归集业务考察报告篇（1）

第二条干部人事档案材料收集归档工作，要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，适应深化干部人事制度改革的要求，本着实事求是的原则，着重收集反映干部德、能、勤、绩、廉等情况的材料充实档案，做到及时、规范、真实、条理、精炼、实用，有效地为组织（人事）工作服务，为社会主义现代化建设服务。

第三条干部人事档案材料收集归档工作必须遵守国家的有关法律、法规和党的组织（人事）工作的政策，并受有关法律、法规的保护和监督。

第四条干部人事档案材料形成部门要主动送交应归档材料，干部人事档案管理部门按规定负责审核归档。

第二章收集范围

第五条履历材料

（一）在干部人事工作中形成的履历材料：

各类人员的履历表、简历表、登记表、简历材料等；

（二）更改姓名、籍贯的材料：

个人申请、组织认定意见等。

第六条自传材料

自传及属于自传性质的材料。

第七条鉴定、考察、考核材料

（一）组织审定的各类鉴定材料：

学生的表现鉴定、干部调动鉴定、挂职鉴定、转业鉴定、学习鉴定等；

（二）考察、考核干部工作中形成的有关材料：

组织审定的考察材料、表现材料、定期考核材料、民主评议干部的综合材料、年度考核登记表、已提拔使用的后备干部登记表等材料；

（三）审计工作中形成的有关材料：

有关干部个人的任期经济责任审计结果报告或审计意见等材料；

（四）完成专项工作、重大任务的表现材料等。

第八条学历、学位、培训、专业技术职务等材料

（一）在国民教育、成人教育（大中专）、党校、军队院校、培训、留学等学习过程中形成的有关材料：

1.初中、高中、中专学籍材料等；

2.全日制大学本（专）科学历学位材料：学习成绩表、毕业生登记表、选拔学生登记表（限于大学普通班）、保送生登记表、授予学位的材料等；

3.硕士、博士研究生学历学位材料：报考攻读硕士、博士学位研究生登记表、专家推荐书、学习成绩表、研究生毕业论文答辩情况表、毕业研究生登记表、授予学位的材料等；

4.博士后有关材料：博士后申请表、博士后研究人员工作期满登记表等；

5.同等学力申请硕士、博士学位有关材料：学位课程进修成绩表、国家统考科目统考成绩表、授予学位的材料等；

6.在职学历教育有关材料：成绩表、毕业论文评审答辩情况表、毕业登记表、党校学历证明材料等；

7.出国留学或参加中外合作办学学习的有关材料：选拔留生审查登记表、报考登记（申请）表、学习成绩表、授予学位的材料及中文译本、学位证书复印件等；

8.学历学位认证材料：各级组织、人事、教育部门出具的学历学位认证材料，教育部留学服务中心出具的国外学历学位认证材料等；

9.肄业材料；

10.干部参加培训的有关材料：学员学习（培训）考核登记表、干部进修登记表、学员学习成绩登记表、培训证明等；

（二）评（聘）专业技术职称（职务）、职（执）业资格统考工作中形成的有关材料：

评（聘）、晋升专业技术职称（职务）的评审表、申报表、审批表等材料；职（执）业资格统考的有关材料及证书复印件，职称外语等级考试证书、计算机应用能力资格证书复印件；教师资格过渡登记表、审批表；评选各级专业拔尖人才的材料等；

（三）反映科研学术水平等情况的综合材料：

创造发明、科研成果鉴定材料，各种著作、译著和在重要刊物上发表的论文目录。当选为中国科学院、中国工程院院士的通知等材料。

第九条政治历史审查工作中形成的材料

（一）入党、入团、参军、入学、出国或从事特殊职业等的政审材料及调查证明材料；

（二）对干部政治历史情况进行审查的有关材料：

调查报告、审查结论、上级批复、本人对结论的意见、检查交待或情况说明材料；作为结论依据的调查证明、证据材料；甄别、复查结论（意见、决定）、调查报告、批复及有关的主要依据材料；

（三）更改民族、出生日期、国籍和入党、入团、参加工作时间等工作中形成的有关材料：

个人申请、组织审查报告及所依据的证明材料、上级批复等材料；

（四）公开选拔和竞争上岗任职人员的报名登记（资格审查）表等相关审查材料。

第十条党、团组织建设工作中形成的材料

（一）中国共产主义青年团入团志愿书；

（二）中国共产党入党志愿书（已批准转正的）、1份入党申请书、预备党员转正申请书；取消预备党员资格的组织意见（记载组织意见的入党志愿书可收集归档）；党员登记表；民主评议党员的组织意见、登记表，民主评议党员中认定为不合格党员被劝退或除名的组织审批意见及主要事实的依据材料；整党工作中不予登记的决定、组织意见；退党、自行脱党的有关材料，包括本人申请、支部大会的除名决定、上级党组织的批复；

（三）加入派的申请表（书）、登记表等有关材料。

第十一条表彰奖励材料

授予各级各类荣誉称号的审批（呈报）表，获得各级各类奖励的有关凭证材料、先进事迹材料等。

第十二条处分材料

纪检、监察、公安、检察院、法院和行政管理部门在处理个人违纪违法案件工作中形成的有关材料：

处分决定，上级批复，核实（调查）报告，本人的检查、交待、对处分决定的意见；复查（议）报告、决定、结论，上级批复；免予、解除、撤销处分的决定、意见、通知等材料；通报批评材料；公安机关针对个人的治安管理处罚决定书；检察院不决定书；法院刑事判决书、涉及干部本人的处罚性的民事判决书等。

第十三条录（聘）用、调动、任免、转业、退（离）休、辞职（退）材料

（一）录（聘）用审批表、职位聘任合同书、续聘审批材料等；

（二）干部任免审批表、公务员过渡登记（审批）表；

（三）应征入伍登记表、军队转业干部（复员退伍军人）审批表；

（四）授予（评定）、变动军（警）衔、海关关衔、法官和检察官等级审批表；

（五）辞职申请、辞职（退）通知、组织决定、申诉、复议决定等材料；

（六）退（离）休审批表、个人提前退休申请及审批材料等。

第十四条工资、待遇材料

（一）转正定级审批表、各种工资变动审批（登记）表、提职晋级和奖励工资审批表；

（二）享受政府特殊津贴的呈报表；

（三）解决各种待遇问题的审批表、批复材料等。

第十五条出国（境）材料

办理出国（境）审批工作中形成的因公出国（境）审查表、备案表等材料。

第十六条各种代表会议代表登记表等材料

参加党代会、人代会、政协会议和工、青、妇等群众团体代表会，以及派代表会议形成的代表登记表等材料。

第十七条其他材料

（一）毕业生就业报到证、合同（协议）书、人事争议仲裁裁决书、工会会员表等材料；

（二）健康检查和处理工伤事故工作中形成的有关材料：

毕业生体检表、新录用干部体检表、有严重慢性病或身体残疾的体检表、工伤致残诊断书、确定致残等级的有关材料；

（三）办理丧事形成的有关材料：

悼词、生平、报纸报道消息、讣告、死亡通知单，非正常死亡的调查报告及有保存价值的遗书等材料。

第三章收集制度

第十八条各级组织、人事、纪检、监察、教育培训、审计、统战、公安、检察院、法院、民政等干部人事档案材料形成部门，都应建立健全主动送交干部人事档案材料归档的制度，明确责任，并认真贯彻执行。

第十九条形成干部人事档案材料的部门，应在形成材料后一个月内，按要求将材料送交主管干部人事档案的部门归档。

第二十条干部人事档案管理部门，应掌握形成干部人事档案材料的信息，建立干部人事档案材料收集归档的联系沟通制度，及时向有关部门收集新形成的干部人事档案材料。

第二十一条干部人事档案管理部门应建立材料鉴别、审核、催要、销毁制度。鉴别送交归档的材料是否应当归档、是否真实；审核送交归档的材料是否规范、齐全；催要、查找缺失的档案材料；对不属归档范围的材料，报批后予以销毁或退回；对不符合归档要求的材料，应及时通知形成材料的部门补送或补办手续，形成干部人事档案材料的部门，有责任按规定认真办理。

第二十二条干部人事档案管理部门在人员调动或管理权限变动后，必须及时转递其相关的材料。

第二十三条组织（人事）部门，应根据工作需要，适时布置填写干部履历表或干部履历补充表等，及时充实档案内容。

第四章归档要求

第二十四条归档材料必须是办理完毕的正式材料。材料应完整齐全、规范真实、文字清楚、对象明确，有承办单位或个人署名，有形成日期；规定由组织审查盖章的，必须盖章，规定要同本人见面的材料（如审查结论、复查结论、处分决定或意见、组织鉴定等），一般应有本人签字。特殊情况下，本人见面后未签字的，应由组织注明。填写的出生日期、参加工作时间、入党时间和学历学位等内容应与档案记载一致，不得随意更改。

