风险合规部工作总结篇（1）

1．结算业务部工作

（1） 对公司各项制度政策及各岗位职责进行了研究学习；

（2）认真学习了财务公司业务操作手册，通过实际操作加强了业务能力。

2．金融市场部工作

（1）与同事完成了公司进入债券市场的申请及联网工作，主要负责人民银行、交易商协会的信息登记注册及中央国债登记结算有限责任公司的开户联网工作。

（2）通过公司提供的上清所培训机会拿到了上清所托管结算证书。与此同时本人努力学习债券市场相关知识和不断自我提高业务能力，能够很好地完成债券业务的申报、操作以及整理部门内部各种资料等工作。

（3）在财务公司座谈会后，联系江苏悦达财务公司及华西财务公司开展同业授信业务。

3．风险合规部工作

（1）监管统计报表工作，负责

信贷业务合规性审查

投资业务合规性审查

风险合规部工作总结篇（2）

这一阶段的目标是选择改进的项目风险管控流程。从建设管控影响度看，设计对整个工程建设前期工作的效果和目标影响重大，因此设计管理环节成为广州地铁内部审计关注的重点之一，并作为关键风险管控流程纳入改进循环。在广州地铁内部，建设总部负责履行业主管理职能，设计总体总包单位负责对全线设计的协调和把关。新线地铁建设初期，对工点设计、设计总体总包和设计咨询的管理重点仅限于工程进度和计划，技术上的管理分散在各工点、各专业，没有统一的归口管理部门，导致各专业的接口冲突未能及时协调，引起了孔洞预留错误、土建结构与机电设备安装结构尺寸不符等。同时设计总体总包管理服务项目是城市轨道交通工程所特有的设计管理服务项目，其内容已远远超出一般方案设计或施工设计范围，包含了对总体设计、初步设计、技术设计、施工图设计、施工配合、设计总结六个阶段的设计总成和技术协调工作，并提供设计输入条件对各系统、工点设计单位进行技术管理和给予技术指导。基于以上设计总体总包的特点和重要性，审计人员导入了CSA———控制自我评估的方法，专门对设计总体总包管理流程进行了内控审计，通过持续改进的风险管理审计能够在同类问题发生前预防、提升资源利用率，辅助投资控制决策，并能提供可执行的解决建议，促进了设计管理水平的提高。通过CSA的应用，审计人员认识到风险管理的重要性，学习风险管理知识，运用风险管理，开发相应可重复利用的通用审计风险管理程序，把所有风险管理方法集成，实现风险管理的协同效应和过程控制。

2评价高风险流程的管理程度

在新线地铁建设过程中，结合国际上先进的审计理念，我们在国内地铁建设业主中率先运用风险评估的手段，对建设管理的内部控制系统设置的有效性、合理性，以及执行的合规性、遵循性进行评估，对地铁新线合同变更、工程管理过程存在的问题等方面进行审计和调查，并提出可行性建议，帮助管理层了解管理流程中存在的不足，有效地防范建设过程中可能存在的风险，重点对新线地铁建设单位内控审计应关注的重点和关键控制点进行总结和研究。实际上，经过与知名专业评估机构的合作，内审部门借鉴建设工程“全面管理”（TotalManagement）的理念，对“全面、全过程、全方位”审计理念的认识逐步深入，现已建立了符合地铁建设实际的合同管理、设计总体总包、工程项目管理等重点风险控制的审计流程关注点[2]。在工程审计实践中，根据建设工程项目管理的客观规律，着重从合同条款的审核、招标投标情况的跟踪与过程检查，合同执行情况的独立评审，变更控制管理，资金支付安全性与合理性上，投入审计重兵防范管理风险。在审计方法上，采取事前、事中、事后介入的全过程监控：事前———列席工程勘察、设计、施工定标会议，预先了解项目特点与难点，招标环节中发现问题即刻提出，迅速解决；事中———检查建设项目内部控制的完整性，跟踪各项目合同的执行情况并评估实施的有效性，严把设计变更与合同变更关，抽查与普查相结合，完善管理制度，堵塞变更漏洞；事后———紧跟项目资金支付与工程结算，核查项目结算数据，杜绝项目超概，通过数据分析项目招标方式、合同模式及变更管理原则，动态调整管理控制重点，提升建设项目工程效益。

2.1招标与合同条款审查监督阶段

加强对合同执行情况及合同文本的检查。由于涉及工程规模、技术规范、质量、工期、造价、设计修改与变更原则、验收与质量保证等诸多方面，故而合同是维系投资控制秩序的准绳。通过检查对比合同，首先明确建设项目设计变更和工程洽商是否充分，补充协议的调整是否符合原合同原则，是否按合同结算条款进行结算；其次，通过检查合同本身的严密性、合理性、合规性，确认被审计单位的管理水平，判断有无为特定承包商或供应商做倾向性条款设置[3]。例如，地铁新线机电安装及装修工程施工合同采取总价包干的模式中，对招标资料内外工程项目界定不明确，未对新增工程项目予以定义，使所有土建工程遗漏项目、新增项目、其它项目和设计漏项的工程项目全部被确认为招标资料以外的新增工程，未达到固定总价合同的初衷。此后，审计人员提出了明确合同价格调整原则和合同变更产生费用的处理原则的建议，对由投标人自报的新增工程项目的取费标准在招标时进行评价，作为竞标条件之一在评标办法中予以考虑，并被合同管理部门采纳。又如，在设计合同原则的完善方面，通过对某车站土建工程的质量、工程管理方面进行检查，发现总公司与设计方的经济合同中，未明确对设计方因设计问题造成投资增加等应负经济责任的条款，故缺乏追究其在该项目应负经济责任的依据。根据审计建议，合同管理部门将设计失误造成业主投资增加的经济责任条款列入新签合同之中，并作为设计合同范本的内容之一加以固化，在设计管理环节就主动规避业主投资失效的风险。

2.2合同变更与调整阶段

不介入日常变更审核，将审计重点放置在对变更管理内部控制当中去，辅之以一定数量的实质性测试，审核变更合规合理以及计价准确性，对合同变更从风险管理规律上去发现其管理短板，是广州地铁内审把握合同变更的核心控制点[4]。例如，在变更办理时效性审计中，审计人员发现合同管理部门每月、每季的合同款支付均要审核，但实质上该审核环节并没有起到审核作用，经模拟穿行测试后，提出合同管理部门退出参与月度、季度付款的中间支付环节，只参与合同预付款、合同尾款支付，使参与审批人员由原来的14人次减为10人次，从前端缓解了合同变更办理时间过长的问题。又如，在整合多项变更审计成果基础上，审计人员建议加强合同经验总结与内部培训，根据以往出现异常的合同管理问题搭建起合同管理经验库，并要求项目经理和经办人提交合同管理总结并归档建库。同时，由合同部根据总结报告，结合报告的相关建议，撰写典型合同管理案例分析，共享合同管理过程中的经验和教训，对专业合同管理人员与项目经理定期进行管理培训，提高合同异常问题的处理和解决能力。

2.3财务资金支付阶段

除工程管理环节本身，内审部门还关注工程款支付及财务管理环节。通过对公司资金管理流程的内部控制审计，评估资金在支付、资金计划、预测等方面的安全性与操作规范性；就资金管理控制目标的实现，评估控制系统是否考虑了效率性及监控性的平衡，并对存在的不足及风险点提出改进意见和建议，重点关注合同款申请支付流程、资金的计划预测流程。检查在各个流程是否制定了相关的制度，制度本身是否健全，在关键控制环节的设置方面是否遵循内部会计控制规范及其它有关法规规定；是否按经济事项的发生及时进行核算，并定期进行账实核对；检查资金支付周期的时间长短，评估其是否满足目前建设高峰效率性的要求；检查在确保资金余额的安全性方面是否及时做好资金的预测及计划。

3分析项目实施中存在的问题

这一阶段的目标是识别目前风险管理中存在的问题，充分利用已经建立的审计程序等专业工具和方法对风险管理内容进行分析。并针对发现的问题提出拟采取措施，计划并采取适当措施改正不规范的做法，针对风险管理工作流程进行改正。例如，在建设资料管理方面，针对资料整理工作滞后、部分计量支付和变更申请材料不全的实际状况，承包商、监理、项目经理、派驻合同预算部填写工程量变更台账、验工计价台账、验工计量台账，且每季度至少核对一次。但实际情况是合同管理部门未建立完整的台账体系，而是根据自我需要另立台账，未起到对台账的监管作用。为此，审计人员提出完善后期资料收集整理工作，对计量支付和变更所需支持材料要明确归口管理部门，及时整理，确保资料的完整性，并尽快建立资料整理收集奖惩制度，相关部门严格按时核对台账，并将责任落实到岗位和个人。在新线地铁建设中，业务部门接纳了审计建议，逐步解决了资料管理的问题。

