交纳个人住房公积

金以及办理住房公积金贷款的数据提供给总行数据库，蚌埠市也成为全国65个向总行数据库报送公积金数据的城市之一。下阶段，我行将借助蚌埠市信用体系建设的契机，做好与政府相关部门的沟通，进一步扩大信息共享的范围，提出具体的、切实可行的共享方案。

银行小企业工作总结篇（9）

“以有力的金融服务扶持负责任的中小企业，金蜜蜂银行责无旁贷”，中国工商银行、中国银行、华夏银行、浦发银行、招商银行、中国民生银行、渣打银行做出的庄严承诺，言之切切，而行动更具意义。

历经一年，在现实的实践和研究过程中，金蜜蜂银行在扶持中小企业发展方面都取得了哪些具体成效，又积累了哪些实践经验?在高通胀带来银根收紧的背景下，商业银行的对策是什么，中小企业融资的基本面又是怎样?在“十二五”经济转型的基调下，银行业如何履行社会责任实现可持续发展，金蜜蜂银行下一步工作的战略重点又在何处?

围绕这些话题，本刊借着此次专题策划的契机，希望在全面系统展示《金蜜蜂银行宣言》一年来，在助力中小企业持续发展、破解中小企业融资困境方面金蜜蜂银行的特色理念和实践成效的同时，亦希望通过聚焦并探讨高通胀、高成本等现实背景下中小企业融资前景和政策分析，为实现银行业和中小企业可持续健康发展提供新的思路和借鉴。让中小企业享受到更多的制度保障和政策阳光

来自最新的数据显示，目前，全国工商注册登记的中小企业占全部注册企业总数的99％。中小企业工业总产值、销售收入、实现利税分别占总量的60％、57％和40％；流通领域中小企业占全国零售网点的90％以上。中小企业大约提供了75％的城镇就业机会。与此同时，近年来的出口总额中，有60％以上也是中小企业提供的。

对于转型期的中国来说，在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济结构等方面，中小企业正发挥着越来越重要的作用。在体制改革和结构调整的过程中，充分调动中小企业生产和创造的积极性，通过改善融资环境和提供政策保障让它们能够赢得与自身相匹配的地位和尊重，也将有利于转型期内实现国民经济整体的平稳较快发展和社会的长治久安。

但与发展中小企业举足轻重的战略意义和巨大的现实价值相对应的却是，由于我国一些中小企业市场竞争力较弱，运营资金对外依存度较高，加之受国际市场需求减弱、人民币升值和通货膨胀等多重因素的影响，中小企业正面临着越来越严峻的融资环境。

本刊一直十分关注中小企业的发展，从2007年起，本刊开始寻找负责任的金蜜蜂企业，尤其是发掘具有潜力的成长型企业。本刊也曾多次撰文呼吁：具有责任竞争力的金蜜蜂型中小企业是推动整个国民经济可持续增长和保持社会稳定的重要力量。在金蜜蜂的平台上，我们要寻找更多支持中小企业发展的力量。

“银行在金融资源配置中的核心地位，决定了其在可持续发展战略实施上的庄严使命和重大责任。”中国银行业协会专职副会长杨再平接受记者采访时表示，商业银行根据中小企业自身特点，积极创新融资服务、开发金融产品，为中小企业的发展提供贷款支持，其本身也就是履行社会责任、促进银行业自身科学发展和可持续的表现。

“我们一直在努力工作，而且在解决中小企业融资难题方面已有很多积极的探索和实践”，基于相同的共识，“金蜜蜂银行”承诺：对一贯以负责任态度经营的中小企业优先提供贷款，支持其负责任的经营活动，促进其可持续发展。

Ⅸ金蜜蜂银行宣言》以创造“金蜜蜂”可持续发展的商业模式为理念，在“金蜜蜂”成长型企业与“金蜜蜂银行”间搭建互利共赢、共同发展平台，既诠释了金蜜蜂企业“责任传递、共赢发展”的核心理念，也将成为金蜜蜂企业履行社会责任实践的新亮点。