第二十五条干部人事档案材料的载体必须使用16开规格（长26cm，宽18.4cm）的办公用纸，材料左边应留出2-2.5cm装订边。文字须是铅印、胶印、油印、打印或用蓝黑墨水、黑色墨水、墨汁书写。不得使用圆珠笔、铅笔、红色墨水及纯蓝墨水和复写纸书写。除电传材料或因材料不全需用复印件代替原件存档外，一般不得用复印件代替原件存档，存档的复印件须加盖出具单位的组织印章。

第五章监督检查

第二十六条各部门应重视干部人事档案材料收集归档工作，及时研究解决收集归档工作中的问题，支持档案管理人员的工作，加强监督检查，保证收集归档工作的顺利进行。

第二十七条干部人事档案工作人员，要忠于职守、熟悉业务、掌握政策、认真鉴别、严格把关、保守机密，积极主动、认真负责地做好干部人事档案材料的收集归档工作。

第二十八条对违反本规定，涂改、伪造、擅自抽取或销毁干部人事档案材料的，要追究当事人和有关人员的责任，并视情节轻重给予党纪、政纪处分，构成犯罪的要依法追究刑事责任。

归集业务考察报告篇（2）

人事档案是组织人事等部门按照党的有关政策，在培养、选拔和任用干部等工作中，形成的记载个人经历、政治思想、品德作风、业务能力、工作表现、工作实绩等内容的文件材料，是历史地、全面地考察了解和选拔使用干部的重要依据，是国家档案的重要组成部分。依据中组部的《干部档案工作条例》，人事档案管理包括：档案管理的体制、机构和职责；档案的内容和分类；档案的管理范围；档案材料和收集、鉴别与归档；档案的保管与保护；档案的提供利用；档案的转递等。

人事档案作为国家档案中的一种特殊的档案，依据中央组织部及国家档案局的要求，在档案管理中有其完整的管理模式和管理制度，对档案材料的收集、鉴定、整理、查阅、保管范围以及转递程序都有原则上的要求，确保了人事档案的完整与安全，从规章制度上杜绝了涂改、撤换、销毁、伪造等违法违规事件的发生，保障了档案材料自身的原始性和真实性，保障了人事档案的利用价值。

人事档案不仅是考察了解和选拔干部的重要依据，更多的利用于人事工作中。档案作为记录个人经历，政治面貌，品德作风等内容的重要材料，在现阶段仍发挥着凭证、依据和参考的作用。如调动工作、出国政审、评定职称、求学、公证、出具各类人事证明等，办理退休、缴纳社会养老保险金等问题上，个人档案记录的工龄、工资、待遇、职务、参保时间等都将成为主要依据。

1. 人事档案内容和分类

档案的内容分为十类：

第一类履历材料：履历表、简历表，干部、职工、教师、医务人员、军人、学生等类人员登记表，个人简历材料，更改姓名的材料。

第二类 自传材料：自传及属于自传性质的材料。

第三类 鉴定（含自我鉴定）、考核、考察材料。以鉴定为主要内容的各类人员登记表，组织正式出具的鉴定性的干部表现情况材料；作为干部任免、调动依据的正式考察综合材料；考核登记表，干部考核和民主评议的综合材料。

第四类 学历和评聘专业技术职务材料。学历、学位、学绩、报考高等学校学生登记表、审查表、毕业登记表、学习和培训结业成绩表、学历证明材料、选拔留学生审查登记表；培训和专业技术职务任职资格申报表，专业技术职务考绩材料，聘任专业技术职务的审批表等材料。

第五类 政治历史情况的审查材料。包括甄别、复查材料，审查结论、上级批复及有关的依据材料；入党、入团、参军、出国等政审材料；更改民族、年龄、国籍、参加工作时间等的组织审查意见，上级批复以及所依据的证明材料。

第六类 参加中国共产党、共青团及派的材料。

第七类 奖励材料。包括科学技术和业务奖励、英雄模范先进事迹、各种先进人物登记表、嘉奖、通报表扬等材料。

第八类 处分材料。违犯党纪、政纪、国法等处分决定（免予处分的处理意见），查证核实报告，上级批复，本人对处分的意见和检查；法院审判工作形成的判决书等。

第九类 录用、任免、聘用、转业、工资、待遇、出国、退（离）休、退职等的登记表、呈报表、审批表、审批材料；各种代表会代表登记表。

第十类 其他可供组织上参考的材料。包括有残疾的体检表，残疾等级材料，因公受伤的证明材料；讣告、悼词；年度思想总结、小结，大中专毕业报到证等材料。

2. 档案材料的来源与收集

档案材料主要来源、收集及补充约有以下途径：

（1）通过组织、人事部门收集职工工作中形成的档案材料。

（2）通过教育院校、培训部门收集学生登记表、报考登记表、毕业生登记表、学习成绩表、学位审批材料、学历证明、培训结业成绩、鉴定等材料。

（3）通过所在单位收集在党、团组织建设中形成的入团材料、已批准转正的中国共产党入党志愿书、入党申请书、转正申请书、自传、政审材料、党员登记表、个人总结、退党等组织意见材料。

（4）通过评定专业技术资格部门，收集评聘专业技术职务（职称）工作中形成的专业技术任职资格申报表、专业技术职务考绩材料、聘任专业职务的审批表、晋升专业职务（职称）审批表。

（5）通过有关部门收集表彰奖励活动中形成的先进工作者的登记表、先进模范事迹材料等。

（6）通过纪律检查、监察、司法及有关的行政部门，收集形成的处分决定、免予处分的处理意见、记过材料、查证核实报告、上级批复、个人对处分决定的意见、本人检查、交待材料、通报批评材料，法院判决书，复查甄别报告、决定、上级批复材料。

（7）通过审计部门收集形成的对经济工作中的评价材料，有关问题的处理意见等材料。

（8）通过科技部门、报刊等收集科研成果及重大影响的论文、著作、译著等的目录。

（9）通过卫生部门收集工作人员因病、工伤、意处事故、致残的体检表、鉴定等有关材料。

3. 档案材料的鉴别及归档要求

为保证档案材料的原始性、客观真实性，保证人事档案的安全与利用，严格控制进档材料的来源与收集是必要的，对档案材料的鉴别也是必不可少的：

鉴别归档材料，必须根据中央有关文件精神，以有关规定为依据，根据形成材料的历史条件、材料的主要内容、用途及保存价值，确定材料是否归档。

对收集、补充的档案材料必须来源清楚，甄别材料的真伪及价值，确定材料是否归档。

属于归档的材料应真实客观，材料必须文字清楚，对象明确，手续完备，属于成套的材料必须完整齐全，有些材料需经组织审查盖章或本人签字后方能归入档案。

归档材料应是原件，一般不得使用复印件代替原件存档。

人事档案材料，须统一使用16开规格的办公用纸，不得使用圆珠笔、铅笔、或红色及纯蓝色墨水和复写纸书写。

材料转递、归档的过程要符合组织转递手续及程序。

4. 利用人事档案的有关查阅原则

查阅档案单位及查阅人，在其批准权限、职责范围内，因工作需要查阅和借用干部档案，须以《干部档案工作条例》中的查阅原则为依据，遵守档案的提供利用之规定。

查阅单位及查阅人应携带填写规范、经单位组织负责人批准并加盖公章的《查阅人事档案介绍信》，填写查阅《干部档案审批表》查阅档案，不得凭借调查证明材料介绍信查阅干部档案。

凡查阅干部人事档案，利用单位应派中共党员干部到保管单位查阅室查阅，档案一般不外借，如必须借出使用，要说明理由，经主管部门负责人批准并严格履行登记手续，限期归还，妥善保管，严格保密，不得擅自转借，不准交给无关人员和本人翻阅。

查阅干部人事档案一般要求两人或两人以上，查阅档案人员必须严格遵守保密制度和阅档规定，严禁涂改、圈划、抽取、撤换档案材料；任何个人不得查阅或借用本人及其直系亲属的档案。

借用、查阅单位或个人，不得擅自拍摄复制档案内容，因工作需要从档案中取证的，须经档案主管部门同意后，方可办理。复制的档案材料，不得给无关人员观看或自行转递，用毕负责销毁。

查阅者不得假公济私，不得泄漏或擅自向外公布档案内容，违者视情节轻重，予以批评直至纪律处分。

参考文献：

[1] 杨俊平.《人事档案管理》.中国档案

归集业务考察报告篇（3）

2档案管理的对象及特点

勘察设计的文件档案主要包括勘察、设计、咨询活动和科研活动中形成的，以各种载体所表现的文字作品、图形作品、模型作品、建筑作品等勘察设计咨询作品。勘察设计文件档案包括以下内容：