险管理的持续改进

广州地铁内审部门贯彻的主要思想就是项目风险管理需要持续改进，按计划—执行—检查—反馈整改（PDCA）循环的系统化问题解决方法，通过识别、分析、计划、跟踪、控制与沟通，达到降低审计风险、提高管理成效的目的。从根本上讲，工程项目管理绩效的提高主要依靠一线部门和业务部门的努力，内审工作是督促、协调、信息反馈和咨询，是帮助解决问题，而非越俎代庖。因此，在提出审计建议时，要求审计人员充分与相关管理人员进行探讨和分析，立足于“帮”和“用”，增强审计建议的可操作性和指导作用，在形式上更容易被审计单位接受，缩小审计与被审计者的距离，形成良好的互动，提高审计成果的效用。相比而言，传统的风险流程改进计划目标是通过很高的风险管理成本，从而取得项目的高绩效和高可靠性；而在工程审计风险资源型管理方法中，是把风险当作获取收益的资源，利用审计程序和审计标准，使有效的风险评估方法能够把定性因素转换为定量成本，最终取得较好的项目绩效。因此，风险流程改进就是降低项目风险和成本的基础，而持续改进是工程审计结果运用的核心，评价采取的风险管理措施是否达到了审计初衷，目标就是确保项目风险管理的水平得到维持，要确保已经改进的工作效果通过制定的管理流程、程序、制度、标准等成为日常工作的一部分，并可以把这一阶段的规范化管理成果推广到其他管理过程或其他新线建设中。较为典型的持续改进操作方式是开展循环审计，提高后续审计的比例，使审计意见转化为使审计成为动态评估风险、提出解决方案、有增值作用的管理改进动因。

风险合规部工作总结篇（3）

以科学发展观为指导，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针，通过开展风险评估，摸清底数、明确责任、强化措施、精准防治，有效控制事故风险，及时消除安全隐患，规范基层风险管理，落实“一案三制”，提升全市事故灾难应急处置能力，为建设宜居幸福的现代化国际城市营造良好的安全环境。

二、工作目标

镇街的风险评估完成率达到90%以上；各有关部门对本行业（领域）进行风险评估，重点行业（领域）完成率达到80%以上。重点风险目标得到有效防控，安全隐患及时进行整治，基层应急管理进一步规范，应急处置能力得到提升。

三、工作内容

各级各部门要结合本地区、本行业（领域）的安全生产实际，按照《基层安全生产风险评估导则》（见附件1）要求，做好风险评估和风险控制。

（一）前期准备

各级各部门应制定风险评估工作方案，分区域、分行业落实责任单位和人员，明确评估对象与范围，确定方法程序和时限要求，组建评估组；收集相关法规、标准和事故案例等资料。

（二）风险评估

各级各部门按照确定的评估程序开展风险评估，认真梳理地区、行业（领域）的风险类型和级别，明确防控目标，核查应急资源。

识别风险类型。在合理划分评估单元的基础上，梳理危险有害因素，明确危险点，识别风险类型。上级网格要以镇街、行业、主要生产经营单位等下一级网格为基础，结合评估对象所在地理位置、自然条件、行业特点、危险有害因素分布及状况等划分评估单元；从厂址、总平面布置、建构筑物、物质、生产工艺与设备、公用工程及其辅助设施、作业环境、安全管理等方面进行危险有害因素辨识。

分析风险程度。加强事故隐患较多单位、危险源较集中区域、高危行业的风险分析，重点做好风险承受能力与控制能力的分析。依据同类（或相近）企业发生的事故案例进行类比分析，对高危行业采用重大事故模拟分析，并结合危险、有害因素及周边情况进行定性、定量分析，根据分析结果，确定可能受影响的周边单位和人员。风险承受能力的分析可从风险影响范围内人群的心理素质、防灾应急知识、经济能力，设施的承受能力等方面进行，可采用情况报告、专家分析和专项调研等方法。风险控制能力的分析可从预警预测能力、应急预案、应急组织体系、应急处置能力、应急资源保障水平等方面进行。可选择安全检查表法、预先危险性分析、作业条件危险性评价法、事故后果模拟分析法等定性、定量评价方法。

评定风险等级。评估风险因素导致事故发生的可能性及其严重程度，可利用LSR等方法判定风险级别。

形成评估结论。提出危险有害因素引发各类事故的可能性及其严重程度的预测性结论，给出评估对象在评估条件下是否与国家有关法律法规、标准、规章、规范的符合性结论。明确评估对象可能存在的主要事故类型和危害程度，确定重点防控目标。

（三）风险控制

各级各部门针对评估中梳理出的隐患风险，要加强整改防控并积极落实相关应对措施。

加强防控，及时预警。各级各部门要指导督促企业结合安全隐患自查自纠和风险监控点上报，明确风险目标并加强防控；对于新发现的重大危险源，要按规定程序立即报区市安全监管等部门；对于重大隐患，要立即采取必要的预警防控措施，并在第一时间报至上级有关部门核实。

落实责任，及时整改。各级各部门要对评估分析出的安全隐患和风险实施分级管理，落实属地安全管理责任、部门监管责任以及安全隐患和风险点单位的主体责任，各级领导要加强对基层定点单位的监督检查。针对安全隐患和风险，要及时制定整改防控措施并积极落实。

完善预案，核实资源。针对评估中核实的隐患和风险，制定科学应对措施，调整完善有关应急预案；依据应急能力与风险相适应的原则，落实各类应急资源；规范基层应急管理，提升应急处置能力。

（四）评审总结

各级各部门按期完成评估报告的编制并报至上级主管部门。上级主管部门要组织专家对评估报告进行评审。各级各部门完成评估后，要及时在网格化监管平台提报评估报告及工作总结。

四、工作步骤

结合我市安全生产工作安排，年风险评估工作按“准备、评估、评审、总结”四个阶段进行：

（一）准备阶段（时间：4月30日前）

各级各部门制定风险评估工作方案，落实责任人员，明确评估对象与范围，确定方法程序和时限要求，组建评估组；收集相关法规、标准等资料和相关事故案例等内容。

（二）评估阶段（5月1日至6月10日）

各镇街应在5月15日前完成本辖区风险评估，并将风险评估报告提报至市政府安委会办公室；各有关部门于5月25之前完成本行业（领域）的风险分析；在6月10日之前完成本网格的风险评估，形成风险评估报告，并上报市政府安委会办公室。

（三）评审阶段（6月11日到6月30日）

市政府安委会将于6月底前组织有关部门及专家完成对各镇街及各有关部门的风险评估报告的评审工作。

（四）总结阶段（7月1日到7月10日）

各镇街及各有关部门要结合评审意见对风险评估报告进行修改完善。各级各部门须于7月3日前通过网格化系统提报本网格的风险评估报告和工作总结。

五、保障措施

（一）加强领导，落实责任。各镇街及各有关部门要高度重视，成立风险评估工作领导小组。在组织领导本级网格风险评估工作的同时，指导督促下一级网格落实风险评估责任，鼓励引导社区级网格开展风险评估。

（二）统一部署，分级实施。各级各部门要制定工作方案，统一部署风险评估工作。根据本地区、本行业（领域）的特点、企业类型、危险有害因素分布及状况等情况，做好分级实施的工作安排，合理分配任务，逐级负责落实，有计划、有组织、有步骤地开展评估工作。

风险合规部工作总结篇（4）

中图分类号:F27文献标识码:A

一、引言

目前,国际上已经形成一套比较完善的风险管理体系,而我国EPC工程建设模式的风险管理研究尚处于起步阶段。EPC模式是指由一家承包商或承包商联合体对整个工程的规划设计、采购、施工直至交付使用进行全过程总承包的方式。EPC总承包商在合同范围内对工程的质量、工期、造价、安全负责。在EPC总承包合同中,承包商需要面对比传统承包合同下大得多的风险,分析EPC总承包项目下风险的成因、产生过程及系统,采用相应策略化解这些风险就成了承包商不得不认真思考的问题。

二、EPC总承包项目风险的产生

(一)EPC总承包项目中风险增大的原因

1、合同条款的变化。EPC总承包合同中风险的分担发生了变化。工程承包合同中一般都将工程的风险划分为业主的风险、承包商的风险、不可抗力风险,有时是明示的规定,有时是隐含在合同条款中。在银皮书的规定中,除政治风险、社会风险和不可抗力的直接损失仍由业主承担外,承包商承担的风险范围明显扩大,得到补偿的机会却大大减少。EPC总承包商主要承担了以下扩大风险:(1)EPC总承包商承担了全部“设计风险”和“外部自然力的风险”;(2)EPC总承包商承担了“经济风险”。EPC合同条件的一般规定中删去了因为物价上涨或汇率波动调整合同价格的规定,这就意味着一般情况下,承包商要承担在新红皮书和新黄皮书中由业主承担的“经济风险”;(3)EPC总承包商承担了所有不可预见的风险;(4)EPC总承包商承担了因为业主提供的现场数据不准确而带来的风险。

