中图分类号：TL372+.3文献标识码： A
引言：某建筑公司承建上海某房产公司的一个10万平方米的高层住宅工程，合同约定的开工时间为2007年1月。该建筑公司按时进场施工，但进场后发现高层住宅工程所属的施工范围内的居民尚未动拆迁完毕，且开工面积只有7万平方米。建筑公司只好分地块施工，由此造成了工期逾期80天及部分机械、人工损失。另外，在施工过程中，增加了很多土方工程，但是，由于项目经理张某缺乏签证索赔意识，在施工过程中，没有及时向业主和监理提交签证单。工程竣工验收后，双方因工程款结算争议引发诉讼。在建筑公司提起支付工程款的请求的同时，业主也向法院反诉追究建筑公司的工期逾期责任，而建筑公司却没有相关证据证明逾期是由于业主的原因造成的，不得不承担赔偿责任，而且土方增加的工程款因没有签证单等证据，该诉讼请求也被法院予以驳回。
上述案例由于项目经理缺乏签证索赔意识，造成建筑公司巨额损失 。笔者在多年的电力工程施工管理中，经常遇到设计与现场情况不符，或因遭受不可抗力等意外，额外增加了工程量或损失。每当遇到这种情况，我都会及时收集资料证据，第一时间和监理进行沟通，利用所掌握的知识，根据合同法律要求，合理地向建设单位进行签证索赔，避免了施工方损失并争取应得的利益。下面我根据多年的经验，就索赔方面的一点心得与大家分享。
1、工程索赔的处理原则
承包方必须掌握有关法律政策和索赔知识，进行索赔必须做到：（1）有正当索赔理由和充分证据（2）索赔必须以合同为依据，按施工合同文件有关规定办理（3）准确、合理地记录索赔事件和计算工期费用
2、索赔的程序
根据招标文件及合同要求的有关规定提出索赔意向书(1)当合同当事人一方向另一方提出索赔时，要有正当的索赔理由，且有索赔事件发生时的有效证据。索赔事件发生的28d内，向监理工程师发出索赔意向通知。合同实施过程中，凡不属于承包方责任导致项目拖延和成本增加事件发生后的28d内，必须以正式函件通知监理工程师，声明对此事件要求索赔，同时仍需要遵循监理工程师的指令继续施工，逾期提出时，监理工程师有权拒绝承包方的索赔要求。（2）发出索赔意向通知后28d内，向监理工程师提出补偿经济损失（计量支付）和延长工期的索赔申请报告及有关资料，包括事件的原因、对其权益影响的资料，索赔的依据，以及其它计算处改时间影响所要求的索赔额和申请延期的天数并在索赔申请发出的28d内报出。(3)监理工程师审核承包方的索赔申请。监理工程师在收到承包方送交的索赔报告和有关资料后，于28d内给予答复，或要求承包方进一步补充索赔理由和证据。监理工程师在28d内未予答复或未对承包方作出进一步要求，视为该项索赔已经认可。(4)当索赔时间持续进行时，承包方应当阶段性向监理工程师发出索赔意向通知，在索赔事件终了后28d内，向监理工程师提出索赔的有关资料和最终索赔报告。
3、索赔项目概述及起止日期计算方法
施工过程中主要是工期索赔和费用索赔
(1)延期发出图纸产生的索赔
接到中标通知书后28d内，承包方有权免费得到由发包方或其委托的设计单位提供的全部图纸、技术规范和其他技术资料，并向承包方进行技术交底。如果在28d内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料，作为承包方应根据合同提出索赔申请，接中标通知书后第28天为索赔起算日，收到图纸及相关资料的日期为索赔结束日。
由于是施工前准备阶段，该类项目一般只进行工期索赔。
(2)恶劣的气候条件导致的索赔
可分为工程损失索赔和工期索赔，发包方一般对在建项目进行投保，故由恶劣天气影响造成的工程损失可向保险机构申请损失费用；在建项目未投保时，应根据合同条款及时进行索赔。该类赔偿计算方法：在恶劣气候条件开始影响的第一天为起算日，恶劣气候条件终止日为索赔结束日。
4、工程变更导致的索赔
工程施工项目已进行施工又进行变更，工程施工项目增加局部尺寸，数量变化等。计算方法：承包方收到监理工程师书面工程变更令或发包方下达的变更图纸日期为起算日期，变更工程完成日为索赔结束日。
5、以承包方能力不可遇见引起的索赔
由于工程投标时图纸不全，有些项目承包方无法作正确计算，如地质情况，软基础处理等。该类项目一般发生的索赔有工程数量增加或者需要重新投入新工艺、新设备等。计算方法：在承包方未遇见的情况开始出线的第一天为起算日，终止日为索赔结束日。
6、由外部环境而引起的索赔
属发包方原因，由于外部环境影响（如征地拆迁、施工条件、用地的出入权和使用权等）而引起的索赔。(1)根据监理工程师批准的施工计划影响的第一天为起算日。经发包方协调或外部环境影响自行消失日为索赔事件结束日。该类项目一般进行工期及工程机械停滞费用索赔。(2监理工程师指令导致的索赔 ,以收到监理工程师书面指令时为起算日，按其指令完成某项工作的日期为索赔事件结束日。(3)其它原因导致的承包方的索赔，视具体情况确定起算日和结束日。
7、同期纪录
(1)索赔意向书提交后，就应从索赔事件起算日起至索赔事件结束日止，认真做好同期纪录。每天均有记录，并经现场监理工程师的签认；索赔事件造成现场损失时，还应做好现场照片，录像资料。(2)同期纪录的内容有：事件发生及过程中现场实际状况；导致现场人员、设备的闲置清单；对工程的延误；对工程的损害程度；导致费用增加的项目及所有的工作人员，机械，材料数量，有效票据等。
8、最终报告应包括以下内容：
(1)索赔申请表：填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。(2)批复的索赔意向书。
(3)编制说明：索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。(4)附件：与本项费用或工期索赔有关的各种往来文件，包括承包方发出与工期和费用索赔有关的证明材料及详细计算资料。
9、索赔的管理
Abstract: The measurement payment of investment control is the previous inspection audit points in South-to-North water diversion. For the problems easily occuring in inspection audit and combining with the individual experience of project management in Baoding 1＃section in Tianjin main line of the South-to-North water diversion, this paper simply introduces the measurement payment of investment control in the construction phase of this project.
Key words: South-to-North water diversion; construction phase; investment control; measurement payment
中图分类号：TV5文献标识码：A文章编号：2095-2104（2012）
投资控制工作贯穿于工程建设的各个阶段。施工阶段的投资控制，主要是依据合同有关条款、施工图，按合同约定的工程量计算规则和支付条款进行工程量的计算和工程款支付，对实际完成量与计划完成量进行比较、分析，制定调整措施，正确处理工程变更及索赔等。结合本人在南水北调天津干线保定市1段工程项目管理中的实践经验，主要从计量支付方面浅谈一下施工阶段投资控制工作。
南水北调天津干线保定市1段工程施工阶段计量支付工作主要涉及合同项目、变更项目及索赔项目几个方面。
一、合同项目
稽查审计中合同项目计量支付易出现的问题：计量签证支持性材料缺失、总价承包项目不按要求分解等构成违规支付或结算不及时等情况。
南水北调天津干线保定市1段合同项目包括分类分项工程量清单项目及措施项目两部分。
1、分类分项工程量清单项目
施工合同条款中规定，分类分项工程量清单中的工程量是用作投标报价的估算工程量，不作为最终结算的工程量，用于结算的工程量是承包人实际完成的，并按合同有关计量规定计量的工程量。实际计量工程量可能超过合同工程量，也可能低于合同工程量。
保定市1段工程分类分项工程量清单项目申报，要求每项工程量都要有支持性材料，如工程量计算书、质量检验检测合格单等，避免了不合格项目及未发生项目计量认证。单项工程量超合同工程量部分，填报实际工程量超合同工程量情况说明表，经监理、设计、发包人同意后，再进行月计量申报。对于实际完成工程量超合同工程量的项目，如果该项目合价占合同总价的2%以上，实际完成工程量超过合同工程量15%以上，且工程量的增加引起了工程施工组织和进度计划发生实质性变动，需变动单价时，则按变更项目的支付原则处理。除此以外，对于合同内项目超合同工程量经监理人审核，发包人最终复核后，套用合同单价，随月进度审核和支付及时审核支付。
2、措施项目