1)工程勘察投标方案，专业工程设计投标方案，建筑工程设计投标方案。工程咨询投标方案等；

2)工程勘察和工程设计阶段的原始资料、计算书、工程设计图及说明书、技术文件和工程总结报告等；

3)工程咨询的项目建议书、可行性研究报告、专业性评价报告、工程评估书、监理大纲等；

4)科研活动的原始数据、设计图及说明书、技术总结和科研报告等；

5)企业自行编制的计算机软件、企业标准、导则、手册、标准设计等。

勘察设计文件档案管理有如下特点：

1)成套性。一个勘察设计项目所形成的若干相关文件材料，这些文件材料既以不同工作阶段相区别，又与总体科技程序和科技内容相联系，构成了一个反映该项目勘察设计活动的材料整体，是一个密切联系、有机结合的整体。

2)专业技术强。我院是广西自治区唯一的公路工程专业勘察设计甲级院，其专业技术档案又具有专业性强、科技含量高、分类细致等特点。勘亲设计类档案具有较强的专业性，不同的专业又有着不同的技术内容和方法，在哪一个专业技术领域形成的档案，就集中地反映哪一个专业技术领域的科技内容及相关的技术方法和手段。

3)利用率高。近年来，随着科学技术的不断发展和专业技术普及率的提高，档案的查询和使用的机率越来越高，有些项目可以大量地、重复多次地运用于新的勘察设计项目，特别是记述和反映新技术、新工艺的档案，其利用率更高。

3方法及程序

为确保归档的勘察设计文件完整、准确，便于档案资料的查阅使用、质量问题的追溯、落实质量终身责任制，根据目前国内勘察设计文件档案管理的发展状况、经验和趋势，结合质量管理体系GB／T19001—2008一IS09001：2008标准和我院的成功经验，对各阶段勘察设计成果文件、记录和资料归档的种类、归档文件的装订要求、归档交接方法、责任等提出以下管理方法和程序：

3．1按不同阶段项目归档文件的种类要求

l、预可行性研究、可行性研究、方案设计、初步设计阶段：a)在向顾客提交成果文件的同时，归档相同的成果文件以及内容完全一致的电子光盘；b)在接到主管部门批文时追加归档有关的批复文件。装订好的校审记录及校审的全部图、表、文字、计算书原稿，分类装订的勘察原始记录、做为依据的的数据资料、各类技术报告、技术工作总结，质量记录等保存在承担项目部门，保存期三年。

2、施工图设计阶段：a)在向顾客提交成果文件的同时，归档相同的成果文件以及内容完全一致的电子光盘；b)上述成果提交后一个月内，提交下列文件归档：勘察设计成果的蓝晒底图清样、装订好的校审记录及校审的全部图、表、文字、计算书原稿分类装订的勘察原始记录、做为依据的数据资料、各类技术报告、技术工作总结装订成册的质量管理记录，包括：产品要求评审记录及各种附件、项目工作计划、勘察大纲、勘察成品检验记录、技术及安全交底记录、外业验收记录、设计输入登记表、假定输入单、技术指令、互提资料单、互提资料单、设计评审记录、设计确认情况表、勘察、设计、测量成品批准放行单c)设计过程中与顾客之间涉及质量责任的来往文件及处理记录。

3、工程竣工(交工)验收后一个月内，提交下列文件归档：a)有常驻工地设计代表的：工地日记及相关附件、设计修改通知书、现场照片b)无常驻工地设计代表的：服务验证表、设计修改通知书、现场照片、后期服务期间，与顾客之间涉及质量责任的来往文件及处理记录。

4、竣工(交工)验收后如发生与项目有关的记录要随时归档。

5、工程地质勘察项目：工程地质勘察报告及有关附件、内容完全一致的电子光盘、勘察大纲、校审记录及校审的原稿、成果清样、外业验收记录、勘察成品批准放行单、技术总结。

3．2归档手续

1、项目负责人将符合本规定要求的归档文件整理、装订好，填写《勘察设计项目文件归档交接表》一式2份；

2、将归档文件和《勘察设计项目文件归档交接表》一起送档案室归档；

3、档案员按本规定的内容对《勘察设计项目文件归档交接表》中的归档文件及数量一一核对，确认无误后签收。一份《勘察设计项目文件归档交接表》退归档人作为存档依据，另一份留档案室备查；

归集业务考察报告篇（4）

甲型H1N1流感档案材料的收集归档范围和整理要求

在甲型H1N1流感预防和控制工作中，各相关部门单位形成了大量珍贵的档案资料，这是各条战线防治工作者万众一心的真实写照。其形成的文件材料归档范围可划分为综合管理类(含专业部门)和专题科研类(指专业部门)两大类，并要注重电子文件材料的收集整理。

一、综合管理类

1　甲型H1N1流感预防控制和治疗工作的法律、法规、标准、指导原则、方法及各种规章制度。

2　在甲型H1N1流感防控(含专业部门流行病学调查处理)工作中上级、本单位形成的具有保存价值的收发文(电)和内部会议文件、会议记录、纪要、简报、快讯、重要电话记录、各种统计报表、出版物原稿和样本、剪报等文件材料以及反映防控工作(含专业部门流行病学调查工作)的照片、录像带、录音带、电子文件等。

3　甲型H1N1流感流行病学(指专业部门)的疫情分析、预防控制防治工作方案、预案、计划、规划、总结、工作记事等。

4　本机关关于甲型H1N1流感防控工作的请示与上级机关的批复、批示。

5　各级政府相关部门依法对甲型H1N1流感防控工作监督检查和整改意见等。

二　专题科研(病例个案流行病学调查处理)类

1　病例报告：各级各类医疗卫生机构(发热门诊)的病例疫情报告、登记、科研、课题的原始记录。

2　消毒处理：甲型H1N1流感(或疑似病例和与“甲型H1N1流感”相似症状的怀疑病人)现场消毒处理的原始记录。

3　病人与接触者：凡对甲型H1N1流感病例的病人(或疑似病例和与“甲型H1N1流感”相似症状的怀疑病人)与病人所有接触者的现场调查处理详细记录。

4　对各级各类医疗机构报告的观察病例、排除诊断、定诊为疑似病例的诊断、转归情况的登记、报表、报告。

5　流行病学调查人员现场防护采取的措施、参与人员等记录。

6　各级各类医疗卫生机构向疾控机构反馈的信息、病例密切接触者的追踪调查、医学观察、隔离等形成的文件材料。

7　对甲型H1N1流感个案病例、疑似病人、密切接触者、一般接触者进行追踪流行病学调查处理的医学分析、判断意见书、检验报告书、流行病学调查报告、结论等形成的文件材料。

三、甲型H1N1流感档案材料整理要求

文字材料按不同问题实行一文一件整理归档，单独按顺序排列装入文书档案盒。照片、声像等档案，要按照片、声像等档案管理要求整理归档，使用专用照片、声像档案装具。电子文件要按国家档案局2005年4月30日，2005年9月1日起实施的《公务电子邮件归档与管理规则》要求归档，同时要结合国家档案局2008年4月23日，2008年7月1日起实施的《电子文件归档光盘技术要求和应用规范》要求对电子文件进行管理；录像、光盘要编制盒、盘目录。

甲型H1N1流感档案保管期限划分

依据《机关文件材料归档范围和文书档案保管期限规定》(2006年9月19日国家档案局第8号令)和科技(专业)档案保管期限划分的规定，甲型H1N1流感档案保管期限可分为：

1　反映甲型H1N1流感防控工作，具有长期利用价值的档案列为永久保管。包括本单位制定的甲型H1N1流感防控工作政策性文件，处理重要问题形成的文件材料，召开重要会议的主要文件材料，重要的请示、报告、计划、总结、综合统计、疫情报告、年报表，工作方案、应急预案、指导意见以及上级机关针对甲型H1N1流感防控工作并要贯彻执行的重要文件等材料。

2　反映甲型H1N1流感防控工作，相当长时间内需要查考的档案列为30年期限保管。包括甲型H1N1流感防控工作中的一般问题、一般会议的主要材料，专业培训材料，上级机关关于甲型H1N1流感防控工作普发的政策性需要贯彻执行的文件，各医疗机构甲型H1N1流感防控工作计划、总结，季报表等材料。

3　在较短时间内需要查考的各种甲型H1N1流感防控工作文件材料列为10年期限保管。如甲型H1N1流感防控工作一般事务性的文件材料，临时简报、季、月报表，各医疗机构的一般性报告、计划，上级机关或同级机关颁发的非本单位主要业务但要贯彻执行的文件材料，上级机关普发的参考性文件等材料。