2、工作内容的变化。(1)工作范围的扩大。EPC模式下,总承包商的工作范围大大增加了,它包括设计、采购、施工三个过程。如果业主需要的话,还要介入可行性研究和试运行等阶段。这么大的工作范围中,常常会有一个或几个环节总承包商不是很擅长。这些无疑增加了总承包商的工作难度,风险也随之增加;(2)工作难度的加大。EPC总承包模式给承包商所带来的不是单纯工作范围的增加,工作的难度也会明显增加。EPC项目本身的复杂性、总承包商管理跨度的增加需要总承包商具有更为快速、有效的管理。EPC模式需要项目管理向信息化、集成化方向发展。

(二)EPC总承包项目的系统风险。工程项目的风险可以按发生的概率、后果的严重程度、结果属性(项目目标)、项目阶段、风险因素(引发原因)、关联程度、作用对象、项目系统等多种方法进行分类。其中最为主要的就是按照项目系统、风险因素(引发原因)、结果属性(项目目标)和项目阶段四种方法进行分类。

1、按项目系统可分类为:环境系统风险、技术系统风险、行为主体系统风险、目标系统风险、管理过程风险。

2、按照风险因素可分为:自然风险、政治风险、经济风险、社会风险、技术风险、管理风险、组织风险。

3、按照结果属性可分为:质量风险、工期风险、成本风险、安全风险、生态风险。

4、按照项目阶段可分为:决策风险、投标风险、设计风险、采购风险、施工风险、试运行风险。

(三)EPC总承包项目风险产生过程。按照项目系统分类,环境系统风险、技术系统风险、行为主体系统风险、管理过程系统风险共同因素构成项目系统的风险因素,在一定的转化条件和触发条件下,它们会导致风险事件的发生,最终引起项目的目标系统风险,导致损失,从而产生项目风险。

三、EPC总承包项目主要风险及应对策略

在EPC总承包项目的投标、设计、采购、施工几大阶段中,主要有投标报价失误风险、设计阶段接口衔接风险、采购阶段的质量风险、施工阶段的HSE管理风险和项目组织成员的项目管理能力风险五类主要风险。下面将对这些主要风险进行分析并提出相应的应对策略。

(一)投标报价风险管理

1、投标报价风险的主要来源。在EPC总承包模式下,承包商按照合同条件和业主要求确定的工程范围、工作量和质量要求报价。但是,业主要求是面对功能的,没有明确的工作量。因此,总承包商在投标报价时工作量和质量的细节是不确定的,合同签订后才有方案设计、详细设计和施工计划,但这些必须经过业主的批准才能进一步实施。这样最终按照详细设计核算的工程量与投标报价时的假定工作量之间可能存在很大的差异,导致投标报价存在较大失误风险。

2、投标报价风险的应对策略

(1)选择合理的风险分析步骤。综合考虑上述投标报价失误风险因素以后,总承包商按以下步骤进行投标报价失误风险分析:①项目控制、设计、采购、施工和试车各专业负责人编制风险备忘录,并提出部门风险备忘录;②报价经理汇总各部门风险备忘录,并将项目管理其他方面应考虑的风险项综合进去后,整理成报价经理风险备忘录;③管理部门审查报价经理风险备忘录。

(2)运用正确的投标报价工作程序。为了使投标报价工作能够顺利、低风险地进行,EPC总承包商不仅要进行投标报价失误风险分析,还要有一套完善的报价工作程序,让报价的各项工作按照流程来进行,以此来缓解投标报价失误风险,从而保证报价的成功。

(二)设计接口风险管理

1、设计接口风险分析。设计是EPC总承包的龙头,是项目管理全过程中的重要组成部分。设计所产生的文件是总承包项目管理中采购、施工的重要依据。所以,设计工作不光要满足业主的功能要求和质量要求,还要考虑和施工、采购之间科学合理的衔接。他们之间的有效衔接是EPC模式的优越性之一,同时他们之间能否有效衔接也成为了EPC项目要获得成功所面临的风险之一。

2、设计接口风险应对策略。为了让设计工作能够顺利、有效、低风险地开展,必须明确规定并切实做好设计部门和其他部门(主要是采购部门)、设计内部各专业之间的接口。

(1)加强设计的组织接口衔接。①设计与采购的组织接口管理。设计部门负责编制设备、材料采购文件的技术部分,编写好的询价技术文件应按规定的校审程序进行校审,并送采购部门准备询价。采购部门对收到的询价技术文件进行核查,并将其与采购部门编制好的商务文件组成完整的询价文件,向投标厂商发出询价;②各专业间组织接口的规范化。可应用设计条件表规范专业间的组织接口,设计条件表的格式应作为总承包公司的作业指导书的内容之一做出规定。

(2)加强设计的技术接口衔接。设计的技术接口是指设计各专业之间设计条件的传递,提出设计条件专业在专业设计技术接口条件表发出之前应进行校审。设计人、校审人及专业负责人应对所提出的接口条件的正确性、合理性负责。接受设计条件的专业在接到接口条件表后,应对接口条件进行评审,检查其完整性、深度、有效性和适用性。

(三)采购控制风险管理

1、采购控制风险分析。采购的费用往往占工程总投资很大的比例,总承包商在采购环节所面临的风险主要有:设备和材料的交货进度,设备和材料的规格、数量是否齐全,设备和材料的质量好坏等,他们影响着项目的费用和建设进度,并将决定项目建成后的连续、稳定和安全运转。

2、采购控制风险应对策略

(1)加强采购与施工间的合理衔接。采购部门按批准的采购进度计划将材料的供货进度计划提交给施工部门,明确材料的到货时间及数量以及进库的时间要求等;施工部门应根据供货计划,做好接货准备工作,如存放场地、接货手续。

(2)加强采购费用和质量控制点管理。采购费用和采购质量主要控制点有:询价文件的准备和发出;询价厂商选择;审查采购合同及采购合同签订;总体检验计划制定;制造厂商施工图及技术文件;原材料及外购件检验验收;装运前检查;产品质量证书;现场开箱检验。

(四)HSE风险管理

1、HSE风险识别。在EPC项目的实施过程中,施工阶段最主要的风险就是HSE(即健康、安全与环境)管理问题。HSE因素识别包括工作现场、活动过程中存在的或可能存在的环境因素和危险源识别。①环境因素的识别。环境因素识别以生命期分析和预防污染的思想为指导。识别环境因素时,应考虑过去、现在和将来三种时态下,大气排放、水体排放、噪声污染、废物管理;放射性辐射、热辐射、热污染;土地污染;植被和自然生态的破坏;原材料与自然资料使用;当地其他环境和社区问题等方面的问题;②危险源的识别。在辨识危险源时,应考虑常规和非常规的活动;所有进入工作现场的人员的活动、工作现场的设施等。

2、HSE风险应对策略。对HSE因素进行动态管理。在项目实施过程中,当危险源和环境因素发生变化时,项目HSE经理应及时修改相应的环境因素清单或职业健康安全危险源清单。对于项目实施过程中新发现、新确定的重大环境因素、重大危险源,HSE经理应组织HSE工程师进行识别、评价,并制定相应的控制措施。

(五)项目管理风险管理。EPC总承包模式在我国还是一个比较新的模式,项目的组织一般不是很成熟,组织人员的项目管理能力也不是很强。项目管理风险应对的具体措施是配置合理的组织人员,通过合理的人员配置来降低管理风险。专业的、有经验的组织成员能够大大降低项目运作的风险,将一些风险化解于无形。

四、结束语

EPC总承包商承担的风险比其他承包模式下要大。EPC项目的风险因素可以归纳为政治、社会、自然、经济、技术、管理、组织等七个方面。相对传统承包模式,上述风险因素发生的概率、造成的损失以及风险的不可控性都有所增加。应通过深入重点分析EPC项目的主要风险成因并采取相应的防范措施,从根本上规避或减轻EPC项目的风险。

(作者单位:重庆大学建设管理与房地产学院)

主要参考文献:

[1]张崇涛.EPC总承包模式的风险管理[J].建筑管理现代化,2004.76.

[2]李海凌.工程项目风险管理[D].成都:西南交通大学,2004.4.

[3]林飞腾.国际工程承包风险管理的研究[D].西安:西安建筑科技大学,2004.3.

