摘要：（一）农村信用社改革应遵循诱致性制度变迁的发展规律 德国是合作金融的发源地，并发展成为欧洲最大的合作银行体系。德国合作银行体系的特点是各层机构都是独立的企业法人，并在发展过程中逐渐建立起自下而上逐级人股、自上而下服务的合作银行体系。可以说，德国合作金融的发展史提供了一个合作金融体系诱致性制度变迁的缩影。农村信用社的制度变迁与农民收入提高后对金融服务的需求、农业生产力提高和产业升级是相互辉映的，