4　其他甲型H1N1流感预防和控制工作的一般性材料，近二三年需要查考的，可作为资料完整保管。

加强甲型H1N1流感档案管理工作的几点建议

1　要统一思想，提高认识，增强责任感。甲型H1N1流感防控工作的档案与防治“非典”等科技(专业)档案类同，是新疾病的预防、控制、治疗研究的宝贵材料和重要依据，各部门领导要高度重视，树立大局意识、责任意识、服务意识，切实加强对甲型H1N1流感防控文件材料收集归档工作的领导，确保甲型H1N1流感档案及时完整归档，并科学管理。

2　加强对档案工作的领导。要建立健全组织机构，完善管理制度，配备专(兼)职档案管理人员。做到主要领导负全责、分管领导负主责、专(兼)职人员具体负责的三级管理机制。积极采取有效措施，切实做好甲型H1N1流感防控工作中形成的档案材料的收集归档工作。

归集业务考察报告篇（5）

个案预防的步骤并没有具体的文件规定，但结合具体工作实践，一次完整的个案预防一般包括八个步骤，即选择有代表性的个案、制作立项审批表、撰写个案分析报告、与发案单位召开座谈会、发出检察建议、开展系列预防活动、到发案单位回访、总结归档。

选择有代表性的个案开展预防工作，而非检察机关查办的每个案件，这是基于对司法成本的考虑，以及对司法资源的有效合理运用。一般而言，个案预防的案例选择，应注意综合考虑以下四个方面的因素：一是该案在发案单位比较普遍，群发性、再发性强；二是该案的发生暴露出发案单位在制度上、管理上有重大漏洞；三是案件典型，系串案、窝案或嫌疑人在发案单位职务比较高、职务性特点突出，涉案金额大，警示性强；四是发案单位有开展职务犯罪预防工作的积极性。

确定开展个案预防工作后，要填写《个案预防立项审批表》，列明案件的基本情况、立项理由和工作计划，层报业务部门负责同志、检察长批准。必要时，《个案预防立项审批表》附上侦查终结报告等一些文字材料。

第三步便是撰写个案分析报告。个案分析报告的内容主要包括：职务犯罪的基本事实，职务犯罪心理和动机的分析、作案手法的分析，单位制度、机制及内部监督等方面可能存在的缺陷。在撰写书面报告前，首先，要收集侦查终结报告、犯罪嫌疑人的悔过书（犯罪嫌疑人认罪）、一些证人的证言、涉及的相关规章制度以及发案单位的执法情况等书面材料。其次，通过召开调查会、座谈会、个别走访、查看侦查笔录、与其他办案人员进行沟通了解、对发案单位进行实地走访考察等方式着手调查，必要时还可以提审犯罪嫌疑人。最后，对调查中所收集到的原始材料进行系统审核、整理、统计和分析，对调查信息和材料进行加工和处理，变成系统可以引用、使用的材料，继而分析发案原因。

个案分析报告完成后，再与发案单位取得联系，召开一定范围的座谈会，通报相关案情，指明发案的主要环节和原因，提出检察机关与发案单位合作开展个案预防工作的几点建议和意见，下一步开展预防工作的有关事宜，并与发案单位达成共识。必要时双方可以形成会议纪要或联合发文，建立预防工作领导小组等临时性的机构，共同推动之后预防工作的深入开展。

此外，在充分征求发案单位意见后，可以结合个案分析报告，提出成熟的预防意见和建议，交科局讨论后，由办案人员撰写成预防建议，层报检察长批准。预防职务犯罪检察建议采取当面送达的方式，当场宣读，并就检察建议内容进行当场座谈，相互交换意见。

当检察建议得到发案单位的采纳，根据检察建议的内容和双方之前达成的共识，集中一段时间，检察机关与发案单位可以开展一系列预防活动。在这个阶段中，由发案单位主动开展相关工作，检察机关负责指导和协助。活动可以包括：召开动员大会，统一部署预防职务犯罪工作；成立预防职务犯罪领导小组，明确责任分工；开展预防职务犯罪知识讲座；开展岗位危险点排查，提出预防对策等等。

与发案单位开展一系列预防活动后，检察机关到发案单位进行回访考察，了解整改措施的实施情况和预防建议的落实情况，评估发案单位现阶段职务犯罪的风险，并帮助发案单位进行总结。回访可以采用座谈会、实地调研、问卷调查、查看书面资料等形式进行。回访考察要注意了解发案单位的整改情况，注意收集发案单位的整改意见、情况反馈书等。

对于上述的工作，要及时进行总结，形成总结报告，将个案预防的总体情况向发案单位的主管部门通报，并报上一级检察院备案。同时将个案预防过程中所形成的《个案预防立项审批表》、《个案预防终结报告》、《检察建议书》等工作文书和开展预防活动的照片、会议记录等相关资料统一整理装订成案卷，交内勤归档，避免预防工作流于形式。

遵循如上步骤，脚踏实地地进行个案预防，是做好预防职务犯罪整体工作的基础。与行业预防、专项预防工作相比，它具有更为立竿见影的效果，尤其适合基层检察院开展。

归集业务考察报告篇（6）

二、选拔任用干部应遵循下列基本程序：

1、民主推荐。凡提拔任用干部，必须经过民主推荐提出考察对象。在方法上，可以根据拟任岗位进行定向推荐，按推荐情况由领导班子讨论确定考察对象；也可先在民主推荐的基础上建立后备干部队伍，在需要选拔任用时再从后备干部中选择人选，由领导班子讨论确定考察对象。民主推荐的有效期为一年。

领导干部个人向组织推荐拟用人选，应当提交书面推荐材料，并按照规定程序进行民主推荐；个人推荐的人选，在民主推荐中得不到多数人认可的，不得列为考察对象。

2、组织考察。对确定的考察对象，需组织考察组进行考察。考察工作的组织实施由分管组织人事工作的领导和相关职能科室负责。

为全面了解考察对象的真实情况，应实施考察预告制度，以扩大考察面，广泛听取各方面的意见。考察一般采用个别谈话、民主测评、发放征求意见表、专项调查等方法进行。考察人员应对考察情况进行综合分析，对考察对象的德才表现作出客观公正的评价，提出相应的任用意见，并形成书面考察材料。

3、集体讨论。按照《关于实行派员旁听镇局级单位干部任免会议的意见》（吴组发[*]15号），召开干部任免会议需提前2天书面预报市委组织部。干部职务的任免必须由领导班子集体讨论决定。集体讨论的形式，各镇为党委会议，市机关建立党委（党组）的部门为党政联席会议，其他部门为行政领导班子会议。

领导班子在讨论决定干部任用时，需有三分之二以上的成员到会，并按下列程序进行：

（1）由党委组织委员或分管组织人事工作的领导，逐个介绍考察对象的情况，并回答班子成员提出的问题；

（2）与会人员进行酝酿讨论，对任用事项发表同意、不同意或缓议等明确意见，单位主要负责人应当末位发言；

（3）与会人员进行表决，任免表决按照《镇党委任用干部实行票决制的规定（试行）》和《市级机关任用干部实行票决制的规定（试行）》进行。

在讨论干部任用事项中，如出现意见分歧较大或者有重大问题不清楚的，应当暂缓表决。对影响作出决定的问题，会后应当及时查清。对已经决定的干部任免事项需要复议的，应当经领导班子半数以上成员同意后方可进行。

领导班子对干部任用的讨论情况，应当在专用记录本上作详细记录。

4、上报审核(征求意见)。按规定需要报市委组织部审核或向有关部门(单位)征求意见的，应及时进行报审或征求意见，经同意后再予任用。

（1）下列干部的任免应报市委组织部审核，报审时应填写统一制发的《职务任免(职数平衡)审核备案表》一式二份(属提拔使用的另附考察材料一份)：

市委各部委办局和直属单位、市人大办公室、市政协办公室、市人民法院、市检察院、市各群团机关的内设机构及下属事业单位正副职；市政府各部委办局(公司)和直属单位的内设机构及下属事业单位正职、组织人事科室的副职和兼有组织人事工作职能的科室副职；市纪委、监察局派驻的纪检组副组长、监察室主任。

各镇党委部门的秘书、干事，群团组织的负责人。

（2）镇、局双重管理干部的任用，主管方须以书面形式向协管方征求意见，必要时可邀请协管方参与考察。协管方在收到征求意见书后，应当及时作出答复，半个月内不答复的视为同意任用。

实行垂直管理的市条线部门，对其派出机构行政正副职任用时，也应在任前主动征求镇（区）党委意见。

5、任前谈话。对各类干部职务的任免，领导班子应及时指派人员进行任前谈话，有针对性地做好任职教育。领导班子讨论决定后可以直接任免的，任前谈话在会议决定后进行；需要报市委组织部审核或向有关单位(部门)征求意见的，任前谈话在报审(或征求意见)同意后进行。