措施项目属总价承包项目。施工合同条款规定，承包人需将合同工程量清单中的总价承包项目进行分解，并将项目分解表提交监理机构审批。分解表中要标明所属子项和分阶段需要支付的金额。措施项目按总价承包项目分解表统计实际完成情况，确定分项的应付金额列入月付款申请单内进行支付。
二、工程变更
稽查审计中工程变更易出现的问题：项目未严格执行变更审批程序，以会议纪要形式代替变更审批；施工单位在未经审批情况下实施工程变更；已处理完成的变更项目提交计量支付申请时缺少支持性材料；已批复的设计变更未按要求组织实施；变更资料不完整等。
保定市1段施工合同条款中规定，合同项目工程变更指合同签订后，因设计条件、施工现场条件、设计方案、施工方案发生变化，或发包人和监理人认为必要时，为合同目的而对设计文件或施工状态所作出的改变与修改，包括设计变更和施工变更。
变更的范围和内容：增加或减少合同中任何一项工作内容；增加或减少合同中关键项目的工作量超过合同工作量15%以上；取消合同中任何一项工作；改变合同中任何一项工作的标准和性质；改变工程建筑物的形式、基线、标高、位置或尺寸；改变合同中任何一项工程的完工日期或改变已批准的施工顺序；追加为完成工程所需的任何额外工作。如果工程中发生的项目符合合同规定的变更范围，但该项目未引起工程施工组织和进度计划发生实质性变动和不影响原定的价格时，则不予调整该项目单价。
变更项目单价或合价的确定原则：合同工程量清单中有适用于变更工作的项目时，应采用该项目单价；合同工程量清单中无适用于变更工作的项目时，则可在合理范围内参考类似项目的单价或合价作为变更估价的基础，由监理人与承包人协商确定变更后的单价或合价；合同工程量清单中无类似项目的单价或合价可供参考，则应由监理人与发包人和承包人协商确定新的单价或合价。
因变更引起单价或合价调整，或因全部变更而引起合同总价增减金额超过15%的，需对合同总价中管理费或措施项目进行调价。
参建各方均可提出工程变更建议，工程变更建议以工程变更建议书的形式提出，是变更审查的依据。经批准的工程变更，须由设计文件体现的，应由设计单位进行设计并发出设计通知，所有工程变更均应以监理机构发出的变更指令为准。
提出一般工程变更应提供资料包括：工程变更申请单、工程变更建议书、设计单位出具的工程变更通知单、监理机构与承包人协商后的报价书或监理机构暂定的估算价表、监理机构、设计单位对工程变更建议书的审查意见。施工殊情况下的一般工程变更，由监理机构组织发包人、承包人和设计单位协商提出变更意见，经各方会签后作为施工依据，需编制设计变更文件的，由设计单位按照会签意见及时编制，事后必须按规定程序及时补办相关手续。
工程变更遵循处理及时、程序规范、论证科学、审批严格、责任明确的原则。
工程变更要按规定的程序和权限进行处理，做到“先批准，后实施”，否则不予认可。
对投资影响较大的工程变更，要进行多方案的技术经济比较，从中选出最优方案或经济合理的替代方案。
工程变更的实施要求严格按照批准的变更方案执行并按照审定的投资进行控制。
三、索赔项目
稽查审计中索赔项目易出现的问题：施工单位以报告单形式代替索赔意向书，监理机构、发包人索赔处理不规范；申请索赔报告佐证材料不充分、不规范等。
索赔可以是承包人向发包人提出索赔，也可以是发包人向承包人提出索赔。本文介绍的是施工中常见的承包人向发包人的索赔，是指合同签订后，由于非承包人原因使承包人遭受国家法律、法规和工程建设合同文件规定不应由其承担的损失时，承包人向发包人提出赔偿要求的合同行为。
保定市1段工程中发生索赔事件后，要求承包人在索赔时效内填写索赔意向通知报送监理机构（附索赔意向书，说明索赔事件和索赔依据）。监理机构根据索赔意向通知内容进行调查核实，搜集整理相关资料。承包人统计整理损失，填写索赔申请报告，报送监理机构。索赔申请报告是索赔认定的依据，主要内容包括：索赔事因简述、索赔依据（引用合同条款及其他依据）、索赔计算书（包括计算方法和依据）、索赔实施发生的原始记录、其他索赔支持文件。对连续发生的索赔事件要填写中期索赔申请报告和最终索赔申请报告。监理机构对索赔项目进行分析、审核，与发包人、承包人双方友好协商后，签发费用索赔签认单，最终核定索赔金额随月进度审核和支付进行审核支付。
承包人提交完工付款申请单后，无权再提出工程移交证书颁发前所发生的任何索赔，承包人提交最终付款申请单中，只限于提出工程移交证书颁发后所发生的索赔，提出索赔的终止期限是提交最终付款申请单的时间。
索赔处理遵循原则：平时注意收集、积累有关能引起索赔事件的资料，特别是具有连续发生性质的索赔事件；以合同为依据，在尊重事实，严格审查索赔事件证明资料的基础上，公平、公正、合理地处理有关索赔事件，维护参建各方的合法权益；提高索赔事件处理的时效性；加强索赔管理的前瞻性。
索赔手续必须完备，监理机构和发包人的确认手续应及时准确，时间持续较长的应按规定分时段办理确认手续。
委托人：鲁国栋、张运城，重庆市第三律师事务所律师。
被申请人：四川省叙永县人民法院。
法定代表人：刘先尧，院长。
审判机关：四川省沪州市中级人民法院。
赔偿委员会组成人员：审判员：胡国林、唐大智、唐先智、邱朝贵、卿德华。
诉辩主张
1.申请人称：被申请人在审理一起经济纠纷案件过程中，把本属于申请人前进化工厂的硫精砂278.2吨强行扣押，并用于偿还与申请人无关的他人欠款，其行为侵害了申请人的合法权益。经向被申请人提出赔偿请求被拒绝，现依法请求四川省沪州市中级人民法院赔偿委员会作出撤销叙永县人民法院拒绝赔偿理由书，返还申请人硫精砂278.2吨的决定。在审理过程中，申请人表示：只要能返还被错扣押的原物，可以放弃赔偿损失的请求。
2.被申请人辩称：被申请人叙永县人民法院扣押的硫精砂是叙永县金林硫精砂厂（以下简称金林硫精砂厂）的，不是申请人前进化工厂的。因此，被申请人对申请人提出的赔偿请求予以拒绝并无不当。此外，交邱月辉运走的硫精砂不是278.2吨，只有173.56吨，对此，有承担运输的涪陵化运司储运室提供的货运数量为证。
事实和证据
四川省沪州市中级人民法院经审理查明：被申请人叙永县人民法院在审理邱月辉诉金林硫精砂厂购销合同纠纷案件中，根据邱月辉的诉讼保全申请，于1995年1月17日制发了（1994）法经初字第8号民事裁定，裁定扣押并提取金林流精砂厂存放于沪州市市中区安富中转站货场的硫精砂300吨，交邱月辉变卖后，货款交叙永县人民法院经济审判庭待处理。同日，叙永县人民法院发出协助执行通知书，分别向安富中转站等有关部门送达后，于同年2月11日、12日采取强制措施，对堆放在安富中转站货场本属前进化工厂购买叙永县天宝硫精砂厂（以下简称天宝硫精砂厂）的硫精砂而被邱月辉“指认”是金林硫精砂厂的硫精砂173.56吨进行扣押，并异地运至麻柳沱货场另行堆放。继后，又将扣押的硫精砂交邱月辉运走。其间，前进化工厂曾多次向叙永县人民法院提出该批被扣押的硫精砂不是金林硫精砂厂的，而是前进化工厂购买天宝硫精砂厂的，但叙永县人民法院未予采纳。同年4月14日，前进化工厂向叙永县人民法院提出赔偿请求，叙永县人民法院审查后于1995年5月15日作出了拒绝赔偿理由书。前进化工厂仍不服，于同月29日向四川省沪州市中级人民法院递交书面申请，申请作出由叙永县人民法院进行赔偿的决定。
上述事实有下列证据证明：
1.1994年11月28日前进化工厂与天宝硫精砂厂签订的购销8000吨硫精砂的合同书，其中约定交货地点是安富中转站货场。
2.前进化工厂与安富中转站签订的货物中转协议书和委托书，约定中转站代前进化工厂收货。
3.安富中转站关于收发前进化工厂购买的硫精砂的运单等证实：前进化工厂购买天宝硫精砂厂的硫精砂收货总数为1710吨，其中水路运走数1431.8吨，余下278.2吨堆放在安富中转站货场。
4.涪陵化运司储运室证实：受叙永县人民法院委托承运的硫精砂数量为173.56吨。
5.前进化工厂先后于1994年12月12日、1995年1月20日、25日三次向天宝硫精砂厂付货款共53万元的汇票凭据。
6.1994年8月6日邱月辉向叙永县人民法院提交的请求对金林硫精砂厂采取诉讼保全措施的申请书。
7.1995年1月17日叙永县人民法院制发的（1994）法经初字第8号民事裁定书和协助执行通知书。
8.1995年4月14日前进化工厂向叙永县人民法院提交的赔偿请求书。
9.1995年5月15日叙永县人民法院制发的拒绝赔偿理由书。
10.1995年5月29日前进化工厂向四川省沪州市中级人民法院提交的申请作出赔偿理由书。
判案理由
四川省沪州市中级人民法院根据上述事实和证据认为：
被申请人叙永县人民法院在审理其他经济纠纷案件中，对本来属于申请人前进化工厂的硫精砂，采取诉讼保全措施，扣押运走的事实清楚，证据充分，其行为侵害了申请人的合法权益，申请人索赔理由成立，但索赔数额应为被申请人实际扣押的173.56吨。被申请人叙永县人民法院因对当事人邱月辉提出的诉讼保全申请审查不严，依法应当承担国家赔偿责任。
定案结论
四川省沪州市中级人民法院根据《中华人民共和国赔偿法》第十六条第一款、第三十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第九十六条、《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第二款的规定，作出如下决定：
