摘要：在经济全球化大背景下,我国经济呈现新格局、新思路、多元化发展,现行的制造企业面临诸多挑战,而资金的运营管理更加成为企业发展的关键。企业的资金管理形成以客户为中心基础,建立适当的信用制度,将供应商的资金期限划分从供求关系上着手匹配,严格控制流动资产的规模,结合实际生产、加强存货库存管理、关注异常的资金流动,并对资金进行全面预算管理、集中管理,同时加强内部审计制度,进行事前、事中、事后的严格监督。在扩大规模时,通过外部资金的融入来配合企业生产经营活动的正常运营,对外部融资不过度依赖,注重管理的灵活性。探讨资金运营管理的效率对形成企业综合竞争力具有重要的实用意义。