正是在这个意义上，中国银行业协会秘书长陈远年认为，《金蜜蜂银行宣言》对于中国银行业的可持续发展，影响深远。

事实上，早在今年的两会上，总理就曾在《政府工作报告》中再次强调，要大力实施中小企业成长计划，落实《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》，努力优化中小企业政策环境、服务环境和融资环境，实现其自身的又好又快发展。而在央行月前的报告也指出，今后，各金融机构将全面落实支持中小企业发展的金融政策，继续完善对中小企业的金融服务，有效缓解中小企业融资难问题。

回顾《金蜜蜂银行宣言》中的承诺，身为四大银行之首，同时也是首批金蜜蜂银行之一的工商银行旗帜鲜明地表示，随着我国经济发展方式转变和经济结构战略性调整步伐的加快，广大中小企业的金融服务需求也日益迫切，并呈现多元化、个性化特征。更加及时有效地满足他们的金融服务需求，既是工行应尽的社会责任，也是银行加快转变发展方式、推进经营结构调整、实现可持续发展的内在要求。加强对负责任的企业的支持力度，也就是在促进国家经济发展的同时，实现自身盈利的可持续增长。

在中央政府和银行机构的高度关注和重点扶持下，伴随着央行连续交替运用存款准备金率和利率工具改善贷款结构，越来越多的积极信号正逐渐释放出来。数据显示，2010年我国中小企业通过银行机构获得的人民币贷款比年初增加3.3万亿元，年末余额同比增长22.4％，其中，小企业贷款比年初增加1.7万亿元，年末余额同比增长29.3％，增速比中型企业高11.5个百分点，比大型企业高16个百分点。

中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇据此分析表示，目前我国的发展战略就是要扶持中小企业，银行通过各种方式抢潍中小企业贷款业务，是促使其迅速增长的主要原因，而它们所看中的，不仅仅是中小企业贷款巨大的发展空间以及对高利率贷款的认可，更有预期中的政策扶持所带来的银行资本充足率的改善。

在更大范围内和更深程度上践行金蜜蜂银行理念

作为民营企业的老板，伟德国际贸易有限公司的总经理朱旭更多感受到的是幸运。老板是大陆人，公司注册地却在香港；业务急需资金，有客户群体，有发展潜力，贷款却屡屡碰壁――朱旭在创业之初所遇到的这一切几乎容纳了中国中小企业面临的所有问题。

但事情的转机却出现在他通过很偶然的机会了解到渣打银行的“预言与契机・中国最具成长性新锐企业奖”评选活动。“以前每次奔波着去贷款时，总会要求企业一定要成立3年、增值税票一定要达到多少，对我们来说这完全是个悖论――我们没钱怎么可能去做生意，就是因为我是刚刚起步的中小企业我才急需资金”。但正是通过渣打银行的这个评选活动，他意外地了解到：原来这个外资银行有一项服务正是他所需要的――他的企业不会再在融资的悖论中转圈。

朱旭所得到的实实在在的便利，正是渣打银行连续五年举办此类活动的动力和原因。作为金蜜蜂银行中唯一的外资银行，渣打银行专注于中小企业贷款的战略在为自身赢得持续发展的同时，也将金蜜蜂银行这种平台建设所蕴含的现实意义凸现出来。

“从以产品为中心到以客户为中心，金蜜蜂银行宣言一年来，我们时刻都在关注客户的一些新的融资需求和融资特点，并适时调整我们的中小企业的金融服务和金融产品的开发。”渣打银行东北亚区及中国中小企业理财部总裁顾韵婵接受记者采访时表示。

正是抱定了这种与中小企业做“一辈子的生意，甚至是祖祖辈辈的生意”的承诺和理念，渣打银行在为中小企业发展提供持续动力的同时，也使中小企业贷款成为打造可持续银行的责任品牌，收到了良好的社会效益和经济效益。