1.撤销叙永县人民法院拒绝赔偿理由书。
2.由叙永县人民法院负责向重庆前进化工厂返还硫精砂173.56吨或同等价值的货款。
独立保函出现于20世纪70年代初的中东地区，那时的中东国家由于石油输出而积累了大量的财富，使它们有能力开展大型的基础设施建设并与西方国家就建设这些大型项目签订数额巨大的合同。这些工程项目通常工期长、规模大，可能出现风险的环节多，由于这些石油输出国缺乏国际贸易的经验，常遭对手欺诈，损失十分惨重。在这种情况下，这些国家提出要求承包商或出口商提供一种与基础合同相互独立、其一经请求就能得到赔偿的担保，与此同时，西方国家为了争取交易机会只好答应这些条件，于是，独立保函大量兴起。
一、调整独立保函的国际惯例与国际公约
独立保函最早在《合约保函统一规则》（urcg325）中初见端倪，但是urcg325并没有对独立保函和从属性保函做出明确的界定，为了让独立保函也有适用该规则的空间，它允许当事人通过协议排除第9条关于受益人提出索款要求时必须提供合理理由或申请人违约证明的规定。真正为独立保函量身定做的国际惯例是1992年国际商会第458号出版物公布的《见索即付保函统一规则》（urdg458），以及于2010年7月1日生效的《见索即付保函统一规则》（urdg758）。2000年1月1日起生效的《联合国独立保函和备用信用证公约》是同时规范独立保函和备用信用证的国际公约，其中用“保证”一词统称备用信用证和独立保函。
二、独立保函的定义
《见索即付保函统一规则》（urdg458）对独立保函进行了较为详尽的定义，其第2条(a)款规定:“在本规则中所称保函系指由银行、保险公司或其他机构或个人以书面形式出具的凭提交与承诺条件相符的书面索款通知和保函可能规定的任何类似单据(如建筑师或工程师出具的证书、判断书或仲裁裁决书)即行付款的任何保函、付款保证书或无论如何命名或叙述的其他任何付款承诺，而不论其名称如何。”而urdg758对该规则项下使用的见索即付保函一词定义为：根据提交的相符索赔进行付款的任何签署的承诺，而无论其如何命名或描述。可见urdg758并没有在定义中区分独立保函的几种类型。
三、独立保函的风险点及其防范
（一）独立保函的风险点
独立担保的风险产生的原因是多方面的，最主要的是独立性原则给风险留下了生存空间，使谋求不当利益的当事人有机可乘。独立保函的风险主要来源于对保函条款设计的缺陷，从而给利用这些漏洞的人提供了机会。
1.保函中关于时间条款的风险
一般来说，保函自开立之日起生效，但是在履约保函、付款保函中，这意味着保函一旦生效，即使申请人履行基础合同的期限还没到来，受益人也可以立即提出付款要求。此外，对保函反复延期以达到随时提出索赔目的对申请人来说风险也很大，这会使保函成为了“敞口”保函，期限越长风险越大。下面这个“不延期即索赔”的案例就是一个很好的说明。
案例a:我国a公司向h国b公司出口热水器，双方签订的基础合同约定，b公司开立以a公司为受益人的信用证，但该信用证生效的条件是b公司收到h国银行开立的以b公司为受益人的履约保函。后我国的甲银行接受了a公司的申请，请h国乙银行以甲银行向其开出的履约保函为反保函，向b公司开立履约保函，并规定索赔条件是收到受益人出具的申请人未能履约的书面证明后付款，该保函适用urdg458。在保函即将到期之日，甲银行收到乙银行的来电，要求延期3个月，否则要求赔付。甲银行经协商发出修改电，内容是同意延期3个月，但索赔条款增加为凭sgs检验证和受益人出具的申请人未能履约的书面证明索赔。后乙银行来电表示同意延期并收取了修改费，但对索赔条款修改一事不置可否。在延期后的有效期即将到期时，乙银行又来电要求再次延期，但此时由于a公司实际已经履行了合同并提供了提单等证据，因此申请人和甲银行都拒绝保函再次延期，并要求乙银行准备到期注销保函。乙银行没有答复但是过了两个月又向甲银行提出索赔，理由是：受益人已提交一系列证明；乙银行不同意甲银行对索赔条款的修改；申请人没有在原有效期内提交履约证明；乙银行已赔付受益人。甲银行坚持拒绝支付索赔款并陈述了理由，后乙银行未再索赔。
本案是关于对保函反复延期的案例。对保函的反复延期就意味着可以随时提出索赔，使保函在有效期问题上成为了一个“敞口”保函。保函的有效期意味着担保人的担保责任期限，有效期越长，担保责任越大，风险也越大。本案中甲银行的做法是正确的，因为在甲银行拒绝第二次延展有效期的情况下，保函应在第一次延展到期后失效，而在保函失效后提出的索赔当然应当拒绝。
2.保函中关于金额条款的风险
首先，保函的金额应当适当，有时申请人为了得到宝贵的交易机会不得不答应一些保函金额过高的条件，而这种情况下无疑会增加申请人的责任。其次，反保函是独立于独立保函的，如果反保函中没有列明担保金额递减条款，那么虽然独立保函的责任随合同的履行逐步减轻，但是反保函的责任却没有相应减轻。下面一例就是保函中未加列担保金额递减条款的真实写照。
案例b：s国的a公司是我国的b公司在s国设立的合资公司，a公司承包当地某政府部门的项目，根据项目合同的约定，b公司向甲银行申请开立以s国某政府部门为受益人的履约保函和预付款保函。后甲银行根据b公司的申请，请s国乙银行以甲银行向其开出的履约保函和预付款保函为反保函，向s国某政府部门开立履约保函和预付款保函。在乙银行开出的保函中有一条为：该保函金额将随每一期项目时间的到期，根据每份接收证明的签发，或该期的每次发运的发票价值，或受益人发给乙银行的书面同意而自动地、成比例地缩减。甲银行在反保函中，除递减条款外亦作出相同的承诺。后s国乙银行向甲银行请求索赔，索赔金额为全部担保金额。申请人b公司向甲银行发函称其已完成项目70%的工作量并已得到s国政府部门的确认，请求甲银行为其减额。甲银行向乙银行传达了这一请求，但乙银行除同意对预付款保函部分减额外，仍要求甲银行全额付款。后甲银行最终对外赔付了保函项下的款项。
本案涉及的是反保函中没有列明担保金额递减条款的问题。如果在保函中写明担保金额递减，但是反保函中没有同时写明，就会出现保函的担保金额随合同的履行在逐渐递减但是反保函的担保金额却未相应减少。一旦受益人要求索赔，则必须按照反保函的担保金额如数偿付，给担保行和申请人带来一定的损失和风险。
3.欺诈性索款的风险
欺诈性索款是指在保函受益人明知保函申请人没有违约而仍隐瞒真实情况，故意告知第三人虚假情况，试图诱使第三人向其作出保函项下的付款。欺诈性索款能够成功的根源还是在于保函条款设置的不严密或不慎重，而且鉴于交易机会的难得某一方往往会接受一些不公平或者条件苛刻的条款，最后导致这些漏洞被利用而成为欺诈性索款的诱因。下面以两个案例来解释说明，第一个是受益人利用了优势地位及保函中的一系列设置欠妥的条款而成功欺诈性索赔的案例，第二个是发现欺诈性索款后申请人及时申请止付令从而成功阻止了欺诈性索赔的案例。
案例c：我国某公司持中标通知书来到甲银行申请开立履约保函，受益人为巴西某公司。甲银行在审核申请人的材料时发现标书和基础合同均为葡萄牙语，且标书规定中标方先开出独立保函招标方再与其签订合同，招标方根据合同开立延期付款信用证，保函金额为合同金额的20%，且招标方只接受当地银行的保函。由于该条件过于苛刻且不符合国际惯例，甲银行建议申请人慎重考虑，申请人与招标方多次协商未果。后招标方通过巴西银行开来信用证，规定，最后一批货物不得晚于6月25日到达巴西a港口。甲银行在申请人的一再要求下指示巴西银行转开中标履约保函，保函有效期为全部货物运抵巴西a港口后60天以内。9月13日担保行接到巴西银行电告称收益人已于9月11日通过公证机构递交正式函件声称申请人违约并要求赔付保函金额。经了解，最后一批货物是于6月26日到达巴西a港口的，保函有效期为之后的60天，而巴西法律另赋予15天的宽缓期，因此保函于9月9日到期。后对方改称受益人9月8日向当地公证机构提交索赔函公证，而9月9日和10日是巴西的假期，故巴西银行在9月11日受理了受益人索赔并执行了保函。
本案涉及的是出于强势一方的招标方在贸易过程中提出的一系列苛刻的要求，其中不乏风险和陷阱。投标方不提供标书和基础合同的英文版本就是要利用语言解释和理解方面的偏差在可能出现的纠纷中对自己有利；其要求先提供独立保函再签订基础合同，目的就是即使在签合同的过程中出现分歧都能得到保函的保障；受益人还要求比例过高的保函金额，加大了申请人的风险；另外在索赔时间上，巴西银行在第一次电告中称受益人已于9月11日通过公证机构递交正式函件要求索赔，而后又称受益人于9月8日向公证机构提交索赔函，前后说法矛盾，而我方并没有深入调查，而是为了维护声誉草草对外索赔；此外，对当地法律的适当了解也是必要的。