风险合规部工作总结篇（5）

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位廉政风险防控为基础，以加强制度建设为重点，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作科学化、制度化和规范化水平，推动全会反腐倡廉建设工作再上新台阶。

二、工作范围

全会廉政风险预警防控的范围包括县总工会领导班子、各部室。

三、方法步骤及时间安排

（一）准备工作（2012年5月下旬）

1、组织领导。为确保工作取得实效，县总工会成立廉政风险防控工作领导小组，负责全会廉政风险防控管理工作的组织领导，其组成如下：

2、宣传发动。召开廉政风险预警防控工作动员会议，进行广泛思想发动，促使全会干部明确廉政风险防控工作的目的、意义和方法步骤，提高风险责任人的主动性和积极性。

（二）扎实推进阶段（2012年6-12月）

1、依法清权确权（6月初—7月上旬）。根据法律法规和“三定方案”，全面清理、逐项确认对管理和服务对象行使的各类职权，摸清职权底数，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等。针对每一项职权，优化运行流程，绘制“权力运行流程图”，明确办理主体、条件、程序、期限和监督方式等。经研究确定的“职权目录”、“权力运行流程图”，报经县法制办、编办审核备案后，在单位门户网站和政府网站予以公开，接受社会监督。同时，对单位内部的人、财、物管理等职权进行清理、规范，明确职权行使的岗位、权限、程序和时限等，以适当方式公开，接受内部监督。

2、查找廉政风险点（2012年7月中旬—8月中旬）。围绕规范权利运行，通过自己找、群众评、组织审等方式，深入查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面存在的廉政风险点，查找中应区别领导岗位、中层岗位和其他岗位三个层次。

3、评定风险等级（2012年8月下旬）。根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败率及危害程度等因素，按照高、中、低三个等级，对每一个廉政风险点逐一评估。经单位领导班子集体审定后，将廉政风险点、风险等级和防范措施登记汇总，建立廉政风险点目录，并进行公示公开，接受社会和单位内部的监督。对不同等级的廉政风险点实行分级管理、分级负责、责任到人。

4、制定防控措施（2012年9月份）。针对廉政风险和风险等级，依据法律规定、政府规定、廉政要求、工作职责、工作标准，制定“一对一”的防控措施，特别要突出对高等级风险的防控。属于岗位职责方面的，通过建立健全权力运行程序规定和分权、示权、控权等方式来规范权力运行；属于业务流程方面的，按照廉洁、高效、便民的原则，优化业务流程，确保程序规范；属于制度机制方面的，完善相关制度机制，抓好制度落实。要注意把握三个环节：一是有一个风险点，就要有一个相对应的防控措施；二是防控措施具有针对性、可操作性，做到具体管用、切实可行；三是防控措施制定后，要制定岗位权力行使风险防控一览表。

5、做出廉政承诺（2012年10月上旬）。结合各自的思想实际和岗位特点，按照党纪国法和廉洁自律的各项要求，做出切实可行的廉政承诺，纳入廉政风险防控汇总表中，并认真践行承诺，自觉接受监督。

6、规范行政裁量权（2012年10月中旬—10月底）。坚持市场优先和社会自治原则，重点在行政审批、行政处罚、行政给付、政府投资项目、公共资源交易、专项资金管理使用等领域对权力进行科学分解。围绕“三重一大”事项，健全议事规则和工作规则，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容和决策程序。建立健全行政处罚、行政许可、非行政许可审批、行政强制、行政征收等领域的裁量权基准制度，综合考评法定裁量和酌定裁量因素，科学划分裁量阶次，制定具体裁量标准和实施细则，避免执行的随意性。

7、推进权力公开透明运行（贯穿始终）。深化党务公开、政务公开、司法公开、厂务公开、村（居）务公开和公开企事业单位办事公开。对过政府网站、公报、公开栏、办事指南和新闻媒体等途径，依法向社会公开”职权目录“、”权力运行流程图“和裁量权基准。通过单位内部网络、内部公开栏等途径，公开内部职权行使情况、廉政风险点及防控措施，特别要公开干部任用、财务管理、政府采购、工程建设、资产管理等情况。

8、实施预警处置（贯彻始终）。对在开展廉政风险防控工作中发现的相关问题，要依据有关法律法规严肃处置，切实整改到位。对可能引发腐败的苗头性、倾向性问题进行风险预警，综合运用风险提示、诫勉谈话、责令纠错等处置措施，做到早发现、早提醒、早纠正。对群众反映强烈的突出问题，该立案查处的要及时立案查处，严肃追究相关人的员责任。

9、加强科技防控（贯穿始终）。利用电子政务设施，建立完善权力网上公开运行和电子监察系统，逐步将廉政风险和公开资源配置、专项资金管理使用等情况纳入电子监察系统监控范围，实现网上实时动态监控。整合开发内网、外网和专网资源，构建权力运行综合监控网络平台，推动各乡镇、县直各单位廉政风险监控网络有序连接、资源共享。通过构建网络监控与传统监督的对接机制，开展网上受理举报投诉、网上效能监察网上民主评议、网上绩效考核，逐步实现公共权力网上运行、网上监督。

10、实行动态管理（贯穿始终）。以年度为周期或依托项目管理，结合经济社会发展、行政职能转变和预防腐败新要求，根据法律法规和规章制度的调整、上级机关和主管部门有关职责权限的变更、防近期措施落实的效果以及反腐倡廉的实际需要，及时调整、完善廉政风险内容、等级和防控措施，加强对廉政风险的动态监控。

三、检查验收阶段（2012年11月上旬—12月底）

1.做好工作总结（2012年11月份）。各部室要对一年来的廉政风险防控工作进行回顾总结，查找不足，总结经验，提出下一步工作意见与建议，实现廉政风险防控工作常态化。并将书面总结和成果资料按时间要求报县总工会廉政风险防控工作领导小组。

2.搞好迎接检查验收（2012年12月份）。县廉政风险防控工作指导协调小组办公室，按既定计划对各乡镇、县直各单位开展廉政风险防控工作情况进行检查考核，并将考核结果作为党风廉政建设责任制和惩防体系建设检查考核的重要内容。检查验收之后，实行动态调整，持续督查指导，实现廉政风险防控工作的常态化和规范化。

风险合规部工作总结篇（6）

3.1 内控体系现状。

针对 C 信托公司的内部控制体系现状的梳理本文主要从内部控制环境、风险评估以及控制活动、信息与沟通以及内部监督四个方面进行。

3.1.1 内部控制环境现状。

公司内部控制环境建设是发展内部控制体系的坚实基础，它包括：公司组织结构、内部各机构的权责配置、公司长远发展战略、人力资源结构、企业文化和社会责任。

（1）公司组织结构。

C 信托公司作为非银行类金融机构，按照法律规范和监管要求，内部结构包括行使权力的股东大会、具有决策权利的董事会以及行使监督权利的监事会，并根据信托业务风险管理的要求设立了风险控制部、合规法律部、业务督查部、业务审计部，各部门之间相互合作、相互监督，形成了有效的业务事前、事中、事后的监督和管理；运营核算方面又根据一法两规中信托法的严格要求设立了财务部，负责自营业务和信托业务的核算；运营管理部，服务于每个信托项目，为信托业务的后续管理打好坚实的后盾基础；理财中心，作为信托公司对外募集信托资金的发行渠道，决定了 C 信托公司的自主募集信托资金的能力；为了更好的拓展信托业务，为股东赢取更多的权益分红，更是为了抢占市场业务份额，C 信托公司设立了一系列的业务部门，各业务部门之间地位平等、业务并行，彼此业务类型既有偏重点更有重叠处，目的就是形成具有市场竞争力的前台业务部门，前、中、后台各部门的团结协作和各司其职保证了 C 信托公司各项业务工作的顺利开展和持续推进。下图为 C 信托公司组织架构图：

（2）内部各机构的权责配置。

C 信托公司根据其发展及管理现状，对其内控体系进行了逐步的完善，不但分离了其信托业务与固有业务实行独立核算制度，在业务上也做到了前台承做，中后台承管业务管理模式。公司经营管理层领导八个，分别为董事长、总经理、分管业务副总三名、财务总监、风控总监、董事会秘书。董事长领导公司一切经营事务并代表董事会行使日常监督权；总经理负责公司日常经营事务；分管业务副总按照所管辖的业务部门主抓业务经营；财务总监主管一切与财务核算相关的工作；风控总监为项目风险评判的第一道权威决策者；董事会秘书负责准备和递交监管部门要求的董事会和股东大会出具的报告、文件等相关资料，并兼任一定的合规律师和经营管理工作。董事会下各委员会职责如以下图表。

C 信托公司总设 13 个中后台部门，9 个信托业务部门（含异地业务总部一个，下设多个异地业务团队，各自独立完成业务），理财销售中心 1 个。其中中台部门共 5 个，分别为风险控制部、合规法律部、资产处置部、投资部、固有业务部；后台部门共计 8个，分别为综合管理部、人力办公室、审计部、财务部、运营管理部、证券部、资产管理部、IT 部。各部门职责如下表所示。

