摘要：我国银行业不良贷款形成的因素比较复杂,比如一些贷款项目,贷前看起来不错,贷后不久就变成了不良贷款;很多贷款在贷前并无瑕疵,但随着时间的推移,问题逐一暴露,最终还是变成了不良贷款。银行往往将不良贷款形成的责任归罪于企业,而对自身贷后管理的问题却很少提及。我国商业银行经营发展的经验表明,如果贷后管理跟不上,不良贷款不但难以下降,反而会越积越多。对此,银行只有充分重视贷后管理方面存在的不足,勇于揭示问题和解决问题,逐步提高贷后管理水平,才能不断促进信贷质量的全面提升。