案例d：我国某进出口贸易公司甲与印度某公司乙签订机械设备销售合同，此外由于销售的机械设备还涉及诸多技术上的问题，双方还签署了《技术合作协议书》。应乙公司的要求，甲公司向我国a银行申请开立以乙公司为受益人的预付款保函，该预付款保函明确了保函项下的基础合同为《销售合同》。该销售合同中规定由甲公司在签订合同两个月内用特快专递以软盘和图纸的方式向被告提供装配图、总布置图、含载荷数据的地基图、电气/土建要求。后印度乙公司认为甲公司提供的图纸不符合《销售合同》中的约定，违反了合同义务，因此向a银行请求索赔。甲公司立即向人民法院提起了诉讼，请求法院确认乙公司的索款存在欺诈并请求判决a银行终止向乙公司支付保函项下的款项。人民法院在认真核对甲乙双方的往来函件后认定，甲公司已经履行了《销售合同》中的提供图纸义务，而乙公司要求提供的设备规格修改后的图纸及其他额外要求已经超出了《销售合同》的约定。因此判决支持甲公司的诉讼请求，认定乙公司的索赔请求存在欺诈。
《见索即付保函统一规则》1992年本和2010年修订本均未对独立保函项下的欺诈问题作出规定。保函欺诈属于侵权法上的问题，依据中华人民共和国的冲突法律规范，侵权行为应适用侵权行为地国家的法律。乙公司向a银行索取保函项下款项的结果地在中国，应适用中华人民共和国的法律。最高人民法院《关于贯彻执行<中华人民共和国民法通则>若干问题的意见》第68条规定，“一方当事人故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误意思表示的，可以认定为欺诈行为”。本案中，乙公司向a银行提交的索赔函中陈述甲公司违反合同义务，而实际情形是甲公司并不存在违约之事实，因此，乙公司向a银行作出甲公司在基础合同项下违约的陈述不符合真实情况，其索取保函项下款项的行为已构成保函欺诈。法院认为此时独立保函的欺诈例外应予适用，乙公司向a银行主张保函项下索款的民事行为无效。
（二）对独立保函风险的预防
因为urdg758第20条对单据的审核时间，规定为交单后5个工作日内。与urdg458规定的“合理的时间”相比,审单时间的刚性大大增加。5个工作日内申请人和受益人进行磋商达成和解的可能性不大，欺诈情况下申请人申请法院止付令时间也很紧迫。可见urdg758体现了独立保函为受益人迅速提供资金补偿机制的特征。因此，在事后补救的困难大大增强的情况下，事先应做的准备工作要十分细致，保函项下条款的措辞应讲求严密，除时间条件外，所有的条件均应单据化。具体说来，做到以下几点有助于减少和降低独立保函带来的风险。
1.明确保函的生效日期、失效日期和延期条款
保函可以自开立之日起生效，但是也可以与基础合同的履行期结合起来做出其他规定，如“保函自开立之日起30天后生效或保函开立之日起30天内不得提出索款要求”。保函的失效日期也应与基础合同联系起来，通常可以规定合同的履行期限加上一段时间为保函的有效期。
此外，要明确保函延期的条件、次数和延期的期限，同时注意在反担保协议中约定对等的延期条款，防止无限期保函的出现。
2.担保金额适当并利用担保金额递减条款
担保金额应与合同价款成合理比例，一般为合同价款的10%比较适当，过高的金额比例会增加担保行和申请人的责任。在付款保函、预付款保函、履约保函、融资租赁保函中，应考虑增加担保金额递减条款，明确约定金额递减的依据，如“随受益人签发的收货单上载明的金额递减，当金额递减到零时，该保函即失去效力”等。同时注意在反担保协议中约定对等的担保金额递减条款。
3.要对交易对手及其所在国家有所了解
保函开立前应审查对方当事人的资信状况。在国际贸易中对商业与法律风险的防范主要是做好对保函受益人资信及所在国家有关法律的调查研究。申请人在开立保函之前应该对受益人的资信状况、经营作风与诉讼记录有所了解。对保函的到期日、保函自动延展、保函的金额条款有特殊要求的国家的法律要特别注意，有助于避免潜在的风险。
1索赔的原则
（1）必须以合同为依据。施工企业必须对合同条件、协议条款等有详细了解，遭遇索赔事件时，以合同为依据来提出索赔要求。
（2）及时提交索赔意向书。根据招投标文件及合同要求中的有关规定提出索赔意向书，意向书应包含索赔项目（分部分项目工程名称）、索赔事由及依据、事件发生起算日期和估算损失，无须附详细的计算资料和证明。索赔意向书递交监理工程师后应经主管监理工程师签字确认，必要时施工企业负责人、现场负责人、现场监理工程师和主管监理工程师要一起到现场核对。这样，监理工程师通过意向书就可以对整个事件的起因、地点及索赔方向有大致了解。
（3）必须注意资料的积累。积累一切可能涉及索赔论证的资料。施工企业与建设单位研究的技术问题、进度问题和其他重大问题的会议应做好文字记录，并争取与会者签字，作为正式文档资料。同时应建立业务往来的文件档案编号等业务记录制度，做到处理索赔时以事实和数据为依据。收集的证据要确凿，理由要充分，所有工程费用和工期索赔应附该项目现场监理工程师认可的记录、计算资料及相关的证明材料。
2索赔的具体操作步骤
2.1填写索赔意向书
索赔事件发生后，及时在合同规定的时限内（一般规定为28天）向监理工程师提出索赔意向书。意向书应根据合同要求抄送、抄报相关单位。
2.2索赔项目种类及起止日期计算方法：
（1）延期发出图纸引起的索赔。接到中标通知书后28天之内，中标施工企业有权得到免费由业主或其委托的设计单位提供的全部图纸、技术规范和其他技术资料，并且进行技术交底。如果在28天之内未收到施工图纸及其相关资料，作为施工企业应依照合同提出索赔申请，接中标通知书后的第29天为索赔起算日，收到图纸及相关资料的日期为索赔结束日。由于是施工前准备阶段，该类项目一般只进行工期索赔。相应施工机械进场，达到施工程度因未有详细图纸不能进行施工时应进行机械停滞费用索赔。
（2）恶劣的气候条件导致的索赔。它分为工程损失索赔及工期索赔。业主一般对在建项目进行投保，故由恶劣天气影响造成的工程损失可向保险机构申请损失赔偿。在建项目未投保时，应根据合同条款及时进行索赔。该类索赔计算方法为在恶劣气候条件开始影响的第一天为起算日，恶劣气候条件终止日为索赔结束日。
（3）工程变更导致的索赔。它分为工程项目已施工又进行变更、项目增加或局部尺寸、数量变化等。计算方法：施工企业收到监理工程师书面工程变更指令或业主下达的变更图纸日期为起算日，变更工程完成日为索赔结束日。
（4）有经验的承包商不可预见引起的索赔。由于在工程投标时施工图纸或其他技术资料不全，有些项目承包商无法作正确计算，如地质情况、地基处理等，该类项目一般索赔工程数量增加或需重新投入新工艺、新设备等。计算方法：在承包商未能预见的情况开始出现的第一天为起算日，终止日为索赔结束日。
（5）由外部环境而引起的索赔。由于外部环境影响（如征地拆迁、施工条件、用地的使用权等）而引起的索赔。根据监理工程师批准的施工计划影响的第一天为起算日，经业主协调或外部环境影响自行消失日为索赔事件结束日。该类项目一般进行工期及施工机械停滞费用索赔。
（6）监理工程师指令导致的索赔。以收到监理工程师书面指令时为起算日，按其指令完成某项工作的日期为索赔事件结束日。
（7）其他原因导致的施工企业索赔，视具体情况确定起算和结束日期。
2.3同期记录
索赔意向书提交后，应从索赔事件起算日起至索赔事件结束日止，认真做好同期记录，每天均应有记录，并有现场监理工程人员的签字。索赔事件造成现场损失时，还应做好现场照片、录象资料的整理，打印后请监理工程师签字。
同期记录的内容有：事件发生时及过程中现场实际状况；导致现场人员、设备的闲置清单；对工期的延误；对工程的损害程度；导致费用增加的项目及所用的人员、机械、材料数量、有效票据等。
2.4详细情况报告
在索赔事件的进行过程中（每隔一星期或更长时间，或视具体情况由监理工程师来定），承包人应向监理工程师提交索赔事件的阶段性详细情况报告，说明索赔事件目前的损失款额、影响程度及费用索赔的依据。同时将详细情况报告抄送、抄报相关单位。
2.5最终索赔报告
当索赔事件所造成的影响结束后，施工企业应在合同规定的时间内向监理工程师提交最终索赔详细报告，并同时抄送、抄报相关单位。最终报告应包括以下内容：
（1）施工单位的正规性文件。
（2）索赔申请表。填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。在一般建筑工程施工中，索赔项目一般包括工程变更引起的费用、工期增加，由于地质条件造成局部或部分停工等引起的机械、人员窝工费用，相应工期及费用增加等。索赔依据一般包括在建工程技术规范、施工图纸、业主与施工企业签订的工程承包协议、业主对施工企业施工进度计划的批复、业主下达的变更图纸、变更令及大型工程项目技术方案的修改等。索赔证明文件包括业主下达的各项往来文件及施工企业在施工过程中收集到的各项有利证据。索赔金额及工期的计算一般参照承包单位与业主签订合同中包含的工程量清单、工程概预算定额、机械台班单价，地方政策文件及业主、总监下达的有关文件。但是，多数施工企业往往在施工过程中只对存在的问题向上级主管单位进行口头汇报或只填写索赔意向书而不注重证据的收集，最终导致很多本来对施工企业有利的索赔项目不能得到批复。
（3）批复的索赔意向书。
（4）编制说明。索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。