6、任前公示。属提拔使用干部(选举产生的除外)必须按照相关制度进行任前公示。公示采用在拟提拔任用干部的工作单位张贴公告等方式进行，公示期一般为7天。对公示期间群众反映的问题，应及时进行调查核实，将调查情况向领导班子汇报，并向署名或当面反映问题的群众反馈有关情况。对群众反映的问题经过调查核实后，可按下列方法进行处理：

（1）反映的问题不存在的，或者属于一般性缺点、错误，不影响提拔任用的，办理任用手续；

（2）在思想品质、廉洁自律等方面存在严重问题的，由领导班子集体复议后不予任用，其中属于违纪违法的，移交有关部门处理；

（3）问题性质比较严重，一时难以查实但又不能轻易否定的，暂缓任用。暂缓任用的时间一般不超过三个月。三个月内仍未查实的，由公示对象如实写出书面说明，经领导班子集体研究认为不影响任职的，可办理任职手续，并将有关材料归入个人档案备查；以后如经查实反映的问题确实存在且影响任职的，解除所任职务并依照有关规定从严处理。

三、单位(部门)内部平职易岗交流、转任同级非领导职务等干部职务任用，可视情减少相关环节，但集体讨论、上报审核(征求意见)和任用谈话等工作不得简化。

对有条件开展竞争上岗的部门，在单位中层职位出现空缺需要调整时，原则上均要求实行竞争上岗，具体操作按照按照市委组织部、市人事局2001年9月下发的《*市党政机关中层领导职位竞争上岗操作规程》规定的条件和程序进行。

党组织、群团组织和村(居)民自治组织在换届时的干部职务任免，按有关《章程》的规定实施。

四、干部职务任免后，需做好以下工作：

1、任免发文。由组织人事部门或兼有组织人事工作职能的科室起草任免文件，经单位(部门)主要领导签字后，按规定格式下发。党内职务由党委发文，行政职务以单位(部门)名义发文，群团组织、村(居)民自治组织等选举产生的职务按有关规定发文。提拔使用干部需按照相关制度实行任职试用，试用期一般为一年，从任免机关发出任职通知之日起算。干部职务任免后，任免文件及时报市组织人事部门备案。

2、材料归档。各类干部职务任免后(包括党内职务、村委会成员等选任制干部)，均应按规定填写《干部任免审批表》，归入本人档案；属提拔任职的，还应将考察材料归入本人档案。

五、选拔任用干部是一项严肃的工作，规范干部任用程序是贯彻落实《干部任用条例》，防止用人不正之风的重要内容。各单位各部门在干部任用中，应严格遵守以下工作纪律：

1、不准以个别通气、领导圈阅或书记办公会等形式，代替领导班子集体讨论决定干部任免；

2、不准临时动议决定干部任免和未经民主推荐和组织考察提拔任用干部；

3、不准个人决定干部任免或个人改变集体作出的干部任免决定；

4、不准在干部考察中隐瞒、歪曲事实真相，不准泄露干部考察的情况和酝酿、讨论干部任免的情况；

归集业务考察报告篇（7）

始终把领导班子建设作为队伍建设的重中之重，认真落实民主集中制和党风廉政责任制，提高科学决策能力，增强班子的凝聚力和战斗力。切实加强党组和检委会民主集中制建设，健全民主决策机制。认真落实党风廉政建设责任制、领导干部述职述廉、个人有关事项报告、民主生活会制度，强化领导干部的自律和监督。注重班子成员素能培训，提高领导班子推动检察工作科学发展和驾驭复杂问题、处理突发事件的能力。

二、抓队伍建设，增强战斗力

一是加强理论学习。组织全院干警学习党的有关政策、方针，学习社会主义法治理念，学习法学界的最新理论和司法解释，不断提升队伍的理论素质。二是加强业务培训。开展岗位练兵、业务竞赛活动，邀请本院和上级院业务骨干举行讲座，传授经验。坚持推行模拟出庭和科室讨论制度，积极开展观摩庭、示范庭活动。三是加强目标管理。每年年初制定《目标管理方案》，将工作硬指标分解到各个部门、每个干警身上，将干警的工作业绩用数字来体现，将业绩与待遇和干部选用挂钩，实行刚性绩效考核。

三、抓制度建设，增强约束力

一是严格考勤制度。要求干警按时上下班，不得迟到、早退，不得随意离开办公室，不得在办公场所大声喧哗。二是健全执法岗位责任制。办案出现明显差错，或者违法办案，一经查实，要追究责任，给予纪律处分；严重者，要依法查办。三是严格办案规章。自侦工作实行“三个归口”，职务犯罪案件线索归口管理，初查归口检察长审批，侦查归口有侦查权的部门办理。查办案件坚持“三不得”：不得妨碍经济发展和社会稳定，不得损害人民群众利益，不得影响检察机关形象和声誉。赃款赃物执行“收支两条线”，对涉案款物依法处理、专户储存、统收统管。执法办案实行四条“高压线”，禁止随意扣押、冻结财产、账户，禁止随意采取强制措施，禁止到发案单位报销费用，禁止因办案而影响全局利益，有效防止利益驱动，切实保障职务犯罪侦查权的正确行使。

四、抓形象建设，增强影响力

归集业务考察报告篇（8）

一、引言

资本市场是一个信息流通的市场，信息披露是资本市场各种功能得以实现的基础，充分的信息披露是保证资本市场有效运作的关键。年度报告是上市公司向证券市场传递信息的一种重要手段和工具，是上市公司信息披露的重点，但是会计差错更正公告的频繁发生，严重影响了年报的质量，也影响了投资者对上市公司信息披露制度的依赖。尽管会计差错更正公告的存在各种不同的原因，但就实质而言，都是对公司已的年度报告事项的重新表述，因此在本文中称其为财务重述公告。财务重述的原因有多种，美国APB对需要进行财务重述处理的差错归纳为：计算错误、会计原则应用错误、财务报告公布日已经存在事实的忽视或误用。观察我国上市公司2004年的2003年财务重述公告，可以发现，近半数的重述公告原因是对2003年的相关规定的误解，说明新制度和新准则的出台是重述公告的主要原因。而2007年1月1日新会计准则在上市公司实行，在实施的最初几年内，难免会出现理解不当以及可能存在的操纵行为，而且与国外成熟的资本市场相比，我国的资本市场尚不成熟，还有许多不完善之处，在重述公告的及时性和规范性方面都欠佳。基于上述原因，重述公告市场效应的研究不仅对上市公司具有警示作用，而且为证券监管部门完善我国现行信息披露制度、提高信息披露质量提供数据支持，对迎接下一轮重述高峰具有积极的现实意义。

二、文献综述

（一）国外文献

重述公告的市场效应主要体现在其经济效应上，主要表现在对投资者和股价的负面影响：投资者的信心下降。GAO（2002）研究表明不正当的会计行为对投资者乐观指数的负面影响位居首位股价下跌。GAO（2002）发现宣布重述的3个交易日内股票价格下降了约10%；市场负面效应。Palmrose等（2004）发现重述后市场对公司价值的反应降低了约9.2%。其中市场效应的研究受到更多的关注；Karen（2006）发现重述前后90天内非正常累计收益率不论是均值还是中位数都发生了明显的下降，特别是存在故意重述的上市公司降低趋势更为明显，此研究对支持故意与非故意重述对市场效应具有一定程度的解释力。Palmrose等（2004）发现在重述发生2天内CAR指标均值-9.5%，产生了负的市场效应。国外学者进一步的研究还体现在重述公告的市场效应应受到重述内容的影响上，第一，从重述对象看，Wu（2002）、Anderson和Yohn（2002）的研究表明，如果重述针对的是已归档的年报或季报，市场反应会更激烈。第二，市场对收入重述的反应更为激烈，Wu（2002）发现股市反应的激烈程度与更正数额的绝对值呈正向关系，如果重述承认了欺诈性会计行为，或是更正原因涉及收入确认问题，则将导致更加激烈的市场反应。Akhighe、Kudla和Madura（2005）也证实了收入相关性重述与成本相关性重述对超额收益率的影响存在显著的差异。第三，市场对会计科目的反应较为强烈，Palmeose、Richardson和Scholz（2004）证实了收益率的下降趋势与涉及到的会计科目数量的多少之间呈正相关关系。第四，虽然强制下的重述比自愿下的重述引发的市场反应更为缓和，市场对重述公告主体能够进行识别，但Wu（2002）发现在更正报告前的一段时间，强制下的重述将会引发更为强烈的负面反应。

