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管理世界 2016年第12期杂志 文档列表

管理世界杂志本刊专稿

亚洲安全观的科学内涵与重要价值——基于系统论和区域公共产品视角1-5

摘要：2014年5月，主席在第四次亚信峰会上提出积极倡导和树立“共同、综合、合作、可持续”的亚洲安全观，这是中国为全球安全贡献的独特理念与智慧，也是新形势下中国面向未来构建亚洲安全秩序、建设亚洲命运共同体的理论与实践创新的重大成果。从系统论和区域公共产品视角，深刻理解把握亚洲安全观的科学内涵和重要价值，有助于加强中国特色大国外交理论和中国特色国际关系理论建设，对于指导新时期外交工作尤其是周边外交实践、促进亚洲和平发展具有重要意义。

多元化货币信用创造格局下货币调控初探6-12

摘要：一、引言 货币调控包括数量调控和价格调控两种模式，价格调控以调节利率为主，数量调控以调节货币数量为主。但即便以价格调控为主的国家，对货币数量也同样高度重视。货币数量调控的理论基础集中体现在两个方面：一是根据货币数量论（MV=PT），货币供应量（M）在经济运行中具有重要作用，直接影响经济增长（T）和价格（P）。

管理世界杂志中国宏观经济论坛

比较优势与僵尸企业：基于新结构经济学视角的研究13-24

摘要：本文使用工业企业数据库，利用实际利润法和过度借贷法识别了僵尸企业，发现重化工行业和劳动密集行业、西部地区和能源大省的僵尸企业比例较高，并且僵尸企业比例与国有企业比例高度正相关。本文还基于新结构经济学视角分析了僵尸企业形成的深层次原因，发现要素禀赋比较优势和技术比较优势可以解释僵尸企业的出现，因为不符合比较优势的企业生产效率低、盈利能力差，最终只能通过政府补贴、税收优惠和银行贷款维持生存，更容易成为僵尸企业。

市场集中、空间集聚与中国制造业产能利用率——基于微观企业数据的实证研究25-35

摘要：本文利用制造业企业数据并运用DEA方法测算了中国微观层面的企业产能利用率，并以市场集中和空间集聚为切入点实证检验了关于产能过剩的两类理论观点：投资潮涌和市场涌入导致市场分散和产能过剩的“发展阶段说”；地方政府竞相促进投资导致重复建设和产能过剩的“地方政府说”。测算结果显示，中国制造业企业的平均产能利用率不到70％且在研究期间内逐年下降。从内部看，主要是大企业与小企业之间的产能利用率差异较大，前者往往高出30个百分点，而行业、地区和所有制类型之间虽有差异但均在10个百分点以内。实证检验表明，市场集中度和企业规模、空间基尼系数和政府补贴各自与企业产能利用率均显著正相关，但对双方同时检验时后两者的显著性和系数很不稳定。这意味着市场过于分散、企业规模过小是全球金融危机前中国经济中出现产能过剩现象的主导因素，而地方政府的重复性产业建设则通过影响市场分散和企业规模发挥作用。换句话说，在导致市场分散、企业规模较小的投资潮涌和市场涌入的推动因素之中，由地方政府所主导的重复且分散于各地的同构性产业建设便是其中之一。

管理世界杂志中国金融·财政论坛

税收分成、税收努力与——来自所得税分享改革的证据企业逃税36-46

摘要：本文基于1998～2007年中国工业企业微观数据，以中国在2002年实施的所得税分享改革为背景，考察了税收分成比例的变化对于企业逃税的影响。本次改革降低了地方政府的企业所得税分成比例，导致了地方政府税收征管权和收益权的分离，从而外生地降低了地方税务局的税收努力程度，却不影响国家税务局的税收努力。基于倍差法的研究表明，相比于在国税局缴税的企业，所得税分享改革后，在地税局缴税的企业其所得税逃税水平有显著的增加。进一步的，我们发现在所得税增长越快的地区，上述效应越明显，这主要源于所得税分享改革采取的增量分成模式。本文的研究结论对于未来税收体制的改革具有重要的启示．