（5）附件。与本项费用或工期索赔有关的各种往来文件，包括施工企业发出的与工期和费用索赔有关的证明材料及详细计算资料。
一、工程概况：工程路线全长4.611km，中标工程金额35675.0003万元，合同工期16个月（开工日期：2009年7月15日，竣工日期：2010年10月15日），主要工程项目及工程量（路基土石方99.07万方、涵洞通道8道、桥梁2座共计295.8米、隧道单洞长4279米），总造价为35675.00万元。该合同段因招标图纸与项目进场后业主再次下发图纸差异较大，项目部积极的向上级有关单位提出合理化建议，且多数被采用，工程质量得到了保证，工程进度明显加快，同时也不可避免的引起工程造价增加。为做到既保证工程质量，又能维护业主和承包商双方利益，我部实事求是地分别向业主和保险公司提出各项索赔，经过大量的索赔工作，积累了一定的经验和方法。
二、工程索赔原则：
1、 根据招标文件及合同要求中有关规定提出索赔意向书，意向书中应包含索赔桩号（结构物名称）、索赔事由及依据、事件发生起算日期和估算损失，无须附有详细的计算资料和证明。这样，使监理工程师通过意向书就可以把整个事件的起因、地点及索赔方向有大致了解。
2、索赔意向书递交监理工程师后应经主管监理工程师签字确认，必要时施工单位负责人、现场负责人及现场监理工程师、主管监理工程师要一起到现场核对。
3、 索赔意向书送交监理工程师签字确认后要及时收集证据，收集的证据要确凿，理由要充分；所有工程费用和工期索赔应附有现场工程监理工程师认可的记录和计算资料及相关的证明材料。
三、索赔的具体操作步骤：
当索赔事件发生后，及时在合同规定的时限内（我部规定的时限为2l天）向监理工程师提出索赔意向书，意向书应根据合同要求抄送、抄报相关单位。
（1） 索赔项目种类及起止日期计算方法：
1）延期发出图纸引起的索赔：当接到中标通知书后28天之内，施工单位有权得到免费由业主或其委托的设计单位提供的全部图纸、技术规范和其他技术资料，并且向施工单位进行技术交底。如果在28天之内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料，作为施工单位进行技术交底。如果在28天之内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料，作为施工单位应依照合同提出索赔申请，接中标通知书后的第29天为索赔起算日，收到图纸及相关资料的日期为索赔结束日。由于为施工前准备阶段，该类项目一般只进行工期索赔，相应施工机械进场，达到施工程度因未有详细图纸不能进行施工时应进行机械停滞费用[机械台班停滞费＝机械折旧费+人员费用+其他费用]索赔。（如第三合同段，项目部进场后，业主正式图纸再在规定时间内未下发，使得项目部大量人员机械停滞）
2）恶劣的气候条件导致的索赔：分为工程损失索赔及工期索赔；业主一般对在建项目进行投保，故由恶劣天气影响造成的工程损失可向保险机构申请损失费用，在建项目未投保时，应根据合同条款及时进行索赔；该类索赔计算方法：在恶劣气候条件开始影响的第一天为起算日，恶劣气候条件终止日为索赔结束日。例七合同2010年5月l 3日-18日因不良地质情况，引起隧道塌方，我部立即向保险公司申请损失费用。
3）工程变更导致的索赔：分为工程施工项目已进行施工又进行变更、工程施工项目增加或局部尺寸、数量变化等；计算方法：施工单位收到监理工程师书面工程变更指令或业主下达的变更图纸日期为起算日，变更工程完成日为索赔结束日。
4）以承包商之能力不可预见引起的索赔：由于在工程投标时图纸不全，有些项目承包商无法作正确计算，如地质情况，软基处理等，该类项目一般索赔工程数量增加或需重新投入新工艺、新设备等。计算方法：在承包商未预见的情况开始出现的第一天为起算日，终止日为索赔结束日。
5）由外部环境而引起的索赔：属业主原因，由于外部环境影响（如征地拆迁、施工条件、用地的出入权和使用权等）而引起的索赔。根据监理工程师批准的施工计划影响的第一天为起算日。经业主协调或外部环境影响自行消失日为索赔事件结束日。
6）监理工程师指令导致的索赔：以收到监理工程师书面指令时为起算日，按其指令完成某项工作的日期为索赔事件结束日。
7）其他原因导致的施工单位的索赔，视具体情况确定起算和结束日期。
（2)详细情况报告： 在索赔事件的进行过程中（每隔一星期，或更长时间，或视具体情况由监理工程师而定），承包人应向监理工程师提交索赔事件的阶段性详细情况报告，说明索赔事件目前的损失款额影响程度及费用索赔的依据。同时将详细情况报告抄送、抄报相关单位。
(3)最终索赔报告：
1)当索赔事件所造成的影响结束后，施工单位应在合同规定的时间内向监理工程师提交最终索赔详细报告，并同时抄送、抄报相关单位。
2)最终报告应包括以下内容：
a．施工单位的正规性文件。
b．索赔申请表：填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。 在高速公路工程施工中，索赔项目一般包括工程变更引起费用、工期增加，由于地方关系影响造成局部或部分地段停工等引起的机械、人员停滞，相应工期及费用增加等。 索赔依据一般包括在建工程技术规范、施工图纸、业主与施工单位签订的工程承包协议、业主对施工单位施工进度计划的批复、业主下达的变更图纸、变更令及大型工程项目技术方案的修改等。
在这里重点结合我部在招标图纸和项目部进场后业主再次下发图纸中存在费用增加的索赔问题谈一下：
我标段在进场后收到业主下发图纸，认真研究分析对比，发现招标文件图纸中，路基开挖土石方为138070方，填方为203897方，隧道开挖土石方为681747.3方，则需弃6159203方，根据招标图纸弃土场为两处K81+649-K82+000、K83+935-K86+400共600000方，我标段在招投标过程中弃土场已经基本满足施工的需要。但在工程施工过程中发现实际情况发生了重大改变，业主也于2009年11月下发《两阶段施工图设计》对弃土场进行了重新设计，弃渣场弃方方量为1391005.6方，目前我标段土石方数量为：
根据合同相关条款：
第51.1款第（1）项 “增加或减少本合同中的任何工程数量”的规定。
第51.1款第（3）项“改变合同中的任何工作性质、质量或种类”的规定。
第51.1款第（5）项“完成本工程所必需的任何种类的附加工作”的规定。
我部在尊重投标资料的前提下，根据施工实际情况，对超过原投标的弃土场进行了统计：
然而这部分增加的费用不应该单独由我项目部承担，这不是一个成熟的承包商所能预料的，所以我项目积极收集资料，与业主、监理工程师沟通，准备相关附件
招标图纸和两阶段施工图设计;
上图几处的征地协议及弃土场所处位置照片;
附上计算书。增加的临时征地费用、青苗补偿费用
中图分类号:F27文献标识码:A
改革开放以来,我国基本建设管理体制改革的重大举措之一就是实行了工程监理制度,经过十多年来的试点先行、稳步提高和全面推行三个阶段,工程监理制度从无到有、从探索实践到完善提高,在提高工程质量、建设管理水平和投资控制等方面发挥了重要作用。特别是随着交通运输业的发展,公路工程建设日新月异、突飞猛进,在市场经济的形式下,监理工程师正确运用法律、合同条款处理工程索赔尤为重要。
一、工程监理的概念
工程监理是指具有相应资质的工程监理单位受工程项目建设单位的委托,承担其项目监理工程,并代表建设单位,依照国家有关工程建设的法律、法规,经建设主管部门批准的工程建设文件、工程建设监理合同及其他工程建设合同,对承建单位的建设行为进行监督和管理的专业化服务活动。
二、工程索赔
(一)索赔的概念。索赔通常指在经济合同的实施工程中,合同一方因对不履行或未能正确履行合同规定的义务而受到损失,凭有关证据,按一定程序,向对方提出请求给予补偿的要求。
(二)索赔的特征。索赔具有以下几点本质特征:1、索赔是要求给予补偿(赔偿)的权利主张;2、索赔的依据是合同文件及适用法律的规定;3、承包商没有过错;4、导致索赔事件发生的责任应由业主(包括其人)承担;5、与合同标准相比较,已经发生了实际损失,包括工期和费用损失;6、必须有切实证据;7、协议尚未达成。
(三)索赔条件。1、客观性。承包商在工程工期和成本上确定受到索赔事件的影响,且遭受了损失;2、合法性。索赔必须是非自身责任原因引起,且按合同条件和法律规定,对方应给予补偿;3、合理性。索赔额的计算结果必须符合实际情况。
三、监理工程师在处理工程索赔时应具备的道德素质
我国工程监理制度的发展虽然经历了十几年的改革,全国已有数以万计的公路工程监理人员,人员结构相当复杂,由于我国市场经济建设的不成熟,社会上各种不良现象不可避免地渗透到监理行业中。监理工程师不仅要具有相应的专业技术知识和法律知识,丰富的实践经验,还要有高度的责任感,廉洁自律的工作作风,实事求是的工作态度。只有具备了良好的道德素质,监理工程师才能公正、合理地处理工程索赔事件。
四、监理工程师在处理索赔事件时应遵循的依据