（二）国内文献

我国学者对重述公告市场效应的研究有限，研究成果主要集中在少数学者。岳龙（2004）理论上认为重述公告损害了定期报告的权威性、可信度和信息披露的透明度；潘琰、辛清泉（2004）通过问卷调查得出重述公告对投资者的投资行为会造成负面影响；陈璐（2007）对会计差错更正报告的股票市场反应的实证研究表明短期内公司股价的整体表明会受到明显的负面影响，股票市场不能对其更正调整程度进行识别，只能够识别部分更正原因。

三、研究设计

（一）研究假设

重述公告的从其本质而言通告了投资者以下信息，即公司以往的财务报表存在错误。会计差错更正报告的预示着投资者作出以往判断的依据有误。假如投资者足够明智，将会对其以前的决策进行修正。因此，可以据此假定，财务报表重述公告的将会带来公司股价表现的变化，在此基础上提出基本假设：

假设1：财务报表重述公告的对证券市场产生影响

重述公告作为证券市场信息传递的手段之一，表明已公布的年报存在差错或信息披露不完整，通常被视为比较重大的事件，所以重述公告后这种不利隐含信息证券市场可以识别出来，并进一步通过股价波动的形式表现出来。国外学者如Wu（2002）的研究证明财务重述所涉及的都是对以往收益的高估，对投资者而言都将是坏消息。在我国目前的监管体系下，重述公告的可能会向市场传递两种信息：投资者按照原财务报表数据做出的投资决策是有偏差的；管理层在信息披露上不够尽责。不管出于何种考虑，总体来说，财务重述公告的对投资者而言都是不利信息。由此假设：

假设2：财务重述公告的会导致市场的负面效应，非正常累计收益在重述后均值下降

随着证券市场的日趋成熟，市场对不同信息的甄别程度也逐步提高，因此，可以预测证券市场会对不同特征的重述公告做出不同的反应。国外相关学者在这方面已经取得了一定的成果。Wu（2002）的研究发现股票市场反应的激烈程度与更正数额的绝对值正相关；Wu（2002）、Akhighe等（2005）发现如果报表重述更正原因涉及了收入确认或与成本相关的问题，将会导致更为激烈的市场反应。Palmrose等（2004）研究得出收益率的下降趋势与涉及的会计科目数量大小之间正相关。考察我国证券市场特征发现，证券市场对企业盈利能力较为关注，因此，影响到企业盈利能力项目的重述对证券市场的影响更大，如与利润相关的重述、重述事项数量等。为此提出假设：

假设3：CAR与是否涉及会计科目重述负相关

假设4：CAR与是否涉及非经常性损益项目重述负相关

作为证券市场的投资者，募集配股资金使用情况是其必然关注的要点问题，因此，提出假设：

假设5：CAR与是否涉及募集配股资金使用项目重述负相关

Wu（2002）研究得出虽然强制报表重述比自愿情况所引起的市场反应更为平缓，但在更正报告之前的一段时间内，被迫重述将会引发市场更为激烈的负面反应，即被迫重述现象对市场产生负面效应，并且该效应产生在重述公告前。国内学者研究也表明证券市场能够对推动重述公告的主体进行识别（陈璐，2007）。但国内外研究都认为该识别效应出现在重述前期或当期，由于我国市场对信息的反映存在一定的滞后现象，因此本文认为重述公告后较短时间内可能不会做出明确的识别，因此假设：

假设6：重述公告一段时间后，CAR与推动重述公告的主体显著相关

信息具有时效性，财务报表重述的市场效应也不会无限期持续下去，尽管国外学者在研究重述公告市场效应时采用了不同的窗口期，但其研究结论都指出重述公告后的短期内存在市场效应。Karen等（2007）的研究采用了比较长的窗口期，即重述前90天到重述后90天，研究结果指出，重述负市场效应存在于观察期内。但与国外的财务重述相比，我国上市公司重述公告涉及利润指标的相对较少，重述的内容和范围与国外相比也比较广，因此，重述市场效应可能较短。另外，其他与上市公司相关的信息出现，也可能会影响到财务重述市场效应的持续性。基于此，建立如下两项假设：

假设7：短期内重述公告的产生市场负效应

假设8：长期重述公告的市场负效应减弱

（二）样本选取

本文搜集了92份2009年年报重述公告，扣除二次重述样本后，共87家上市公司。按照证监会的行业分类，从行业分布看，制造业占到了多数，如表（1）所示。由于数据缺失等原因，对上述样本进行筛选，最后样本容量为83家上市公司。

（三）变量定义

本文选择非正常累计收益（Cumulative Abnorm

al Return,简称CAR）作为研究重述事件效应的指标。个股的超额收益等于个股收益减去正常收益后的差额，衡量正常收益的方法有市场调整法、市场模型法和均值调整法。理论上，市场模型法基于资本资产定价模型，考虑了股票的?茁系数，是衡量正常收益最为基础的方法。在实际计算时，由于资本资产定价模型是在一系列严格假设条件下才成立的，?茁系数的计算过程中可能会有较大的偏差，所以市场模型法在实际中并不一定是最好的。沈艺峰、吴世农（1999）的分析认为，市场调整超常收益方法比较适合中国市场的情况。因此在本文中采用市场调整方法计算股票的超常收益，即假设所有股票的?茁=1.，t1至t2期间第i种股票的非正常累计收益为：CAR （t1，t2）=■ ARiT；ARiT=riiT-rmiT。

其中：CARi（t1，t2）为第i种股票t1到t2时刻非正常累计收益；ARiT为第i种股票T时刻非正常收益；riiT为第i种股票T时刻收益；rmiT为第i种股票T时刻正常收益。采用市场调整超常收益的优点在于一方面有利于排除市场波动的影响，另一方面，我国证券市场有效性较低的情况下市场调整法不仅简单，更有助于说明问题，能够反映个股收益率相对于证券市场整体的波动情况。从上面的分析中可以看出，我国重述公告市场总体反应在重述事件后的5-6天左右开始出现，因此据此选择不同的时间跨度进行多元回归分析。

四、实证结果分析

（一）（-16，-6）窗口期多元回归

在进行多元回归过程中将涉及到重述公告的内容变量、推动主体变量、原因变量、重述类型变量作为自变量，进行逐步回归分析。逐步回归结果见表（2）。以上两个变量系数都没有通过5%水平下的显著性检验，说明重述公告前的股票市场表现力与重述公告的可能内容无关。

（二）（-5,5）窗口期多元回归分析

重述公告前后市场反应情况与重述公告前期表现类似，没有发现具有解释力的变量，采用向后回归后只有是否涉及关联方交易和投资参股情况两个变量通过了系数5%的显著性检验，回归方程整体的Adjusted R 只有7.7%，说明回归方程的已解释变差占总变差的7.7%，较低。

（三）（6,16）窗口期多元回归分析

重述事件后的6到16天的非正常累计收益率为因变量，多元线性回归后得到的方程，调整后的R 为16.4%，解释力提高。多重共线性不存在，结果见表（3）。上述四项内容在重述后的市场表现都具有较强的解释力，分别通过了5%和1%水平上的显著性检验，说明证券市场对涉及上述内容的重述公告比较敏感。CAR与是否涉及非经常性损益项目和募集配股资金使用情况显著负相关，验证了假设4和假设5。

（四）（17,27）窗口期多元回归分析

重述事件后的17到27天的非正常累计收益率为因变量，多元线性回归后得到的方程，调整后的R 为6.5%。多重共线性不存在，结果见表（4）。随着研究窗口期的推移，涉及会计科目事项的重述公告的影响力仍然存在，同时推动公告的主体也受到了市场关注，验证了假设6，明市场对重述主体作出了反应。CAR与会计科目重述负相关，验证了假设3。

（五）（30，60）窗口期多元回归分析

通过多元回归没有发现具有显著解释力的变量，说明长期来看重述公告的内容与市场表现之间的关系逐渐减弱了，验证了假设7和假设8，说明存在短期市场效应，长期市场效应消失。