与渣打银行一样，一年来，《金蜜蜂银行宣言》带给“金蜜蜂银行”的是更多的责任传承――将其在解决中小企业融资问题的努力推向深入。

以打造“小微企业银行”著称的中国民生银行，在延续了其助力中小企业发展的一贯传统和有效做法的同时，中小企业融资模式和融资产品建设也不断向纵深化推进。最显著的变化就是将服务中小企业的财富罗盘产品品牌代表商贷通升级为2.0版，从单纯的贷款向包括支付结算等众多服务和小微企业主家庭财富管理在内的小微企业全面金融服务转变，其客户对象从产业集群和产业链企业扩展到支行附近的散户。

民生银行的内部人士向记者证实，民生银行的中小企业融资业务惠及的中小商户达12万户，支持的中小商户直接吸收就业100万人。在众多中小、小微企业受限干融资困境而举步维艰的时候，民生银行的“小微金融”帮助很多民营企业渡过了难关。

同样是为中小企业提供融资支持，华夏银行具体到小企业成长周期中不同发展阶段的需要，将其旗下的品牌融资方案“龙舟计划”进一步细化为“创业通舟、展业神舟、卓业龙舟”三大产品系列，从客户需求、担保方式、贷款期限、利率定价、还款方式五个方面进行创新，为小企业客户量身打造了11个专有信贷产品。实现了对小企业发展中各个环节的几乎全面涵盖，使小企业在华夏银行均能找到适合自己的特色服务方案。

从最新的数据来看，2010年末，华夏银行服务的小企业客户已近14万户，小企业贷款余额突破千亿大关，赢得了当地政府和中小企业主的一致认可和普遍欢迎。

在助力中小企业可持续发展，传承和践行金蜜蜂银行核心理念和责任承诺方面，工商银行、中国银行、浦发银行等7家金蜜蜂银行通过积极创新金融服务模式，不断加大研发适合中小企业自身特点和发展阶段的金融产品，在履行商业银行自身社会责任的同时，也实现了自身竞争力的显著提升和综合效益的不断增强，有力地促进了银行业自身的可持续健康发展。

破解制约中小企业融资难的现实问题

与“金蜜蜂银行”努力践行责任承诺并行的，是变化着的宏观经济背景与形势。

在全球流动性过剩、通胀压力上涨的情况下，中国人民银行从5月18日起再度上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，这已是央行今年以来第五次上调存款准备金率。

央行连续上调存款准备金率，银行信贷规模随之受到大幅缩减，不少中小企业无奈之下走上了民间借贷的路子，这就造成了企业融资成本一路水涨船高。

对此，不少中小企业开始在各种场合坦言自己的生存压力加大，“信贷政策从宽松到稳健，融资越来越难，其实每一次调控受影响最大的是我们中小企业，大企业受影响并不大。”“刚刚从金融危机的生死线上挣扎着活下来，现在又遇到成本激增、融资受困两座‘大山’。”

在有民间资本“风向标”之称的浙江温州，日前接连有三家“知名”中小民企倒闭，一时间有关中小企业生存难、融资难的议论再次升温。

“存款准备金率的连续上调，是应对通胀压力和流动性过剩的‘釜底抽薪’之举。不过，当前的准备金率已经上调到历史高位，银行信贷规模大幅缩减。”郭田勇告诉记者，贷款利率上调一定程度上增加了企业的生产经营成本，企业融资行为趋于谨慎，将会严格控制贷款，抑制了生产的扩大。因而在他看来，中小企业融资困难虽然也都还存在一些老问题，但其中反映出的一些新特点更应引起社会各界的广泛关注。

“中小企业融资的环境如果得不到根本的改变，特别是在通胀愈演愈烈，银根逐渐收紧的情况下，尽管我们谁都不愿意看到，但在下半年将可能出现新一轮中小企业停工、半停工倒闭的高潮”。温州中小企业促进会会长周德文对记者表示了他的担忧。

面对中小企业融资日益出现的这些新特点和新挑战，工商银行相关负责人坦言，商业银行如果仅依靠传统的业务拓展模式与风险管理理念，将难以有效解决这个难题。而现实的经验则是，批量化营销、拓展网络金融以及创新金融产品才是应对该问题最有效的解决方式。