（3）发展战略。

C 信托公司为更好服务实体经济、做好公司转型与战略规划，力争做到平衡发展、双轮驱动，即隔离公司信托业务与自营业务，做到独立发展，齐头并进。在公司长期发展过程中积极提高自主管理能力，信托业务要做到与基础设施、资本及家族传承和房地产等市场的紧密联系，不断提高公司影响力。对于自有资金要提高其创利能力，增强其主动投资作用。不断增加公司经营范围、扩大公司视野，对相关资格的申请保持自身积极能动性，在完善固有业务的同时，积极创新，全面提高公司创收能力。

（4）人力资源。

C 公司在员工选用方面实行总量控制制度，即根据其业务发展水平及人力资源效率控制员工总体数量。在员工福利方面：一，根据我国相关法律法规，C 公司为员工提供基本的五险一金（养老、工伤、失业、医疗以及生育保险和住房公积金），在基本的五险一金之外，C 公司还为员工提供补充退休保险。另外，C 公司为保障员工权益，其下员工都是加入工会的，以促进员工在人力方面与管理层的紧密联系。C 信托公司员工分布情况如下表所示。

（5）文化建设。

C 信托公司树立了诚信、勤勉、专业、成就的核心价值观。公司毫不动摇的对国家、对社会、对客户、对合作伙伴、对员工、对股东保持诚信态度。积极增强员工企业文化凝聚力，增强员工对企业、对工作岗位的忠诚度，让员工积极加入公司壮大队伍，培养其责任使命感，保持员工工作的积极性。不断培养员工专业素养，增强其专业能力，使其能够在工作中独挡一面，让全体员工的努力化为工作成果，实现目标。

（6）社会责任。

C 信托公司作为国有控股金融企业，在保持稳定发展的基础上，积极服务于当地经济的发展、服务于国家实体经济。截止到 2016 年末，C 信托公司通过产业信托在产业投融资方面已经达到 1500 亿元，在引导社会资金服务实体经济方面发挥了不可忽视的作用。另外，C 信托公司在服务国家区域战略发展方面也发挥了重要作用，自 2013年到 2016 年底，C 信托公司引进 1700 亿元社会资金投入基础民生建设和战略区域。在精准扶贫方面，公司不但推进了定点帮扶项目，而且将慈善信托引入精准扶贫项目，为扶贫工程注入一剂活水，以此落实国家政策导向，支持国家经济发展。C 信托公司在对当地环境治理与慈善方面充分发挥自己的积极能动性，在其所属省内融资 500 多亿投入河流治理与城市基础设施建设，另外为当地慈善基金提供专业管理与理财支持。不管是在当地还是着眼全国，C 信托公司都充分体现了一个国企应有的担当。

3.1.2 风险评估、控制的现状。

C 信托公司对于主营业务（即信托、自营的投融资业务）的风险评估工作比较重视，在制度建设方面已较为完善，股东会、董事会、各委员会等部门通过不断沟通、审批做出决策，起到很好的决策制衡机制。根据分级授权制度，董事会下各个专业委员会都会在自己权限范围内做出决策，决策的做出、审核、行使以及监督评价等都会受到其他委员会的监督与控制。C 信托公司根据市场业务情况发展不断调整业务指引及评价标准，以达到符合实际及适应外界环境变化的需求。比如，在房地产行业融资信托业务上，坚持加强监控，通过加大抵押物审核力度以及增强压力测试的方式，达到缩减风险敞口的有效目的。另外，为健全风险控制体系的建设，公司不但在内部设立审计部加强内部审计，而且在外部律师事务所的备选及投资顾问的选聘方面也是根据情况不断进行调整的。

支持 C 信托公司主要利润来源的两大业务分类为：事务管理类信托业务（即通道类信托业务）和主动管理类信托业务。事务管理类信托是指：信托公司不具有信托财产的主动管理权，而是根据委托人或是由委托人委托的具有指令权限的人的指令，对信托财产进行管理和处分的信托，该类业务的实际风险承受者为委托人自己，信托公司作为名义上的资产持有人配合委托人处置风险；主动管理型信托是指，信托公司具有全部或部分的信托财产运用管理权，对信托财产进行管理和处分，该类项目的业务运营情况和风险控制情况是决定信托公司风险管控能力的最直接参考标准，该类业务的风险承受者虽然从信托定义上来看是委托人自己，但主动管理类业务风险的管控和风险承担却制约着一个信托公司能否能持续稳定的发展。

事务管理业务类型曾作为信托公司托管规模和利润增长的最重要的业务支柱，也曾是信托公司在金融行业站住脚跟的最重砝码。通道类主要为银信合作业务、政信合作业务、委托贷款等业务。其委托人（资金）主要来自于银行，信托公司作为受托人（通道）将资金用于委托人指定的交易对手方，此类业务信托公司虽然仅作为资金提供方和资金需求方规避监管的一个通道，不承担实际的损失风险。但因为信托公司作为名誉上的资金提供方容易受到声誉风险、合规监管风险、宏观政策风险的影响。对于该类信托项目C 信托公司制定了《事务管理类业务审签流程》，需经风控部、合规部、风控总监、分管副总、总经理同意后即可开展，审签各部门根据业务涉及的相关法律法规和当下监管规范进行审核批准。

主动管理类业务作为当下信托行业主攻的业务方向，也是将来利润实现的支柱业务，资金主要来自于公司理财中心销售的信托理财，资金委托方为非专业投资的社会大众，这些人风险识别能力非常有限，将风险辨别的责任直接转换为对信托公司的信任，即社会大众通过潜在的对产品发行机构的信任度来判断产品的风险，该类业务一旦出现风险势必影响信托公司以后的信托理财发行能力和资金募集能力。C 信托公司评估此类信托风险流程已经相对较为完善，制定了严谨的三层会议表决审批制度。第一层：业务合规风险评审会，评审委员为风险控制部人员、合规律师、轮值业务部门主管、风险总监作为该会最终决策者，各委员根据业务经验提出问题和风险点，最终经风险总监综合评审审核是否通过。第二层：总经理业务评审会，该会评审委员为公司高层经营管理者，副总级领导全部参加，最终根据各领导投票决定是否通过。第三层：董事会评审，董事长代表董事会行使表决权。

3.1.3 信息交流反馈现状。

C 信托公司建立了信息交流与反馈制度，并在公司内部实行重大信息报告制度。在公司内部，经营动态及其他相关事项等信息都会刊登在内部期刊或者公司内网上，从而使得公司信息能够准确及时的传递给每个员工；对外部环境的信息传递，C 信托公司通过网络媒体及报刊等将公司需要向监管机构、社会大众、客户、信托委托人及受益人等披露的信息（资产经营状况、信托财产管理报告、非现场监管报表等）准确及时的披露。

风险合规部工作总结篇（7）

关键词：

风险管理；监管；创新

理论来源于实践，实践是检验理论正确的唯一途径，理论指导实践，并作为应用到实践，风险管理理论是经过实践检验的理论，在企业中发挥重要作用，企业的最终目的，是提高效益，创造价值，使企业实现价值最大化。2006年国际风险管理大会，是一个国际化的大会。风险管理理论一旦被广泛接受，在企业风险管理，积极实施，进行有效的操作，会产生明显的效用。所以，风险管理理论为企业提供支持和指导，企业通过风险管理的具体研究和分析，找出企业面临的主要风险，认识到存在的机遇，从而规避风险，抓住机遇，谋求发展。

一、确定业务风险管理目标，建立有效的监管框架

基于整体的企业风险管理框架和监督不同的企业的责任，是企业必须考虑的重要因素，使得其成为内部企业文化的一个组成部分。企业集团公司应该根据企业的总体战略目标，制定风险管理制度，各个部门全部参与风险管理，才能有效避免企业面临的风险，抓住机遇。宏观管理部门要结合整个业务，区域战略，技术战略，投资战略和营销策略制定，以及国家和国际经验的战略。风险管理涉及企业的全部部门，具体包括，采购、客户信用、财务、生产、销售、预算、资金等，这些部门应该建立相应地内部风险管理体系，以便工作人员按照规定的流程做事，规避部门风险，从而整体上降低风险。

二、增加资金支持

首先，企业要发展，必须要有相应地资金保障体系，没有资金，企业就无从发展，当前，国际大型企业都有自己的风险管理体系，并为风险管理体系投入了巨大的人力、物力、财力。如很多企业雇佣注册会计师事物所进行风险控制测试，为很多大型企业设计内部控制制度和流程，审计企业财务报表等，以检查风险。其次，要完善企业风险管理系，企业治理层必须和职能部门、业务部门联合，制定各种监管制度，以提高风险的预防能力，提高企业价值，促进企业的稳定持续发展。企业建立完善的风险管理体系，单靠本企业的力量是不够的，必须提供资金支持，聘请外部专家协助建立内控体系，为企业的风险管理体系提供物质支持。