(一)合同文件。在工程索赔中,合同文件是最直接、最主要的依据,包括合同协议书、投标书及附件、中标通知书、合同的通用条款和专用条款、有关标准、规范及技术文件、图纸、工程量清单、工程报价单或预算书以及合同履行过程中发包人、监理工程师、承包人之间有关工程的洽商、变更等书面协议和变更通知书等内容。
(二)依据有关法律和法规的规定。有关法律和法规主要包括:工程合同文件适用的国家法律、法规,双方在专用条款中约定的法律和行政法规及适用的国家标准、规范名称。
(三)可作为依据的有关索赔账单和证据资料。主要有:1、工程进度计划;2、施工日志;3、工程所在地的政治经济的基本资料;4、施工过程中的往来文件和信函等;5、相关的会议纪要和备忘录;6、投标时的基础资料;7、技术规范和工程图纸;8、工程报告及工程照片;9、工程财务报告。
五、工程索赔的工作程序
当索赔事件发生时,承包人应在索赔事件首次发生后规定的时间内向监理工程师提交索赔意向书,并保存当时的记录,作为申请索赔的凭证。监理工程师在接到索赔意向书时,应先审查这些当时记录,并可指示承包人进一步做好当时记录,在发出索赔意向书后规定的时间内,承包人应送交监理工程师一份拟索赔款额的详细账目,并说明索赔所依据的理由。若索赔事件具有连续性,承包人应在监理工程师要求的时间内送出最后账目。监理工程师对承包人提交的索赔报告进行审定,看承包人的索赔报告是否符合规定,并将承包人有权得到的全部或部分索赔款额根据有关规定列入支付证书,予以支付。
六、工程索赔的分类
(一)工期索赔。工期索赔实际上就是指工程延期,工期延期是指由于业主的原因或者双方不可控制的因素引起的工程延误时,承包人向业主提出的延长工期的要求。值得注意得是,不是所有的工程延误都能得到延长工期索赔。如,某高速公路施工过程中,现场周围居民称承包人施工噪音对他们造成干扰,阻止承包人的混凝浇筑工作,事后工程承包人提出工程延期5天,这是承包人本身施工组织不善所造成的,故不予给予延期索赔。
1、监理工程师审批工程延期的程序与依据
(1)审批工程延期的程序。①收集资料,做好记录。监理工程师应在收到承包人延期意向后,做好工地实际情况的调查和记录,收集各种相关的文件及信息;②审查承包人的延期申请。监理工程师收到承包人延期意向后,应注意从以下几方面进行审查:A:延期申请的格式应满足监理工程师的要求;B:延期申请应延期的细目和编号,阐明延期发生、发展的原因及申请所依据的合同条款,附有延期测算方法和延期涉及的有关证明、文件、资料图纸等;③通过延期评估确定延期天数。
(2)审批依据。承包商延期申请能够成立并获得监理工程师批准依据是:①工程延期事件是否属实;②是否符合本工程合同规定及非承包人原因造成的延期;③延期事件是否发生在工期网络计划图的关键线路上,即延期是否有效合理;④延期天数的计算是否正确,证据资料是否充足。
2、工程延期的计算。根据引起工程延期的原因不同,工程延期的计算方法有:(1)工期分析法;(2)实测法;(3)类推法;(4)工时分析法;(5)造价比较法;(6)折合法。
(二)费用索赔
1、费用索赔的概念。费用索赔是指承包商在由于业主的原因或双方不可控制的因素发生变化而遭受损失条件下,向业主提出补偿其费用损失的要求。因而,索赔费用应是承包商根据合同条款的有关规定,向业主索取的合同价以外的费用。
2、引起费用索赔的原因。总的来讲,引起费用索赔的原因是由于合同的基础条件发生变化使承包商遭受了额外损失,主要有以下原因:
(1)工程量增加。①设计变更:在工程实施过程中,无论是完善性还是修改性设计变更都可能引起新增合同外工程,新增单项工程或变更单项工程等,从而引起承包商工程量的增加;②指令性变更:指业主或其代表在合同规定的限度内指令增加工程量;③制定性变更:由于业主的规范缺陷、要求变更施工方法、过度检查等非正式的变更引起的承包商工程量的增加;④不可预见性或不确定:对不可预见性或不确定的处理往往不能预先准确地计算工程量,因而实施处理的结果常常引起工程量的增加;⑤合同规定的其他变更引起的工程量增加。
(2)加速施工。通常情况下,承包商在合同要求加速施工,以及在业主直接指令或隐含指令加速施工时,都可以引起费用索赔。
(3)其他方面的原因。主要包括:①业主或与业主直接关系的第三方原因;②不可预见或不确定;③特殊恶劣的气候条件;④特殊社会经济条件;⑤合同的终止或解除及与工期无关的业主违约。
3、费用索赔的计算
(1)人工费的计算
C1=C11+C12+C13
式中:C1索赔的人工费;C11人工单价上涨时引起的费用;C12人工工时增加引起的费用;C13劳动生产率降低引起的人工损失费。
(2)材料费的计算
Cm=Cm1+Cm2
式中:Cm索赔的材料费;Cm1材料用量增加费;Cm2材料单价上涨费。
(3)施工机械费
Ce=Ce1+Ce2+Ce3+Ce4
式中:Ce索赔机械费;Ce1承包人自有机械工作时间增加费;Ce2外来机械台班费率上涨费;Ce3外来机械租赁费(含必要的进出场费用);Ce4机械设备闲置损失费用。
(4)分包费
Cs=Cs1+Cs2
式中:Cs索赔的分包费;Cs1分包工程增加费用;Cs2分包工程增加费用的相应管理费,有时可含相应利润。
(5)融资成本(利息)
Cr=A×[(1+i)t-1]
式中:Cr索赔利息额;A本金;i利率;t利息发生时间周期。
(6)利润
①提出或额外成本支出的利润索赔计算
Cp=(Cd+C0)×Rp
式中:Cp利润索赔额;Cd索赔的直接费;C0索赔管理费;Rp承包商投标报价时所采用的利润率。
②合同延期导致机会利润损失:承包人延期利润索赔为其工程合同机构本可以在合同按期完工后在其他工程项目上赢得的利润。
③合同终止带来预期利润损失计算
Cp=T-M-N
式中:Cp索赔的利润数;T工程全部完工情况下的合同总价值;M业主已支付的工程款数额;N剩余工作的成本。
七、减少工程索赔事件的方法
(一)预测和分析导致索赔的原因和可能性。在施工阶段,监理工程师根据自己的技术知识,现场管理经验,对可能导致的索赔事件进行预测和分析,采用必要的措施对索赔事件的发生予以控制,使索赔事件不致发生,或把对经济和人民生命财产的损失控制在最小的范围内。
(二)通过有效的合同管理减少索赔事件的发生。监理工程师通过对合同文件的理解和灵活运用,特别是有关工程索赔部分的理解掌握,通过组织协调等手段有效地进行合同管理,从而减少索赔事件的发生,能有效地进行投资控制,帮助承包商实现成本管理。
(三)公平合理的处理工程索赔。监理工程师在处理索赔事件时,应该坚持公平、公正、实事求是的原则,既要维护业主的利益,又不能损害承包商的合法权益。
八、工程索赔的作用
(一)正确处理工程索赔有利于对工程质量和进度的管理。对承包商而言,由于非自身原因而造成的经济损失和工程延期,如果不能通过合理的索赔而得到补偿,就可能导致偷工减料、盲目赶工,造成质量隐患,使工程产品达不到预期的质量标准和使用功能,严重时甚至危及人民的生命财产安全。如通过合理索赔得到应有的补偿,使工程的建设有一个合理的价格,承包商就可能规范施工,使工程质量得到保障。
(二)工程索赔中存在的问题。目前,由于工程建设管理制度的不完善,监理工程师往往不能客观、公正地处理工程索赔事件。一方面监理人员本身的知识水平、思想素质、业务能力不高,致使对工程索赔的处理不合理;另一方面监理人员在处理索赔时还常常受到业主的干涉或阻挠,致使监理工程师在工程索赔事件中无法发挥作用。
(作者单位:重庆新时代工程咨询有限公司)
主要参考文献:
中图分类号：U415.12
文献标识码：A
文章编号：1672-3198(2009)08-0218-01
1 工程索赔原则
(1)根据招标文件及合同要求中有关规定提出索赔意向书，意向书中应包含索赔桩号(结构物名称)、索赔事由及依据、事件发生起算日期和估算损失，无须附有详细的计算资料和证明。这样，使监理工程师通过意向书就可以把整个事件的起因、地点及索赔方向有大致了解。
(2)索赔意向书递交监理工程师后应经主管监理工程师签字确认，必要时施工单位负责人、现场负责人及现场监理工程师、主管监理工程师要一起到现场核对。
(3)索赔意向书送交监理工程师签字确认后要及时收集证据，收集的证据要确凿，理由要充分I所有工程费用和工期索赔应附有现场工程监理工程师认可的记录和计算资料及相关的证明材料。
2 索赔的具体操作步骤
当索赔事件发生后，及时在合同规定的时限内(济德路、绕城路规定的时限为21天)向监理工程师提出索赔意向书，意向书应根据合同要求抄送、抄报相关单位。
2.1 索赔项目种类及起止日期计算方法
(1)延期发出图纸引起的索赔：当接到中标通知书后28天之内，施工单位有权得到免费由业主或其委托的设计单位提供的全部图纸、技术规范和其他技术资料，并且向施工单位进行技术交底。如果在28天之内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料，作为施工单位进行技术交底。如果在28天之内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料，作为施工单位应依照合同提出索赔申请，接中标通知书后的第29天为索赔起算日，收到图纸及相关资料的日期为索赔结束日。由于为施工前准备阶段，该类项目一般只进行工期索赔，相应施工机械进场，达到施工程度因未有详细图纸不能进行施工时应进行机械停滞费[机械台班停滞费=(机械折旧费+经常维修费)×50％]用索赔。