在工商银行看来，企业分散、数量众多的特点决定商业银行必须对传统的一对一营销模式进行革新，更多利用与工业园区管理方、商会、行业协会、电子运营商等第三方的合作，更多借助银行的基层机构、邮寄、电话、互联网等渠道，实现对目标客户的“一对多”批量接触，才能全面系统地加强小企业的营销与服务，从而降低其融资成本。

“在这种情况下，金蜜蜂银行的平台建设作用将越来越明显地体现出来，并为全方位、多角度地对接中小企业的融资难题发挥积极作用”，该负责人告诉记者，除了对营销模式进行创新之外，工行还积极推动中小企业非公开定向发行债务融资工具的发行，进一步拓宽通过直接融资的方式缓解中小企业融资难的渠道。

顾韵婵也明确对记者表示，渣打不但不会收缩中小企业信贷，反而会继续扩大中小企业的业务范围，为更多的中小企业提供服务。渣打有信心确保中小企业贷款的增长速度不低于银行整体的贷款增速，贷款增量确保不低于上年。

“渣打还积极帮助客户开展中间业务，比如，针对最近汇率和大宗商品价格波动较大，我们会鼓励客户通过适当的套期保值产品来规避风险。除此之外，渣打还有专门针对中小企业的电子银行平台，让客户能够实时地对所有账户一览无余。而这些将有利于帮助企业优化财务状况。”顾韵婵表示，履行《金蜜蜂银行宣言》的承诺，“金蜜蜂银行”同样责无旁贷。

事实上，就在市场出现猜忌和恐慌的背景下，另一家金蜜蜂银行――中国银行金融总部中小企业业务总经理刘晓中在接受媒体采访时的表态也给广大中小企业主吃了一颗定心丸。

“在当前银行业总体授信规模受央行要求进行调整的背景下，中国银行总体授信规模出现放缓的趋势，但这并未影响到也将不会影响到我们的中小企业业务，”刘晓中示，中小企业尤其是小企业单独授信规模会继续增加，前核定2011年小企业贷款规模将达到750亿。而在中国行的贸易融资、票据业务等领域，也将会有相当一部分度是用于小企业发展，小企业授信规模无论增量还是增都会高于2010年。

银行小企业工作总结篇（10）

中图分类号：F830.2文献标识码：A文章编号：1003-7217（2013）02-0113-04

一、引言

有关金融发展与技术创新关系的研究，是从20世纪90年代以来才广泛开展起来的。相关研究综述见张杰和刘志彪（2007）、江春和滕云（2010）等。作为企业技术创新的传统融资渠道，商业银行能否促进企业技术创新，既有文献的研究结论并不一致。商业银行有利于企业技术创新的观点认为，银行能够利用自身的业务规模和内部规则对企业的技术创新活动提供有保障的金融支持。相反的观点认为，强有力的银行体系会利用自己在金融交易中的强势地位侵占企业技术创新活动带来的收益，从而削弱企业通过技术创新来获得成长机会的激励动机，并且有保护现有大规模企业、阻碍创新企业进入的内在动机[4，5]。另外，银行特有的风险谨慎性又使其对于高风险的创新性投资项目具有内生性规避动机，从而不利于企业创新活动。商业银行对企业技术创新的效应也取决于银行业的竞争程度。垄断性的银行结构对企业创新租金的掠夺程度较大，从而抑制了企业的创新活动。相反，适度竞争的银行结构能够有效满足企业技术创新的外部融资需求。可见，商业银行是否能促进技术创新企业的发展有截然不同的两种观点。整体上，大部分研究认为商业银行可以在一定程度上促进技术创新企业的发展，而且认为银行业结构对企业的创新活动有很大影响。