三、提高公司的核心竞争力

1.公司的核心竞争力作用。

1.1企业成功市场基础。

市场是企业的生命，占领市场是企业前途和希望，失去市场企业将面临衰退，企业。企业做大做强，在市场竞争中不被吃掉的话，必须占领市场，企业必须有独特的核心竞争力，核心竞争力是企业成功的市场基础。

1.2企业可持续发展的动力。

竞争成功的关键在于企业是否具有不断开发新产品、开拓市场的特殊的竞争力。另一方面，这是企业的一笔无形资产，竞争者也很难复制和模仿，别的企业是无法比拟的，独特的核心竞争优势；另一方面，市场长期性的检验之后，企业的核心竞争力，受到认可，从而长期占领市场，推进企业的可持续发展。

2.提高公司的核心竞争力的措施。

2.1加强在人力资源风险管理。

人力资源风险管理包括人员招聘、职业规划、绩效考核、薪资政策、激励机制、培训制度等很多内容进行风险管理，规避人力资源中的风险。人力资源风险管

理包括风险识别、风险评估、风险控制等环节。企业要不断地进行人力资源的风险识别和评估，同时，注意总结，对出现的风险及时进行分析和改进。加强人力资源风险防范能力，建立事前、事后防范制度。对进入人员实行资质审核、背景调查，同时进行严格的考试、试用期制度。对企业的在职员工进行必要的监督，防止出现懈怠等对企业的不利影响，对员工进行定期或不定期的考核，聘请培训机构对职工进行培训，提高职工的工作能力，以适应不断变化的外部环境。建立事后处理机制，企业内部应建立风险处理机制，不断进行事件的处理，完善企业内部机制，企业还可以聘请外部公司对在职人员进行跟踪调查。

2.2建立全面，有效的内部控制机制。

企业应该根据COSO，结合《企业内部控制基本规范》的要求，建立内部控制体系，按照五个要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。风险管理不仅是建立风险管理机制，业务流程，更重要的是，全面的，通过建立有效的风险控制机制，风险管理，传统的报表数据的机制，提高企业的经营效率。负责整个系统的风险分支，以实现有效的风险管理，公司治理层可以聘请会计师事务所或外部专家进行风险控制体系设计，统一各部门的专职，专业监督实施，统一风险管理制度和流程，以便制定审计检查的实施，负责整个分公司的风险管理，并独立于行政各分局。

2.3建立风险事件的数据库。

通过检查可以防止企业风险的发生，企业风险分析的测试激励自己的风险管理程序，管理发生事故之外的警惕，对企业风险事故进行分析，它发生在分析前，在未来，并且它可以避免事故的危险。

2.3.1统合管理的目标。

企业目标包括总体目标和具体的目标。总体目标，包括企业的经营理念，价值观和经营战略决定等经营目标，营业收入，每股利润，市场占有率、安全生产等。财政目标包括销售收入，成本的费用，纯利润，现金流量等。遵纪守法，依法纳税等。具体的目标是与岗位的工作目标达到标准要求。具体的目标细分化、精细化测量，清楚的判断的程度。具体的目标和企业的技术标准，管理基准及定额标准往往融合在一起。企业的内部控制的时候使用的是更具体的目标。企业统合风险管理与目标是与传统的风险管理的是有区别的，是在企业战略的指导下制定的企业统合管理的总目标，对于企业的组织机构和各种活动的总目标分解，所有具体风险管理的目标，做到战略目标、总体目标、具体目标和企业的风险管理体系密切吻合;二要明确具体，将企业的目标/指标进行分解落实，形成各职能部门和各业务活动的具体目标，使员工们看的见、摸的着，随时可测评自我完成度、风险发生的可能性及其影响。

2.3.2加强企业文化。

一个企业的风险管理必须和企业文化结合起来，企业文化对企业的运作具有至关重要的作用，风险文化的建立可以有效预防风险，必须将风险文化作为企业日常经营活动中的组成部分，才能对企业进行有效的管理。也就是说，企业风险管理融入企业战略战术的决定和各活动中，是风险管理人们的一项的自觉行为。首先，了解相关企业的目标，通过政策、制度明确企业风险管理的态度、企业风险管理的目标和企业的合作原则等，提高员工个体的风险意识，将风险和文化意识覆盖到企业每个员工，提高员工的风险管理素质。更加规范员工的行为，使风险文化成为企业文化的一部分。其次，形成企业统一规范的风险管理的语言，不同的人和部门，风险的看法和态度不同，例如通常财务计划部门把预定的差异看得很重要。通过教育训练员工知道什么风险，风险管理和企业的风险的类型和管理策略。企业应进行员工的法律知识培训，制定员工道德行为规范，形成高尚的企业文化，对于违法、违背诚实原则，造假等行为进行严厉制裁等措施。企业还应建立风险文化的培训，聘请培训机构对员工进行风险文化的培训，采取不同的途径，加强对风险文化的知识、流程等的培训，加大员工的风险意识，使员工对风险时刻保持警惕，恰当处理各种风险，从而规避风险，提高运营的安全性。

2.3.3建立企业风险管理组织体系。

董事会设置企业风险管理委员会，也就是人人都参加企业的风险管理活动，但是企业风险管理，需要企业全员参与管理活动，风险管理活动需要专业的风险管理的理论和方法。所以企业应成立相应的风险管理机构，除此之外，企业还应当建立专职部门或职能部门履行风险管理的职责，还应该建立审计委员会，负责风险管理的监督，提出评价体系，评估风险管理的风险管理的有效性。企业统合管理要求企业必须得到高层管理者的支持和参与，建立符合法律法规的法人治理结构，如董事会、股东大会、监事会等机构，使出资者和经营者明确责任和权利，使企业统合管理和企业战略一致。组织形式是多样形式可供选择。企业充分利用内部的风险管理者，要充分利用企业“外面的智慧”，即利用企业外部的风险管理咨询公司的专家的智慧。

2.3.4健全企业风险管理系统。

全面的风险管理是企业各部门的共同的事，风险管理部门、其他的职能部门和风险管理委员会紧密合作共建企业的风险管理，特别是业务和风险管理人员组合起来有效地工作。企业建立的全面的风险管理组织结构，该结构一般包括风险管理政策决定机构，风险管理职能机构和相关部门三部分。董事会风险管理的最高决策机构，主要的风险管理的信息收集各重大的风险管理审查和决定事项。设置董事会的企业，总裁办公室会作为企业全面风险管理工作的最高决策机构。董事会下设立风险管理委员会，作为公司的风险管理议事机关，各单位的经理为单位的风险管理的负责人，本部门负责具体的风险管理，并最终就本单位风险管理的有效性向董事会报告。企业设立全面的风险管理组织，是全面的风险管理的组织保证。

2.3.5应用风险管理信息系统。

企业必须适应科技发展的需要，大力应用先进科技工具，采用适合本企业的风险管理信息系统，建立信息采集、备份、整理、分析、交互等的规范，随时对信息系统进行维护和更新换代。比如建立erp/OA系统等。企业应从源头上确保录入数据信息的及时性、完整性等，不得随意更改信息，建立信息使用的审批制度，规定各部门及工作人员的职权。企业应用信息管理系统可以对风险进行定量分析，对重要业务流程进行对发生的风险进行提前预警，为高级管理人员提供决策支持，可以及时调整方向，规避风险。风险管理信息系统应当涵盖各个职能部门、业务单位部门，使得各个部门共享风险信息，共同应对企业内外风险，提高整体的效率。企业应对信息系统不断地进行维护和更新，确保信息系统本身的稳定安全运行，以便提高风险系统地准确性。企业应将内部控制制度与信息系统结合运用，实现优势互补，避免系统的单一和片面性，最大限度地降低风险。

四、结语

总之，风险管理理论是经过实践检验的理论，在企业中发挥重要作用，企业的最终目的，是提高效益，创造价值，使企业实现价值最大化。企业应从各个方面加强风险管理，建立有效的风险管理体系。

参考文献：

[1]王学龙,郝斯佳.风险导向型内部审计在企业风险管理中的运用[J].财会通讯.2015(19).

[2]孙立.基于发展风险管理的内部审计角色探析[J].财会通讯.2014(13).

[3]季皓.国外企业风险管理研究综述[J].财会通讯.2014(05).