五、结论

本文实证分析了我国上市公司年报重述公告的市场效应，结论如下：第一，重述公告当期市场对重述公告没有做出相应反应。重述公告，不论是从内容还是重述事项的重要程度都存在很大的差别，因此在公告短期市场可能还无法完全掌握公告信息的内容，在公告是否有利的判断上也存在处于学习阶段，对关联方交易和投资情况作出了反应，但不显著。第二，重述公告短期内市场负效应逐渐显现。从回归分析的统计结论得出是否涉及非经常性损益项目、是否涉及子公司相关信息、是否涉及募集、配股资金使用情况、是否涉及会计科目重述得到了识别。是否涉及会计科目重述的影响力仍旧很显著，并与假设一致呈现负相关，说明经过市场对信息的识别将会计科目重述最终视为负面消息，另外该阶段市场对推动重述的主体作出反应，尤其对外部主体推动下的重述反应更激烈。第三，重述公告后长期市场效应降低。通过多元线性回归没有发现CAR与重述公告相关特征存在显著的相关关系，说明存在其他重要因素影响CAR，而不是重述公告相关的信息，由此判断，长期内重述公告的市场负效应在长期内逐渐消失。第四，财务报表重述公告的市场识别效应。通过多元线性回归分析，发现重述公告的负效应阶段，即重述后的6到27个工作日之间，第一阶段是否涉及非经常性损益项目、是否涉及子公司相关信息、是否涉及募集、配股资金使用情况、是否涉及会计科目重述得到了市场识别；第二阶段是否涉及会计科目重述的影响力仍旧很显著，另外市场对推动重述的主体得到了市场识别。

参考文献：

［1］蒋顺才、刘雪辉、刘迎新：《上市公司信息披露》，清华大学出版社2004年版。

［2］潘琰、辛清泉：《解读企业信息需求――基于机构投资者的信息需求探索》，《会计研究》2004年第12期。

［3］陈璐：《会计差错更正报告的股票市场反映实证研究》，《浙江大学硕士学位论文》2007年。

［4］沈艺峰、吴世农：《我国证券市场过度反应了吗？》，《经济研究》1999年第2期。

［5］Karen Hennes,Andrew Leone and Brian Mliier.Management intent and CEO and CFO turnover around earnings restatement: evidence from the Post-Enron Era. 省略.March. 2007.

［6］Hemang Desai,Chis E.Hogan,Micheal S.Wilkins.The reputational penalty for aggressive accountings:earning restatements and management turnover.The Accounting Review.2006.

归集业务考察报告篇（9）

成立市委党校科级干部空缺岗位竞争上岗工作领导组。

组长：××*

副组长：××*××*

成员：××*××*

××*

二、指导思想和基本原则

以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十七大精神为指导，全面贯彻科学发展观，以《党政领导干部选拔任用工作条例》和《公务员法》为依据，认真贯彻《××市事业单位领导干部竞争上岗试行办法》，坚持德才兼备、群众公认、注重实绩的标准，坚持“公开、平等、竞争、择优”的原则，严格按照竞争上岗的程序，采取竞争上岗的办法，任用参公管理空缺岗位的科级领导。

三、竞争上岗的职位、职责

（一）岗位设置

政治处副主任

1名

教务处副主任

1名

财务科副科长

1名

民干科副科长

1名

公务员培训科副科长1名

（二）岗位职责

1．政治处副主任

①协助主任抓好政治处的日常业务工作；

②负责党委办公室的日常业务工作；

③负责纪检工作，承办违规违纪案件的调查工作；

④负责本处室工作计划、总结、请示、报告等公文的草拟工作；

⑤负责老龄工作，联系工、青、妇工作；

⑥完成主任交办的其它工作。

2．教务处副主任

①协助主任抓好教务处的日常业务工作；

②分管多媒体教学及校园信息网络建设工作，制定我校远程教育建设规划草案，经学校批准后具体负责建设和管理；

③负责全校教学器材、设施的管理和使用，协助校办公室采购教学设备和用品；

④负责拟定教务处的工作计划、总结、请示、报告等；

⑤协助学校办公室主任做好函授方面的接待工作；

⑥完成主任交办的其它工作。

3．财务科副科长

①协助科长抓好财务科日常业务工作；

②承担学校年度经费预算方案的草拟工作，指导财会人员做好各种报表和决算；

③承担财务科工作计划、总结、请示、报告等文字材料的草拟工作；

④带领财会人员做好财务档案材料的整理、归档工作，负责财务档案的保管工作；

⑤完成科长交办的其它工作。

4．民干科副科长

①协助科长抓好民干科日常业务工作；

②负责民干科工作计划、总结、请示、报告等文字材料的草拟工作；

③指导民干科有关人员做好边远贫困山区少数民族实用技术培训及少数民族干部培训教育中有关情况的统计及档案材料的收集归档工作；

④负责培训班任课教师的择优选聘、教学考核、学员测评工作；

⑤负责学员的日常管理工作；

⑥完成科长交办的其它工作。

5．公务员培训科副科长

①协助科长做好公务员培训科工作；

②负责公务员培训班年度计划及经费报告的草拟工作，协助财务科管理好培训经费；

③负责公务员培训科的工作计划、总结、请示、报告等拟定，并及时报科长审定；

④负责公务员培训班教师课时酬金的测算工作，承担培训班的具体联系工作；

⑤负责培训班学员学籍档案的建立和培训证书的制作，负责培训情况的统计及相关材料的草拟工作，抓好培训档案及本科室形成的档案材料的收集、归档工作；

⑥完成科长交办的其它工作。

四、竞岗人员的基本条件和资格

（一）条件

1、具有履行职责所需的马克思主义、列宁主义、思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观的理论知识水平，努力用马克思主义的立场、观点、方法分析和解决实际问题。

2、具有坚定正确的政治立场，坚决执行党的基本路线和各项方针政策，具有强烈的革命事业心和政治责任感，忠于党的干部教育事业，立志改革开放，献身现代化建设事业，在工作中积极探索，开拓创新，做出成绩。

3、坚持实事求是，认真调查研究，积极为领导决策提供科学依据，讲实话、办实事、求实效，反对主观主义和形式主义。

4、热爱本职工作，有一定的实践经验和胜任本职工作的组织协调、文化水平、专业知识、文字综合、语言表达能力。具有较强的组织管理和决策能力。善于处理和协调各方面的关系，保证各项工作的正常运转。

5、坚持群众路线，遵纪守法，坚持原则，作风正派，清正廉洁，办事公道，不，不。

6、坚持和维护党的民主集中制原则，有民主作风，有全局 观念，善于团结同志，包括团结与自己有不同意见的同志一道工作。

7、身体健康，能坚持正常工作。

（二）资格

1、具备参公人员身份，近三年年度考核为称职以上等次；

2、具有大学专科以上学历；

3、应具有四年以上工龄,年龄在四十五周岁以下；

4、竞争财务科副科长者须具有财会资格证书；

5、竞争政治处副主任者须是中共党员；

6、符合任职回避规定；

7、具有硕士学位的研究生，工龄一年以上。

五、竞争上岗的程序和方法

1、公布职位及岗位职责。在校内通过职工大会并用张榜的形式，宣传竞争上岗的目的、意义，公布竞争职位、岗位职责、任职条件、竞争上岗程序、办法等相关事项。

2、公开报名。凡符合条件和资格的人员，均可在规定的时间内书面申报职位。一般由个人报名，也可以采取群众推荐和组织推荐的方式进行。竞争职位数与参加竞争人员的比例不得低于1︰2，达不到此比例则取消该岗位。

报名者应持有以下材料：

（1）毕业证复印件1份。

（2）小一寸照片1张。

（3）连续3年年度考核称职证明1份。

（4）身份证复印件1份。

3、资格审查。根据竞争上岗的条件和要求，由科级领导干部竞争上岗工作领导组对报名竞岗者进行资格审查，确定资格审查合格者，公布报名人员及资格审查结果。

4、笔试。组织资格审查合格者考试，内容主要是履行竞争职位所必备的基本知识和理论。笔试成绩满分为30分。

5、面试。确定参加面试的人员，在教职工大会上作竞争上岗演讲。介绍自己的工作和经历、主要优势，自己所竞争职位的工作设想和任期目标，并就有关的问题进行答辩。演讲答辩结束后,由领导组成员和群众代表共同组成的评分组给每位竞岗者打分。计分方法是去掉一个最高分和一个最低分求出平均分即是竞岗者面试得分。面试满分为40分。群众代表8名,由全体教职工无记名投票产生。根据得票多少,从最高得票者开始,从高到低顺序确定8位群众代表。

6、民主测评。竞争上岗演讲结束后，由与会全体教职工对竞岗者进行民主测评，用无记名方式填写测评表。得不到多数群众拥护的，不能选拔任用。民主测评成绩满分为30分。测评为优秀等级者得分30分（30×100%）,测评为优良等级者得分24分（30×80%）,测评为中等等级者得分18分（30×60%）,测评为差等级者得分12分（30×40%）,测评为不合格者不予评分。

7、组织考察。把笔试成绩、评分组评分及民主测评成绩三项相加后的总分即确定为每位竞岗者的综合成绩。根据综合成绩,从高分到低分的顺序确定每一职位前两名竞岗者作为该职位的考察对象。然后组成干部考察组,进行考察预告，对考察对象进行考察,内容包括德、能、勤、绩、廉五个方面，着重从思想政治素质、组织领导能力和工作实绩等方面进行。考察要做到全面、准确、客观、公正，并实行考察人责任追究制。考察结束后形成考察组全体成员鉴名的书面考察材料。