在典型的实证研究中，Ana Maria Herrera and Raoul Minetti（2007）以主银行信贷关系的时间长度作为银行发展指标，发现信贷关系时间越长，主银行拥有的企业信息越多，越有利于促进企业技术创新。Luigi Benfratello， Fabio Schiantarelli and Alessandro Sembenelli（2008）以银行业分支机构密度作为银行发展指标，认为银行分支机构密度的增加会降低甄选成本和监督成本，从而使信贷供给曲线向外移动和促进银行业的竞争，因而能有效促进企业技术创新。林毅夫、孙希芳（2008）以银行业结构的演化来代表银行发展，该指标由中小银行业金融机构的市场份额来度量。认为中小商业银行数量越多，越有利于促进企业技术创新。

上述研究为分析我国银行发展对企业技术创新的作用提供了理论基础和研究路径参考，本文在上述实证研究的基础上，选择更具代表性的指标来检验我国商业银行对企业技术创新的作用效果，并得到了支持银行发展能够促进企业技术创新的结论，但其作用效果取决于市场化程度等非金融因素的影响。

二、实证研究

（一）指标选取

根据前述分析，银行发展将被视为实证分析中的自变量，而企业技术创新则作为因变量，具体的衡量指标及控制变量分述如下：

1.银行发展指标。

在中国的金融市场上，银行业结构状况是影响我国商业银行支持企业技术创新作用发挥的一个关键因素。根据《中国银行业监督管理委员会2011年报》数据，截至2011年，我国的5家大型商业银行在机构数量上仅占商业性银行金融机构的0.13%，但是总资产却占到商业性银行金融机构的62.68%。可见，几家国有银行占绝对主导地位的单一结构还没有完全改变，银行业的全面市场竞争尚未形成。

我国目前的企业发展状况则是为数众多、规模较小的非国有经济在经济总量中占据了过半的份额。根据《中国统计年鉴2011年》数据，截至2010年，私营工业企业家数是国有及国有控股工业企业家数的13.49倍，私营工业企业的工业总产值是国有及国有控股工业企业工业总产值的1.15倍。银行信贷投放结构中向非国有经济投放力度的增加可以更有效地促进企业技术创新水平的提高。

因而，本文选取以下两项指标近似地衡量各省（市/区）银行业发展状况：（1）非国有金融机构吸收存款/全部金融机构吸收存款（YJ1），该指标反映银行业结构，该比例越大，说明我国的中小商业银行的规模越大，越有利于促进企业技术创新；（2）非国有企业贷款/金融机构贷款总额（YJ2），这一指标反映我国银行信贷向非国有企业投放的力度。该比率越大，说明银行信贷投向非国有企业的越多，越有利于促进企业的技术创新。这两个指标同时也反映了银行业的市场竞争程度。

2.企业技术创新指标。

专利作为企业技术创新的替代指标虽然有缺陷，但是由于数据获取的便利性，目前仍是研究企业技术创新领域中使用最频繁的指标。专利指标可分为申请量与批准量，由于二者有极高的相关度，而后者更能体现企业技术创新的质量，最终选择专利的审批量作为企业技术创新的变量（T1）。技术市场是从事技术中介服务和技术商品经营活动的场所。企业是我国技术市场的主要参与者。技术市场成交额也是企业技术创新水平的良好替代指标，而且可以克服专利指标经济价值难以衡量的缺陷。因而选取技术市场成交额（T2）作为企业技术创新的另一变量，该值越高企业技术创新水平越高。

财经理论与实践（双月刊）2013年第2期2013年第2期（总第182期）朱欢：银行发展对企业技术创新的作用效果检验基于省际面板数据的分析

3.控制变量。

除金融因素外，还有许多其他的因素会影响企业的技术创新，因而设置以下控制变量：政府对企业的干预、企业负担、商品市场上的地方保护及外商直接投资等。由于前三个指标对企业技术创新的影响是负向的，因而对其进行反向处理，使处理后的数据与企业技术创新正相关，分别记为K1、K2、K3，连同外商直接投资（K4）一起作为分析我国各地区银行发展对企业技术创新影响的控制变量。