风险合规部工作总结篇（8）

现将**年的工作总结和**年工作计划汇报如下：

**年工作总结

一、人员合理配置，确保营业机构业务正常运行

**主管是营业机构业务**的现场组织者，是重要业务的授权和审批者，是**风险的事中控制者，种种职责都说明**主管在营业机构的重要性，所以做好**主管理的尤为重要。**年风险管理部制定了**主管轮岗位方案，保障**队伍的优化、廉洁、高效，保证业务**人员全面掌握核算和管理要求；二是建立**主管轮休制，避免休假高峰期轧堆休假，保障营业机构业务的正常开展，保证**主管的正常休假，同时透过机动**主管的轮替，作为**主管的履职检阅，发现和整改**主管好的方法和错误的做法，达到全行统一标准；三是做好营业机构**主管的补充和配备工作，协助**主管做好支行的各项**业务正常开展。

二、  业务培训到位，确保各项业务操作合规

新业务产生后，业务发展的好坏，其中首要的就是培训到不到位，所以培训工作很重要，风险管理部认真梳理以往的培训方式，总结培训的效果，年初重新制定“**业务培训方案”，采取集中培训（每周**主管和专职人员培训），分层次转培训（由**主管转培训受派机构的**人员），集中考核（由风险管理部组织考试）的方式，以期达到各层级**人员不断提高专业素质和业务技能，确保具备履行本岗位职责的能力，以促进全体**人员服务水平持续提高。

三、业务集中上收，确保业务顺畅高效便捷，促进网点转型

从3月份开始，总行和分行陆续上收了跨行支付业务、行内结算业务、个人开户及签约业务、支票影像提出、提入业务、自助设备加清钞业务、贷款发放业务、票据审验业务、账户录入业务、加密工资等9大项25种业务。为支行减负、为**人员减压，把风险集中化，把业务流程化，把管理扁平化，让柜面员工有机会、有时间充分的发挥其“一句话”的职能。

截止目前已初步形成“网点全面受理、后台集中处理”的业务**格局，逐步实现业务集约运行、风险集中控制和**效率提升。从而提高我行业务**效率，加强操作风险事中防控，促进网点由交易处理型向营销服务型转变。

业务集中上收，为支行减员13人，为对公人员减压50%，为对公人员转移风险50%。

四、创新风险管控方式，提升营业机构风险防范水平

为全面提升分行**管理工作水平，有效控制基层行操作风险，围绕**工作服务基层、提升员工专业素质，风险管理部努力创新，通过编制“**业务风险月刊”、“**业务风险季刊”，通过下发“风险警示书”，通过与风险薄弱机构和人员约见谈话、通过委派**业务监督人员到风险薄弱网点监督指导、通过召开全行**业务操作风险案防大会等方式，给营业机构负责人和**主管提供参考，更加方便、直观、有针对性的使支行**工作有的放矢，使**人员增强风险防范意识，保护自己，保护他人，保护全行不受风险损失。为全行风险管控文化。

四、科技与业务结合，构建快捷模式，努力实现业务

业务的开办结合科技的力量可以使办理业务的速度和准确率倍增，风险管理部与信息科技部密切合作开发了“分行业务集中处理综合填单系统”，“知识库”，“问题库”、“数据报表系统”，小小的系统程序给支行和员工提供了数据参考和业务查询，管理人员通过数据分析，填单平台即提升了客户的满意度，提高了业务核算质量，还减少了**人员的工作量，体现了科技与业务的完美结合。

**年工作计划

风险管理部**的工作，要更多的体现服务职能（为客户做了什么、为前台部门做了什么，为全行做了什么），体现培训职能（创新培训方式），体现监督指导职能（加大联动模式）。

以精细管理提升制度执行力，以创新模式提升风险管控力、以沟通交流提升工作战斗力，以文化引领提升团队凝聚力。

一、整合资源 优化配置

按照总行风险管理部的指导意见，结合**的实际，对内设团队的相关职能进一步细分，将原有五大中心重新设置为集中作业中心（清算中心和出纳中心）、**风险控制中心和**质量管理中心，并分别指定相应的团队负责人员履行相关管理职责。建立一套精干的**管理体系及科学的**管理模式，达到“流程顺畅、风险可控”的工作目标，提高分行**管理能力，有效发挥**管理的支持保障作用。

二、建章立制，提升业务执行力和团队凝聚力

编制分行风险管理部管理手册，通过阐述风险管理部部门文化和警训，明确风险管理部部门定位和职责，建立风险管理部部门架构、轮岗机制和考核机制等八方面的要求，科学规范的建立一支高效的**团队，提高组织机构整体运作和执行能力，更好的为前台经营部门和客户服务。

根据学什么补什么的要求，各部门及各岗位要将涉及本中心和本岗位的制度办法专夹保管，并严格执行。

三、打好组合拳 优化创新模式 提升风险管理水平

（一）培训+考核，提高员工业务知识水平，规范员工操作行为。一是改变对管理人员（中心主管和**主管）的培训模式，加入管理元素，提升主管管理水平；二是改变内容，用图片代替文字，用图表代替数字，使枯燥的内容变得直观易懂，提高员工的业务认知度。

（二）监督检查+跟踪规范，促使营业机构各项业务统一，员工操作驱于规范。

改变检查模式，加大后续问题整改和跟踪检查的力度，做到现场告知、原因分析、持续跟踪、落实整改一条龙的检查方式。

改善监督方式，事后监督岗做好账务监督的同时，开展每周一个业务种类，讨论业务操作、凭证摆放等，逐步将全行业务统一、规范。

（三）风险刊物+数据分析，努力提高营业机构和**人员风险防范意识和能力。为机构的业务发展、组织规划、人员调配、机具配置以及其他管理行为起到参考并在**业务等方面起到一定的指导作用。

风险合规部工作总结篇（9）

我叫xxx，xxxx年我有幸加盟xx证券xx营业部，我进公司以来一直在营业部工作，先后从事xxx岗、xxx岗和xxx岗等工作。通过xxx年多的努力，我熟练地掌握了证券业务相关知识和电脑操作技能。获得了证券从业资格和经济师职称。在营业部领导和服务部经理的培养和教育下，使我成为了一名合格的证券从业人员。我深受公司企业文化的熏陶和营业部这个具有团结向上氛围大家庭的影响，学会了如何在这个激烈竞争的市场中去生存和发展。同时，感谢各位同仁给予了我无限的关怀和极大的鼓励，时时感受到来至这个大家庭的温暖，我以自己是其中的一员感到无比的荣幸和自豪。在此，请允许我向各位领导、各位同仁诚挚的说声谢谢。

今天，是我进入xx证券近xx年来第一次有幸参加这样盛大的竞聘活动，我非常的兴奋，同时感到前所未有的压力，这也是对我能力的一次全面的检验。我相信只要大家支持和鼓励我，我的竞聘一定能成功。

我竞聘的岗位是营业部风控总监。证券公司是经营风险的企业，风险管理能力是证券公司重要的核心竞争力之一。营业部又在市场最前面，风控总监显的更为重要。之所以竞聘这一岗位，我认为我具备了如下理由和优势：

一、我具有良好的思想政治素质

证券工作牵涉到许多国家的政策，多年以来，我在工作中，始终注意加强思想政建设，服务上级安排，认真自觉完成各项工作。在工作中时刻以科学发展观思想指导工和，树立“合规创造价值”、“风险管理创造价值”的理念，坚持以合规与风险管理为基础推动公司的业务发展和创新。

二、xxx证券xxx年来培养了我较强的敬业精神和高度的事业心、责任感以及坚持不懈、持之以恒的务实的工作态度

在工作上我从不计较个人得失，从不将工作与个人利益挂钩，事事以公司利益为重。如为了营业部的利益，我常常主动找相关部门协调关系，为避免营业部利益受损创造良好的外部环境。又如为了多开发客户，我多次自费组织从其它证券公司开发的客户到xxx办理转托管手续。在工作中不论困难有多大，希望多渺茫，我从不轻易放弃，总是想千方设百计的努力地让工作达到自己预期的目的。

三、我有从事营业部风控的实践经验及工作能力，了解风控工作

xx年来，我作为营业部xx开发岗位上的主力队员，为营业部风控工作做了一些力所能及的工作，出了一些成绩，所取得的业绩和工作能力也得到了领导和同仁们的肯定、认可和不断鼓励，这是我竞聘营业部风控总监信心之源。于对营业部风控工作的熟悉，对风控工作充分的、理性的认识最我最大的优势。

目前在风控体系中，还存在许多的问题和不足，比如在防范意思不强、风险管理体系不完善、合规管理手段不足、风险培训力度不大，风控人员专业素质不高等问题，都需要一个熟悉精通业务，有敬业精神的人来担当。我具备了这样的能力与素质。鉴于以上理由和优势，我毅然决定报名竞聘营业部风控总监职务。

