１引言

１．１研究背景

联合国于２００５年宣传小额信贷时，首次提出普惠金融这一概念，英文名为ＩｎｃｌｕｓｉｖｅＦｉｎａｎｃｅ，即包容性金融，国际上定义普惠金融为在机会平等、商业可持续性的原则之下，家庭和企业能够方便得到，且有效使用的金融服务，它的提出基于小额信贷和微型金融，并且是两者的延伸与发展。我国首次引入普惠金融这一概念，是２００６年焦瑾璞在国际会议上提出的。２０１３年，党的十八届三中全会提出“发展普惠金融，鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品”，至此，普惠金融体系的建设与发展成为了未来我国全面深化经济改革的重点之一，受到社会和公众越来越多的重视与关注。银行体系作为金融市场的重要组成部分，在当前建设普惠金融体系中扮演着重要作用，在大型商业银行主导的市场中，制度和监管方面的都有着硬性要求，中小企业面临着申请贷款的手续复杂、贷款难度大的困境，而针对小微企业和农户的中小型金融机构的数量又相对较少。因此，针对在普惠金融这一大背景下，社区银行天然的优势不仅能够满足小微企业的贷款需求，也能给社区居明等提供便利的金融服务。

１．２社区银行与普惠金融的关系研究

我国社区银行从发展之初就定位于独立经营的中小银行，主要服务于个人客户和中小微企业，这与当前构建普惠金融体系的理念相符合。随着我国经济快速发展，人民生活水平提高，大多数居民有闲置资金需要保值增值，而大中型银行繁杂的手续和较高的门槛让他们望而却步。至今仍有大量的居民被直接或间接地排斥在主流零售金融服务之外，其理财需求也受到一定程度的限制，金融体系并不具备完全的普惠特征。社区银行的发展理念是“因人而异”，针对不同的社会群体，量身定做不同的金融服务，适应中小微企业、社区居民对资金需求数额小、使用频率大的特点，发展“关系型”的信贷，对普惠金融体系的建设作出重大贡献。

２我国社区银行的发展现状

我国的城市商业银行最先开展社区银行实践。２００５年，龙江银行大庆分行尝试建立社区银行。股份制银行从２０１３年开始纷纷推出设立社区银行的计划，主要有：兴业银行首当其冲成立社区银行，广发银行在全国范围内推出了离行式２４小时的智能银行，民生银行提出在三年内设立万家金融便利店的计划，与此同时，光大银行也计划预计推出２００家以上的社区银行。从２０１５年年初，包括华夏、浦发、以及平安在内的多家银行都开始尝试发展社区银行。据《２０１７－２０２３年中国社区银行市场深度调查分析及发展前景研究报告》显示，２０１５年后，多家银行获得的社区牌照总量１０００家左右，南京银行于２０１５年申报筹备４家社区银行，包括两家小微支行和两家社区银行。当前我国社区银行主要有四种模式：第一种是由股份制商业银行成立的社区银行；第二种是农村社区银行；第三种是分支机构服务前端模式；第四类是金融便利店模式。我国成立的社区银行大多位于居民区、繁华地带等人群流动性大的地方，便于社区周边的居民办理金融业务，实施错峰经营，早上经营的时间较晚，而晚上又经营至８－９点。在经营内容方面，主要针对的是个人金融服务，包括借记卡、个人贷款、理财、代扣代缴、电子银行、信用卡等业务，也可为小微企业办理部分业务。此外，部分社区银行还提供业务咨询服务。

３我国社区银行的发展所存在的问题

３．１社区银行的整体实力偏弱

社区银行在我国作为新兴事物，整体实力还是有所欠缺。一方面，当前社区银行提供的金融服务比较单一，局限于简单的缴费和理财，缺乏具有针对性的金融产品和服务。虽然社区银行在时间和网点位置上极大地便利了居民，但在一些业务和产品上不能很好地满足居民的金融需求。另一方面，在渠道、资源、政策等方面，大型商业银行都有着天然的优势，中小商业银行的竞争力明显较弱。例如可以称之为社区银行的“县域银行”（主要包含农村信用社和村镇银行），在发展上受到极大地限制，基本上只办理一些贷款和中间业务，几乎没有理财业务，一定程度上限制了农村居民的理财需求。