（二）数据说明及实证方法

文中数据来自中国经济改革研究基金会国民经济研究所的研究报告——《中国市场化指数》。到目前为止该研究报告共出版六期，本文使用数据的时间跨度是2000～2009年，包括31个省（市/区）级地区。数据类型为面板数据。

实证方法采用面板数据模型，经平稳性检验之后，分别用两个银行发展指标对企业技术创新的线性回归结果来测量其作用效果的大小。

（三）实证结果

平稳性检验结果说明原序列是非平稳的，一阶单整之后各序列均平稳。协整检验结果说明，企业技术创新指标与银行发展指标和控制变量之间均存在两两的协整关系，即变量之间存在长期均衡关系。F检验和Hausman检验结果表明应建立个体固定效应模型。模型检验结果如下：

1.在不考虑控制变量下，两个代表银行发展的指标都能很好地解释专利数指标T1（均通过了1%的显著性检验），回归系数分别达1.45和0.70。YJ1对技术市场成交额指标T2的增加有正的贡献（回归系数为0.21），YJ2对T2的作用不显著且系数为负。

2.加入控制变量后，所有模型拟合优度（R2）均提高，且指标YJ1和YJ2对T1的解释力度下降，但基本都能通过显著性检验，YJ1对T2的贡献度提高，YJ2对T2有显著负向作用。

3.银行发展对专利数（T1）作用效果的地区差异非常显著，地区贡献度最大的前五个省市分别为广东、浙江、上海、北京和江苏，地区差异贡献度最低的省市分别为河南、河北、陕西、云南和宁夏。银行发展对技术市场成交额（T2）作用效果的地区差异也非常显著，地区贡献度最大的前五个省市分别为天津、北京、上海、重庆和，贡献度最低的省市分别为贵州、宁夏、河南、吉林和山西。

4.从时间效应模型的检验结果看，随着我国经济体制和金融体制的改革，商业银行的银行业结构和信贷投放结构在不断地改善，其对企业技术创新的作用力度整体上呈现越来越强的趋势，作用效果多数通过了显著性检验，有力地说明银行发展更好地促进了企业技术创新的发展。

三、讨论

（一）银行业的发展促进了企业的技术创新

在不考虑各控制变量的模型中，无论是银行业结构（YJ1）指标还是信贷资金向非国有经济的前期投入力度（YJ2）指标都与专利数据有比较显著的正相关关系，银行业结构指标对技术市场成交额有显著的正相关关系，信贷投放结构对技术市场成交额有显著负相关关系。而且，随着金融体制和经济体制的改革，银行业结构和信贷投放结构不断地改进，银行发展对企业技术创新的作用效力也在不断地提高，作用效果显著。这些说明商业银行对我国企业技术创新的发展有促进作用，原因在于：给定内部投入的质量，银行发展的程度会直接影响创新的产出，这是因为银行发展会影响被选项目的风险属性、企业内部投入的数量以及这些因素对产生创新的有效性；此外，银行发展也会直接影响企业的研发和投资支出规模；最后，合理的银行业结构和信贷安排能在一定程度上缓解那些信息不透明的技术创新企业的融资约束。

然而，加大对非国有信贷投放力度会增加专利批准量，却对技术市场成交额产生了负向影响。其原因可能在于：当向非国有的中小企业投放更多的信贷资金时，会降低它们的资金使用成本（信贷市场上的利率由ro降低到r1），中小企业将有更多资金用于研发活动，并导致专利数量大幅增加（专利市场上的专利供给由So增加到S1），但由于中小企业的专利技术转让市场竞争比较激烈，供给增加会导致专利价格大幅下降（即专利的需求价格弹性小于1），从而导致专利市场的总成交额下降（即P1Q1

b.中小企业专利市场

图1银行信贷结构改变对专利数量

和技术市场成交额的影响虽然如此，我国商业银行还是应加大对非国有经济的信贷投放力度，因为非国有企业都是各行业的中小企业，中小企业为了在市场竞争中立足和发展，纷纷加大创新力度。加大对非国有经济的信贷投放力度就会在一定程度上增加对企业技术创新的资金支持。