(2)恶劣的气候条件导致的索赔：分为工程损失索赔及工期索赔；业主一般对在建项目进行投保，故由恶劣天气影响造成的工程损失可向保险机构申请损失费用，在建项目未投保时，应根据合同条款及时进行索赔；该类索赔计算方法：在恶劣气候条件开始影响的第一天为起算日，恶劣气候条件终止日为索赔结束日。例七合同97年5月13日－18日济南市骤降大到暴雨，使便道、A匝道桥承台基坑、部分涵洞及砂垫层受灾，我部立即向保险公司申请损失费用。
(3)工程变更导致的索赔：分为工程施工项目已进行施工又进行变更、工程施工项目增加或局部尺寸、数量变化等；计算方法：施工单位收到监理工程师书面工程变更指令或业主下达的变更图纸日期为起算日，变更工程完成日为索赔结束日。
(4)以承包商之能力不可预见引起的索赔；由于在工程投标时图纸不全，有些项目承包商无法作正确计算，如地质情况，软基处理等，该类项目一般索赔工程数量增加或需重新投入新工艺、新设备等。计算方法；在承包商未预见的情况开始出现的第一天为起算日，终止日为索赔结束日。
(5)由外部环境而引起的索赔：属业主原因，由于外部环境影响(如征地拆迁、施工条件、用地的出人权和使用权等)而引起的索赔。根据监理工程师批准的施工计划影响的第一天为起算日。经业主协调或外部环境影响自行消失日为索赔事件结束日。该类项目一般进行工期及工程机械停滞费用索赔。
(6)监理工程师指令导致的索赔：以收到监理工程师书面指令时为起算日，按其指令完成某项工作的日期为索赔事件结束日。
(7)其他原因导致的施工单位的索赔，具体情况确定起算和结束日期。
2.2 同期记录
索赔意向书提交后，就应从索赔事件起算日起至索赔事件结束日止。要认真做好同期记录，每天均应有记录。又有现场监理工程人员的签字；索赔事件造成现场损失时，还应做好现场照片、录象资料的完整性，且粘贴打印说明后请监理工程师签字。否则在理赔时难以成为有利证据。
同期记录的内容有：事件发生时及过程中现场实际状况、导致现场人员、设备的闲置清单；对工期的延误；对工程的损害程度；导致费用增加的项目及所用的人员、机械、材料数量、有效票据等。
2.3 详细情况报告
在索赔事件的进行过程中(每隔一星期，或更长时间，或视具体情况由监理工程师而定)，承包人应向监理工程师提交索赔事件的阶段性详细情况报告，说明索赔事件目前的损失款额影响程度及费用索赔的依据。同时将详细情况报告抄送、抄报相关单位。
2.4 最终索赔报告
(1)当索赔事件所造成的影响结束后，施工单位应在合同规定的时间内向监理工程师提交最终索赔详细报告，并同时抄送、抄报相关单位。
(2)最终报告应包括以下内容：
①施工单位的正规性文件。
②索赔申请表：填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。在高速公路工程施工中，索赔项目一般包括工程变更引起费用、工期增加，由于地方关系影响造成局部或部分地段停工等引起的机械、人员停滞，相应工期及费用增加等。索赔依据一般包括在建工程技术规范、施工图纸、业主与施工单位签订的工程承包协议、业主对施工单位施工进度计划的批复、业主下达的变更图纸、变更令及大型工程项目技术方案的修改等。索赔证明文件包括业主下达的各项往来文件及施工单位在施工过程中收集到的各项有利证据，施工单位往往在施工过程中只对存在的问题向上级主管单位进行口头汇报或只填写索赔意向书而不注重证据的收集，故业主使很多本来对施工单位有利的索赔项目不进行最终批复。索赔金额及工期的计算一般参照承包单位与业主签订合同中包含的工程量清单、交通部公路工程概预算定额、定额编制办法、机械台班单价。地方下达的定额补充编制办法及业主、总监下达的有关文件。
③批复的索赔意向书。
④编制说明：索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。
⑤附件：与本项费用或工期索赔有关的各种往来文件，包括施工单位发出的与工期和费用索赔有关的证明材料及详细计算资料。
3 索赔的管理
(1)由于索赔引起费用或工期增加，故往往为上级主管单位复查对象，为真实、准确反映索赔情况，施工单位应建立、健全工程索赔台帐或档案。
(2)索赔台帐应反映索赔发生的原因、索赔发生的时间，索赔意向提交时间，索赔结束时间，索赔申请工期和金额。监理工程师审核结果，业主审批结果等内容。
(3)对合同工期内发生的每笔索赔均应及时登记。工程完工时应形成一册完整的台帐，作为工程竣工资料的组成部分。
4 索赔存在的误区
可以说索赔是对施工单位有百利而无一害的，故很多施工单位在索赔工作上大做文章，然在索赔过程中往往存在不少误区，归纳起来，大致可分以下几点：
(1)当索赔事件发生时，有些施工单位考虑与业主、监理单位的下一步合作，而不敢提出。
(2)项目经理和技术负责人对索赔工作意识不到位，对可提可不提的索赔往往不提出。
(3)主管人员对技术规范文件及业主、监理、施工单位往来文件理解不深刻，对实际存在的索赔项目无充分理由。
1.1合同签订以及实施过程中所引起的索赔
1）合同文件文字描述的表现力不佳，容易引起建筑工程索赔。
目前，中国建筑工程的合同文件格式根据国家制定的通用条款进行了统一，但是有一些条款作为建筑工程合同的核心内容，还是要根据不同环节的工程实际情况来进行制定。合同文字表达一定要简洁明了，合同内容描述的准确对于合同来说是极其重要的。例如，在合同中标出了建筑的总价，同时又标出了建筑的平方米单价，这种不能明确总价是否包含了单价，从而容易引起合同双方的争议，最终导致索赔问题的出现。
2）合同签订实施后，由于工程量的增减所引发的索赔。
建筑工程在施工的过程中不会完全根据预期的施工计划来进行施工，在整个施工过程中会出现多种多样的因素，导致工程量出现增减现象，对于之前签署的建筑工程总价所增加的部分会被进行索赔，而索赔的业主方也会根据施工量增加凭证或相关依据来给予承建方补偿。
3）由于施工图纸或清单工程量表出现错误所应起的索赔。
在建筑工程施工过程中施工图纸量表出现错误是在所难免的，当此类问题出现的时候，承建商会进行索赔，这种索赔现象比较常见。多数承建商在投标之前就发现该工程的工程量清单有各种错误现象，并且在对工程进行分项报价时就已经考虑到了未来索赔的问题，这类型的索赔对于发包商来说应该合同签署之前就应该通过不同的方式来限制和预防。
1.2工程合同以外，由一些外在因素所引起的索赔
1）由于建筑施工场地发生变化，地面出现不明障碍物，增加工程周期和工作量，承建方因此进行经济与工期的索赔。
由于地质会随着时间不断变化，而之前所进行的勘探资料与地质现状有较大的差异，工程前期的勘探内容就会随之变大，勘探环节中的各方面工作量也会随之变多，承建方就会根据勘探工作的运行费用和周期进行索赔。建筑工程地下勘探具有很大的变数，因此很多发包商在进行招标的时候都会在合同中指出，发包方所提供了地址勘探资料只是作为建筑工程地质勘探的参考资料，承建方应该根据自己的实际判断来作出相应的选择，在一般情况下这种风险都是由承建方承担。
2）由于国家政策变化等因素引起的索赔。
由于建筑工程的周期一般都比较长，在这个过程中建筑规范化的变化以及国家和地方政府进行的政策调控，将会导致承建方在施工过程中出现费用增减的现象。
2建筑工程合同索赔与反索赔的主要内容
2.1经济索赔
费用追加和补偿是经济索赔最为主要的内容，同时也是最为直接的表现。承建方在建筑施工过程中的所有的损失都会直接或间接地呈现在经济的索赔上。承建方对费用上的索赔除了要计算建筑工程本体所引发的费用之外，还需要单独计算出由主体事件所引发的连带事件变化所产生的相关费用。比如建筑工程地下勘探障碍物清除，在障碍物清除的过程中除了要支付清除的费用，承建方还要承担在清除过程中所因劳动力损失、场地管理费用、利润以及相关利息的耗损。另外，业主也可以因建筑工程质量未达到合同标准来进行反索赔，向承建方申请相应的补偿，承建方则应该根据合同规定来对索赔申请进行实地检定，可以列出证明反驳业主方的索赔申请，从而更好地规避相应索赔申请或者降低索赔的额度，从而进行反索赔。
2.2时间索赔
建筑工程中的时间索赔就是指工期延期的索赔，其实将时间索赔还原也就是经济索赔。因为建筑施工期限超过合同规定，承建方要补偿业主相应的损失并负一定的责任。
3索赔与反索赔的流程
3.1索赔流程
1）索赔意向提出以前。
提出索赔意向：在建筑工程施工过程中出现了某项索赔事件，承建方现场的工程师应该在第一时间提出索赔意向，工程项目的经理则应该就此项索赔安排专业的技术人员收集具有代表性的索赔材料，然后向发包方提出索赔要求。承建方的技术人员在收集相关索赔资料过后，要对其进行整理、编辑和存储，然后在索赔过程中将其作为有效的索赔依据，并且就合同的实际情况而言，制定出索赔的具体内容和相关要求。承建方的造价师收集并整理各个专业的索赔要求，形成正式的索赔意见，在规定的时间内向发包方递索赔通知书，然后在送递索赔通知书三十天后，向发包方提出正式的索赔书面报告。