３．２社区银行的制度体系不完善

在普惠金融体系建设这个大背景下，社区银行作为普惠金融发展的重要新型力量，很有发展前景，在政策上也能享受一定优惠，但想要发展起来，还需要完善的金融制度体系来支撑。２０１３年，我国出台了《中国银监会办公厅关于中小银行设立社区支行、小微支行的通知》，其中对社区银行牌照范围、退出机制、风险控制、业务类型等予以明确，这是我有关社区银行建设与发展的第一步规范性文件，但只是银监会办公厅的内部发文，并没有正式的法律文件。总体来看，社区银行的制度体系、监管机构不够完善，相关政策与金融产品开发都有待改进。

３．３外部环境对社区银行的发展形成挑战

在大数据背景下，随着科技的发达，互联网金融的兴起在一定程度上冲击了银行业，最具代表性的有阿里巴巴推出的余额宝等理财产品，其收益率明显优于银行存款，产品更加接近客户，其规模也在急剧扩张，从而导致了银行存款增速的下降，资产规模不平衡，直接提高银行的运营成本。这种冲击下，银行业的竞争更加激烈，社区银行作为银行更接近最终客户和存款端的“最后一公里”，其发展必将面临严峻挑战和潜在威胁。

４普惠金融体系下社区银行的发展建议

４．１社区银行加强自身建设

社区银行只有加强自身建设，将自己的实力加强，才能在竞争激烈的金融市场中占有一席之地。一方面，在全面建设普惠金融体系的大环境下，社区银行需要进一步清晰自己的定位，应当覆盖网点所在的居民和小微企业，抓住大型商业银行不够重视的中小微企业，填补这一空白，加强自身在金融市场的地位。另一方面，社区银行应该在金融产品上多加创新，根据当地企业的发展和居民的情况，为其量身定做符合需求的产品，开发具有当地区域特色的金融产品。

４．２监管机构构建完整的监管体系

社区银行作为新发展起来的银行，在处于尝试阶段，监管体系不够完善，存在着较大的经营风险。为此，应该结合金融市场的规则，加强对社区银行的监管，将风险水平控制在安全范围之内，保证社区银行的正常运营。在对社区银行监管过程中，应该结合区域内专业数据统计，进行风险评估，并制定相应的风险预防和控制对策。此外，还需要结合法律法规，建立健全相关配套制度，做到有法可依。

４．３政府给予一定的政策支持

社区银行作为我国建设普惠金融体系的必经一步，它的发展需要政府相关部门的支持。政府应该出台一系列的出台法律法规、制度建设、财政支持等政策，提供良好的金融生态环境，以促进我国社区银行的发展与建设。一是地方政府应该在营业场所的选取、基础设施的配置方面，给予社区银行一定的便利条件，鼓励各大商业银行大范围的成立自己的社区银行网点或者是社区金融服务便民点。二是政府应该给予社区银行的财政补贴和税收优惠，在一定范围内可对社区银行提供政策性的贷款补贴和风险补偿，使得社区银行能够更好地服务于中小微企业和弱势群体。

参考文献

［１］马延霞，潘璐．普惠金融视阈下的社区银行发展研究［Ｊ］．山东社会科学，２０１３，（５）：１３４－１３８．

［２］王旺．我国社区银行的发展与困境［Ｊ］．吉林金融研究，２０１７，（７）：２４－２６．

［３］王之玥．我国社区银行发展现状及前景分析［Ｊ］．时代金融，２０１７，（９）：９３－９４．

［４］侯福宁．关于社区银行的认识和实践［Ｊ］．上海金融，２０１３，（７）：１００－１０３．

［５］李秋红．普惠金融视角下我国社区银行业务市场定位研究［Ｄ］．北京：首都经济贸易大学，２０１６．

［６］焦瑾璞．构建普惠金融体系的重要性［Ｊ］．中国金融，２０１０，（１０）：１２－１３．

作者简介：袁梦（１９９５－），女，汉族，河北石家庄人，会计学硕士在读，天津科技大学，研究方向：成本与管理会计；孟颖（１９９４－），女，汉族，江苏南通人，会计学硕士在读，天津科技大学，研究方向：审计研究；龚（１９９４－），女，汉族，天津人，硕士在读，天津科技大学，研究方向：公司理财与资本运营。