8、确定拟任意见。由竞争上岗工作领导组依据笔试成绩、面试成绩、民主测评成绩和干部考察组意见，集体讨论决定竞岗者的拟任用意见。领导组成员必须全体到会，按照民主集中制的原则进行表决，半数以上同意的，决定方为有效。

9、公示。对拟任用人员进行公示，时间为七天。

10、上报审批。经公示后，形成书面拟任用意见呈报中共××市委组织部审批。

六、笔试内容

一、同志在中国共产党第十七次全国代表大会作的题为《高举中国特色社会主义伟大旗帜

为夺取全面建设小康社会新胜利而奋斗》的报告

二、中国共产党第十七届中央委员会第四次会议通过的题为《中共中央关于加强和改进新形势下党的建设若干重大问题的决定》的报告

三、中共中央印发的《干部教育培训工作条例﹙试行）》

四、《中国共产党党校工作条例》

五、《中华人民共和国公务员法》

六、中共云南省委关于贯彻《中国共产党党校工作条例》的实施意见（云发〔〕24号）

七、云南省委书记白恩培同志在11月14日全省党校工作会议上的讲话

八、云南省委副书记、云南省委党校校长李纪恒同志在11月15日全省党校工作会议上的讲话《提高认识改革创新真抓实干在新的历史起点推动党校工作迈上新台阶》

九、中共××市委党校关于党务、教学、科研、队伍建设等方面的规定和办法。

七、任职和任期

1、科级领导干部的任用，按照《党政领导干部选拔任用工作条例》、《公务员法

》和《××市事业单位聘用制暂行规定》的规定办理。

2、竞争上岗的科级领导干部实行试用期制度，试用期一年。试用期内，按照所担任的职务履行职责，享受该职务的相关待遇。

3、试用期满，考察合格的，按照干部管理权限正式任命。试用期满，考察不合格的，免去该职务，安排到竞争上岗前职级相同的岗位工作，并按新岗位确定工资待遇。

八、任职回避

领导干部竞争上岗时有下列亲属关系之一的，必须按规定实行任职回避。

（一）夫妻关系；

（二）直系血亲关系；

（三）三代旁系血亲关系；

（四）近姻亲关系。

九、组织纪律

科级干部竞争上岗工作，在市委党校科级领导干部竞争上岗工作领导组的领导下，严格按照《××市事业单位领导干部竞争上岗试行办法》实行。对竞争上岗中出现的违纪行为，要按照《中华人民共和国行政监察法》、《中国共产党纪律处分条例》和中纪委中组部《关于对违反〈党政领导干部选拔任用工作条例〉行为的处理规定》等有关法律和规定给予严肃处理。全体教职工要正确对待竞争上岗，不得在竞争上岗过程中弄虚作假，搞拉票等非组织活动。

教职工对竞争上岗工作中出现的违纪行为，有权向市委组织部、市人事局、市纪委或市委党校科级领导干部竞争上岗工作领导组检举、揭发。

十、时间安排

1、公布职位及岗位职责：20xx年3月15日

2、公开报名：20xx年3月16日—18日

3、资格审查：20xx年3月19日

4、复习备考：20xx年3月19日—20xx年3月30日

5、笔试考试：20xx年3月31日上午9:00—11:30

6、竞岗演讲及民主测评：20xx年4月5日—7日

上午9:00—11:30下午3:00—5:30

7、组织考察：20xx年4月12日—14日

归集业务考察报告篇（10）

在推行执法稽查“归口”管理制度工作中，逐步完善建立了执法稽查大联动机制、综合执法机制、支持技术机构快速发展机制、报告会商协调机制四个机制，有效保证了执法稽查“归口”管理制度的实施。

一是建立了执法稽查大联动机制。市、区两级质监部门统筹行政管理资源，依照“统一领导、分兵把口、分级负责、归口管理”的原则，建立信息共享机制，加强横向信息沟通，每月召开案件分析通报会议，研究案件相关情况，提出解决方案，部署下一阶段工作。通过队伍整合、职能融合、信息互通、资源共享，有效实施集服务、管理、执法为一体的执法稽查大联动工作机制。

二是完善了综合执法机制。积极推行规范协调、精简高效、保障有力的“综合执法”新模式。执法督查局统一管理全系统的行政执法工作，从查处、立案、备案、案审、结案、案卷归档等环节制定统一程序和标准。加强与市局各业务科室、技术机构和旗县区局（分局）的信息沟通和协调配合，及时通报案件办理情况和检验检定情况，从一定程度上有效解决了行政执法工作中长期存在的多头执法、权责分割、执法办案效率不高等问题。

三是建立了支持技术机构快速发展机制。采取多种措施支持技术机构健康快速发展。在执法监督检查中积极为技术机构开拓产品质量检验资源，逐步增加技术机构的经济收益。切实发挥好质监执法优势，解决个别企业存在的拒检、拒交检验费等制约技术机构健康发展的实际问题。

四是建立了报告会商协调机制。实行了重大行政处罚案件向政府报告制度和向区局备案制度，建立了与纪检、检察、公安等部门的会商机制。积极与市公安局刑侦支队沟通协调，完善信息共享、联合行动、优势互补的合作工作机制，联合开展重点产品的专项整治，执法打假“利剑”行动取得阶段性成效。

二、推行执法稽查“归口”管理制度，着力提升人员素质

全面推行质监执法稽查“归口”管理制度，将对执法稽查人员的能力素质提出更高的要求，认真组织开展全市质监系统行政稽查执法人员能力提升活动，为全面推行执法稽查“归口”管理制度奠定坚实基础。

一是建立行政执法稽查人员培训制度。采取以观摩办案、联合办案、现场执法讲解、专家以案说法、执法文书及专门法制讲座等方式，坚持对执法稽查人员年培训时间不少于15天的培训制度。邀请全国执法打假专家吕长富同志传授执法打假经验，传输了“以人为本，法技生益”的打假理念，丰富了执法稽查人员的打假经验和方法。与三门峡质监局开展了跨省域间的“互学互促”活动，为我们走出“质监”看“质监”，提升执法稽查理念，开拓执法稽查视野，搭建了直接进行沟通交流、学习合作的平台。

二是提高稽查执法人员联合办案水平。为了达到在实战中练兵的目的，执法督查局组织全系统各旗县区局（分局）、市局各业务科室执法稽查人员集中办案，查获了电线电缆、低压配电柜、乙炔气、PE管材、铝合金塑钢型材等一系列案件，组织召开了首次查办案件分析会，开拓了行政执法稽查办案工作的思路理念和方法措施，在实战中提升了全系统行政执法稽查人员的能力素质。

三是完善执法绩效考核机制。成立了由执法督查局、法制科组成的市局执法督察组，统一对全市质监系统稽查执法工作依法进行执法督察和法制监督，对重大案件进行全过程的督查、督办，对各单位、各执法机构的办案程序和适用法律、法规等情况进行抽查和追踪。采取考核、通报等形式，加大执法稽查考核工作的力度。坚持每季度对各旗县区局（分局）的考核通报制度，切实增强考核实效。

三、推行执法稽查“归口”管理制度，着力服务地方经济建设

一是主动服务工业园区发展。始终将服务工业园区发展作为执法稽查工作融入地方经济发展的有效途径和切入点，深入开展执法打假“利剑”行动，规范和整顿无证生产、销售等违法行为，主动向自治区质监局、地方各级政府报告园区中存在的问题，努力营造工业园区健康、规范、有序的经济环境。

二是全力维护好人民群众利益。在执法稽查工作中将维护好人民群众的切身利益作为工作的重点，分阶段组织开展对特种设备、豆芽菜、桶装饮用水、化肥农药、汽柴油、CNG、LNG天然气等产品的专项执法检查，严厉打击损害消费者权益的不法行为，营造公平公正的消费环境，切实维护企业和消费者的合法权益。

三是加强联合执法的力度。执法中加强与自治区质监局、各旗县区局（分局）、各科（室、局）联合办案的同时，注重加强与公安、工商、卫生等部门的沟通协作，提高执法的威慑力和执法效果。

今年，与公安局联合对防水卷材、豆芽菜产品进行了集中治理，与市消防支队联合对消防器材、防盗门产品进行了集中治理，与自治区质监局对含制氢站的企业进行了集中治理，有力打击了相关行业的违法行为，净化了市场经济秩序。

四、推行执法稽查“归口”管理制度，着力推进质监稽查文化建设

在推行执法稽查“归口”管理制度中，加强具有包头质监稽查特色的文化建设，找准质监稽查工作与文化建设的切入点、结合点与着力点，提高执法稽查队伍的创造力和凝聚力。