如果我有幸竞聘成功，我将从以下几个方面努力，做好风控工作：

（一）加强风控人员素质培训

风控工作，是由人来完成的，风控人员素质高低，直接关系到风控工作的好坏。针对目前公司风险文化培育和全员风险教育不足；营业部合规风控岗的培训尚未展开；风险管理岗位员工的配备、知识结构和专业胜任能力还不能完全满足业务发展的需要。在今后的工作中，将着力加强营业部人员风险教育，开展风险管理人员培训，努力提高风控人员素质，为做好风控工作打好基础。

（二）完善营业部风险管理制度和机制

“风险的控制最根本的还是靠制度”。营业部严格以新修订的公司《全面风险管理制度》为基础，制订和完善营业风险管理规章制度，做到以制度管人管事。推动构建科学严密的授权体系，提高决策效率，防范决策风险。同时，要建立健全风险管理责任体系，强化风险责任追究机制。

（三）加强合规体系建设

针对营业部目前在合规管理嵌入各业务领域深度和覆盖面都还不够，合规管理的支持手段不够充分；忽视内部管理中存在的风险隐患，内部控制管理较为松懈等问题，在今后的工作中，营业部将对在合规检查、常规审计和效能监察等工作中发现的违规行为的问责和处罚力度还应进一步加大。以公司整体规章制度体系为基础，进一步营业部优化完善外部规则和内部制度的动态管理系统。提升技术手段继续夯实合规审查、监控与检查机制，对各业务领域流程的合规风险进行评估，将其固化到各项合规检查指标中去，形成各业务条线的合规管理指引。

（四）加强风险管理工作与业务相结合

针对目前风险控制与业务流程结合得还不够紧密，风险管理重点和管理方式有待进一步改进；业务一线风险管理意识和风险管理水平有所不足；风险管理信息的获取渠道不够通畅，相应的查询权限和技术手段不足等问题，在今后，将进一步建立和规范风险管理部门参与重要业务决策风险评估的机制；做好对营业部的垂直管理，做好对经纪营销前端的风险控制。加强对经纪人管理的监控和客户交易行为的分析指导；建立投行业务部门与风控部门相衔接的业务风险管理流程。根据业务开展情况，继续完善资产管理业务和创新业务的风险管理，确保不出现重大风险。

（五）加强作风建设增强服务意识

风险合规部工作总结篇（10）

一、统一思想、加强领导，广泛营造廉政风险防控氛围

（一）思想认识到位。镇党委始终坚持把党风廉政建设工作纳入党委工作重要议事日程，结合实际以党建联席会、中心理论组学习、三会一课，干部职工“二五学习会”等为载体传达学习上级有关廉政建设的文件和规定，学习各级领导的重要讲话精神，各级通报文件，领会精神实质，自觉把思想统一到加强廉政风险防控管理工作上来，从源头上预防腐败，通过学习，提高了认识，统一了思想，为做好廉政风险防控工作打下了良好基础。

（二）组织领导到位。我镇成立了由镇党委书记任组长，各班子成员任副组长，各中心站所长为成员的廉政风险防控工作领导小组，制定了《乡镇2019年度党风廉政建设工作任务分解方案》，确保责任和压力横向到边、纵向到底。年初召开党委会专题研究本镇党风廉政工作，镇党委书记与11名班子成员、5个村党总支、11个中心（站、所）签订党风廉政建设责任书，细化各级责任清单。

（三）宣传教育到位

召开廉政风险防控管理工作动员会议，认真学习传达各廉政风险防控工作会议精神及各级通报文件精神，透过讲案例摆事实，使全体党员干部职工深刻认识廉政风险防控工作的重要性和紧迫性，自觉参与到工作中来，共同推进廉政风险防控工作的深入开展。

二、周密部署、用心排查，准确查找廉政风险点

（一）制定方案、稳步推进。

根据文件精神，结合工作实际，制定印发《关于加强廉政风险防控的实施意见》、《XXXX2019年度党风廉政建设工作任务分解方案》、《XXXX作风效能提升“四抓两看”活动实施方案》等文件，明确了廉政风险防控管理工作的指导思想和目标任务、方法步骤、工作要求等分步骤、分阶段周密部署开展工作。

（二）清权确责、查找风险、评定等级。

按照职权法定、权责一致的要求，依据法律、法规、规章和“三定”方案的规定，全面清理和明确对管理和服务对象行使的各类职权；制定廉政风险防控实施方案，成立镇廉政风险防控管理工作领导小组，从思想道德、岗位职责、机制制度等三个方面排查廉政风险点，结合镇机关各办公室职责职能和工作实际，对6中心1所各项权力进行一次全面清理，逐一登记，填写《廉政风险防控管理权力清单登记表》，确认权力清单。确立了社会保障服务中心、中心卫生院、人口计生服务中心、兽医站、脱贫攻坚指挥部、财政所、民政站、林业服务中心、农经站等9个站所为廉政风险点重要部门，其中高级风险点5个站所、中级风险点4个站所，涉及风险点13个，整改措施29条。班子成员10人，高级风险7个，中级风险3个风险点19个，整改措施20条。站所长13人，高级风险5个，中级风险8个，25个风险点，整改措施32条。通过廉政风险防范管理工作的稳步推进，基本上形成了“岗位职责有标准、防控管理有措施、问责追究有依据”的风险防控体系框架。

在查找廉政风险的基础上，依据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度等因素，将廉政风险按照“高”、“中”、“低”三个等级进行评定。

针对廉政风险和风险等级，依据法律法规、政策规定、廉政要求、工作职责、工作标准，制定有针对性、可操作性、和切实可行的防控措施。

三、制订措施、强化监控，严密防范廉政风险

（一）制订防控措施

围绕排查确定的廉政风险点，综合运用教育、制度、监督等手段，按照岗位、内设部门、单位3个层面，有针对性地制定并落实防控措施。对照法规、政策，按照权力行使、制度机制、思想道德和外部环境等4个方面，分类制定防范措施和制度，对已有的相关工作制度和规程，按照廉政风险防范要求进一步补充完善，切实做到风险定到岗、制度建到岗、职责落到人。经整理汇总，对确定的25个廉政风险点制订了相应的防控措施。

（二）进行实时监控

一是建立廉政风险监督渠道。今年以来，我镇制定和完善了《XXXX干部职工管理制度》对公务用车、公务接待、办文办会等制度进行修改完善。二是强化监督考核机制。把廉政风险排查和防控工作纳入机关作风效能建设、年度目标任务考核和党风廉政职责制考核范畴，做到关口前移，确保党员干部零违纪，实现对廉政风险有效地防控。

四、用心防控、注重效果，努力提升部门新形象

通过开展廉政风险防控管理工作，我镇全体干部职工找准了在工作中存在的主要问题，明确了发展思路和今后的努力方向，努力把风险点变为安全点，使机关干部的风险意识得到了强化，工作作风进一步转变，队伍建设得到了加强。

（一）增强了廉政风险防范意识

在廉政风险防控体系建设中，经过学习动员、相互讨论、岗位查找、措施制定，每一位党员干部和普通职工都上了一堂生动的廉政教育，进一步澄清了部分工作人员思想上的误区和模糊认识，进一步提高了对各自工作岗位重要性的认识，进一步明确了廉政风险防控体系建设是树立“廉洁型政府”形象、履行“服务型政府”职能的需要。

（二）规范了内部防控措施

廉政风险排查是对各岗位人员职责履行的督查，根据各岗位人员的工作资料、任务和职责，结合有关规定，以量化的形式，制定考核办法，深化党务、政务公开，加大对群众关心、社会关注的热点和敏感问题、特别是涉农资金使用、项目建设资金等的公开力度，加强社会监督。严格实行目标管理，促使全体干部职工尽职尽责，提高工作效率和工作质量，更好地为人民群众服务。

五、建立长效机制，强化监管和廉政风险的防范

廉政风险防控工作不是短期工作，不是一朝一夕就能规范的，而是长期的反腐倡廉活动，为此，我们在制订完善防控制度的基础上，认真总结经验，纠正存在的问题，识别新的廉政风险资料及防控措施，逐步建立健全监督检查、考核评估、纠错整改和职责追究机制，达到有效预防和化解风险的目的。

六、存在的主要问题

1、对加强惩防体系建设重要好处的认识还有待于进一步提高。有的干部职工认为自己只是普通职工，甚至都不是党员，对党风廉政建设缺乏足够重视。

2、惩防体系中的制度建设还不够完善。

七、下一步工作思路

一是继续抓好学习和教育，筑牢思想防线。进一步加强干部职工特别是党员干部理想信念教育，健全完善思想道德教育长效机制，以党员领导干部为重点，抓好法律教育、纪律教育，不断改善教育方式方法，引导党员干部增强廉政风险意识，进一步提高党员干部党性觉悟和道德修养，筑牢拒腐防变的思想道德防线。