2）索赔意见提出后。
合同双方协商解决索赔问题。当正式的索赔报告送递之后，合同双方应该积极地进行交流，协商解决相应的索赔事件，结合建筑工程中内外的各个因素，在坚持己方原则的基础上作出适当的让步，从而让问题可以尽快地解决。如果双方的分歧都比较大，在协商无果之后，则应该寻求中间人进行双向调节，当调节结果让双方都满意时，在公开的会议之上以书面的形式达成索赔的条件，并要将书面内容公布在会议之上。仲裁和法律诉讼。如果双方的态度都很强硬，都不肯后退半步，那么使用法律来进行判决就是较为有效的方式了。
3.2反索赔流程
1）反索赔意向提出之前。
提出反索赔意向。当建筑工程索赔事件发生之后，发包方的建筑工程师则应该对建筑工程中的索赔事件进行全方位分析，发包商的项目经理则应该在第一时间安排人员进行索赔资料的收集，然后研究索赔事件的应对措施，根据承建方索赔意向制定向对应的反索赔措施。
2）反索赔意向提出以后。
对承建方所提出的索赔意向进行多方面分析，掌握索赔意向当中的关键点，对索赔要求和意向进行多线分析，同时拿出最有利的反驳理由。起草解决索赔的书面文件。合同双方以公开会议的形式，在坚持己方原则的基础之上，妥善解决索赔问题。
1. 工程概况
济德路七合同段地处济南市西北部，北接黄河二桥，西接济泰路，东接绕城路通向济青路，合同段内设有互通式立交l处，分离立交桥1处，中桥3座，小桥3座，箱通1道，涵洞19道，工程于1997年1月18日开工，1999年7月6日竣工。济南绕城高速公路A合同设计有互通式立交l处，小桥l座，分离立交桥6处，箱通2道，圆管涵2道，工程于1998年1月28日开工，1999年9月30日竣工。七合同、A标段全长10.78公里，共有路基填方l64.7万立方米，沥青路面l393.8千平方米，砌石防护78838立方米，总造价为22980万元。 两合同段路基为高填土路段，多数跨越渔塘、稻田，地形条件复杂，设计中地基已采取砂桩、粉喷桩及抛石挤淤处理，但部分地段仍不能满足要求，我单位在施工过程中根据工地实际情况，积极地基残留冻土层向上级有关单位提出合理化建议，且多数被采用，工程质量得到了保证，工程进度明显加快，同时也不可避免地引起工程造价增加。为做到既保证工程质量，又能维护业主和承包商双方利益，我部实事求是地分别向业主和保险公司提出各项索赔，经过大量的索赔工作，积累了一定的经验和方法。
2. 工程索赔原则
2.1 根据招标文件及合同要求中有关规定提出索赔意向书，意向书中应包含索赔桩号（结构物名称）、索赔事由及依据、事件发生起算日期和估算损失，无需附有详细的计算资料和证明。这样，使监理工程师通过意向书就可以把整个事件的起因、地点及索赔方向有大致了解。
2.2 索赔意向书递交监理工程师后应经主管监理工程师签字确认，必要时施工单位负责人、现场负责人及现场监理工程师、主管监理工程师要一起到现场核对。
2.3 索赔意向书送交监理工程师签字确认后要及时收集证据，收集的证据要确凿，理由要充分；所有工程费用和工期索赔应附有现场工程监理工程师认可的记录和计算资料及相关的证明材料。
3. 索赔的具体操作步骤
3.1当索赔事件发生后，及时在合同规定的时限内（济德路、绕城路规定的时限为2l天）向监理工程师提出索赔意向书，意向书应根据合同要求抄送、抄报相关单位。
3.1.1 索赔项目种类及起止日期计算方法：
a.延期发出图纸引起的索赔：当接到中标通知书后28天之内，施工单位有权得到免费由业主或其委托的设计单位提供的全部图纸、技术规范和其他技术资料，并且向施工单位进行技术交底。如果在28天之内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料，作为施工单位应依照合同提出索赔申请，接中标通知书后的第29天为索赔起算日，收到图纸及相关资料的日期为索赔结束日。由于为施工前准备阶段，该类项目一般只进行工期索赔，相应施工机械进场，达到施工程度因未有详细图纸不能进行施工时应进行机械停滞费[机械台班停滞费＝（机械折旧费+经常维修费）×50％]索赔。
b.恶劣的气候条件导致的索赔：分为工程损失索赔及工期索赔。业主一般对在建项目进行投保，故由恶劣天气影响造成的工程损失可向保险机构申请损失费用，在建项目未投保时，应根据合同条款及时进行索赔；该类索赔计算方法：在恶劣气候条件开始影响的第一天为起算日，恶劣气候条件终止日为索赔结束日。例七合同1997年5月13日―18日济南市骤降大到暴雨，使便道、A匝道桥承台基坑、部分涵洞及砂垫层受灾，我部立即向保险公司申请损失费用。
c.工程变更导致的索赔：分为工程施工项目已进行施工又进行变更、工程施工项目增加或局部尺寸、数量变化等。计算方法：施工单位收到监理工程师书面工程变更指令或业主下达的变更图纸日期为起算日，变更工程完成日为索赔结束日。
d.以承包商之能力不可预见引起的索赔：由于在工程投标时图纸不全，有些项目承包商无法作正确计算，如地质情况、软基处理等，该类项目一般索赔工程数量增加或需重新投入新工艺、新设备等。计算方法：在承包商未预见的情况开始出现的第一天为起算日，终止日为索赔结束日。
e.由外部环境而引起的索赔：属业主原因，由于外部环境影响（如征地拆迁、施工条件、用地的出入权和使用权等）而引起的索赔。根据监理工程师批准的施工计划影响的第一天为起算日。经业主协调或外部环境影响自行消失日为索赔事件结束日。该类项目一般进行工期及工程机械停滞费用索赔。
f.监理工程师指令导致的索赔：以收到监理工程师书面指令时为起算日，按其指令完成某项工作的日期为索赔事件结束日。
g.其他原因导致的施工单位的索赔，视具体情况确定起算和结束日期。
3.2同期记录：
a.索赔意向书提交后，就应从索赔事件起算日起至索赔事件结束日止，要认真做好同期记录，每天均应有记录，又有现场监理工程人员的签字；索赔事件造成现场损失时，还应做好现场照片、录象资料的完整性，且粘贴打印说明后请监理工程师签字。否则在理赔时难以成为有利证据。
b.同期记录的内容有：事件发生时及过程中现场实际状况、导致现场人员、设备的闲置清单；对工期的延误；对工程的损害程度；导致费用增加的项目及所用的人员、机械、材料数量、有效票据等。
3.3详细情况报告： 在索赔事件的进行过程中（每隔一星期，或更长时间，或视具体情况由监理工程师而定），承包人应向监理工程师提交索赔事件的阶段性详细情况报告，说明索赔事件目前的损失款额影响程度及费用索赔的依据。同时将详细情况报告抄送、抄报相关单位。
3.4最终索赔报告：
3.4.1当索赔事件所造成的影响结束后，施工单位应在合同规定的时间内向监理工程师提交最终索赔详细报告，并同时抄送、抄报相关单位。
3.4.2最终报告应包括以下内容：
a.施工单位的正规性文件。
b.索赔申请表：填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。在高速公路工程施工中，索赔项目一般包括工程变更引起费用、工期增加，由于地方关系影响造成局部或部分地段停工等引起的机械、人员停滞，相应工期及费用增加等。 索赔依据一般包括在建工程技术规范、施工图纸、业主与施工单位签订的工程承包协议、业主对施工单位施工进度计划的批复、业主下达的变更图纸、变更令及大型工程项目技术方案的修改等。 索赔证明文件包括业主下达的各项往来文件及施工单位在施工过程中收集到的各项有利证据，施工单位往往在施工过程中只对存在的问题向上级主管单位进行口头汇报或只填写索赔意向书而不注重证据的收集，故业主对很多本来对施工单位有利的索赔项目不进行最终批复。索赔金额及工期的计算一般参照承包单位与业主签订合同中包含的工程量清单、交通部公路工程概预算定额、定额编制办法、机械台班单价、地方下达的定额补充编制办法及业主、总监下达的有关文件。
c.批复的索赔意向书。
d.编制说明：索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。
e.附件：与本项费用或工期索赔有关的各种往来文件，包括施工单位发出的与工期和费用索赔有关的证明材料及详细计算资料。
4.索赔的管理
4.1由于索赔引起费用或工期增加，故往往为上级主管单位复查对象，为真实、准确反映索赔情况，施工单位应建立、健全工程索赔台账或档案。
4.2索赔台帐应反映索赔发生的原因、索赔发生的时间，索赔意向提交时间，索赔结束时间，索赔申请工期和金额，监理工程师审核结果，业主审批结果等内容。
4.3对合同工期内发生的每笔索赔均应及时登记。工程完工时应形成一册完整的台账，作为工程竣工资料的组成部分。
5. 索赔存在的误区
可以说索赔是对施工单位有百利而无一害的，故很多施工单位在索赔工作上大做文章，然而在索赔过程中往往存在不少误区，归纳起来，大致可分以下几点：
5.1当索赔事件发生时，有些施工单位考虑与业主、监理单位的下一步合作，而不敢提出。
5.2项目经理和技术负责人对索赔工作意识不到位，对可提可不提的索赔往往不提出。
5.3主管人员对技术规范文件及业主、监理、施工单位往来文件理解不深刻，对实际存在的索赔项目无充分理由。