利率管制放开会加速资本的离农化吗？47-59

摘要：在中国现代化的长期进程中，资本和劳动力会不可避免的从传统农业部门流向工业及服务业。但是在各种短期的外部冲击下，很容易出现资本和劳动力快速离农化的倾向，从而威胁到国家的粮食安全以及社会稳定。为了探究金融改革尤其是利率管制放开后是否会出现资本的快速离衣化的现象，本文构建了一个含有信贷约束异质性的两部门动态随机一般均衡模型（DSGE），对利率放开后中国的资本流动以及产业结构变化进行了定量分析。研究发现，稳态名义利率上升对工业部门和农业部门将产生显著的异质性冲击，利率每上升一个百分点，会使得工业产出下降1％；在现有耕地红线约束下，利率上升会压低农产品的相对价格，但是农业部门产出下降幅度不大；但是，一旦土地红线管制失控，农业部门资本将大量流出，农业部门会加速萎缩。在未来中国金融市场化的进程中，为保持产业结构的整体性平衡以及国家的粮食安全，必须继续坚持农业用地红线管制，并提高土地的有效抵押率，以遏制中国目前日益严重的资本离农化倾向。

管理世界杂志中国经济社会调查分析

企业家对宏观形势及企业经营状况的判断、问题和建议——2016·中国企业经营者问卷跟踪调查报告60-76

摘要：本文是1960位企业家参与的“2016·中国企业经营者问卷跟踪调查报告”的主要内容。调查显示，企业经营者认为，2016年以来企业景气企稳回升，经济结构不断优化，企业盈利有所改善。企业经营者认为未来宏观经济可望延续L型基本平稳的走势。与此同时，企业发展面；临的困难和挑战依然十分严峻，主要表现为产能过剩、成本上升和中小企业融资困难。调查还发现，当前我国的经济结构呈现不断优化态势，新旧发展动力正在转化，质量效率有所提高，企业创新成效开始显现。企业经营者期望政府保持宏观政策的稳定性和连续性，加快发展方式的转变，加大降成本的力度，进一步提高政府办事效率，积极推进法治建设和诚信体系建设，坚持市场化取向的改革，优化公平竞争的市场环境，激发企业活力和经济发展内生动力，充分发挥企业家在推动经济发展中的作用，为企业转型和结构调整创造良好的外部环境。

中国小微企业员工流动现状、作用及其影响因素分析77-89

摘要：本文以CMES的数据为基础，介绍了中国小微企业的经营情况与员工流动现状，并分析了员工流动与小微企业经营之间的关系，以及影响小微企业员工流动的主要因素。数据分析发现，小微企业员工流动存在一个最优流动率水平，过低或过高的员工流动均不利于企业发展。其次，大量的小微企业未发生员工流动，表现出员工素质较差、安于现状、发展缓慢的特征；而员工流动率过高的企业由于缺乏具有竞争力的薪酬福利以及员工培养与激励，存在较大的人才风险。进一步分析影响员工流动的因素发现，对于未发生员工流动的企业，应通过增加员工薪酬与福利，提供职务晋升机会来提高员工的竞争意识从而实现员工的适度流动；对于员工流动率过高的企业，可以通过提高员工薪酬福利，改善员工职责划分来降低员工的流动率。

管理世界杂志中国公共管理论坛

公众对于“两型社会”建设的态度-意愿-行为分析90-101

摘要：建设资源节约型和环境友好型社会（即“两型社会”），是我国生态文明建设的重要目标之一，也是实现生态文明的有效途径。从个体行为和动机的角度来探讨生态文明建设的微观机制，是一个新的研究课题，具有重要的现实意义。本文采用实证分析方法，对影响个体“两型行为”（即资源节约行为和环境友好行为）的各种因素进行了分析讨论，并基于态度一意愿一行为的理论框架建立了这些因素之间因果关系的结构方程模型。研究结果表明，公众对“两型社会”建设的付出意愿以及对“两型社会”建设现状的满意度直接影响他们的两型行为，并且在各种影响因素与两型行为之间起着中介变量的作用。那些对环境风险感知高、健康意识强、认为自己的行为能影响他人、且高度自尊的个体，会有更多的两型付出意愿和两型行为。因此，“两型社会”与生态文明建设要“以人为本”，充分考虑人们的行为因素，寻找推动两型行为的有效措施和根本途径。

公私权模糊领域社会治理的理论与路径——基于日常纠纷解决机制的法经济学分析102-115

摘要：科学进行社会治理的基础是日常矛盾的依法有效管理。我国社会治理秩序是建立在公私法分立制度下的，各种社会矛盾也源于此制度下的利益博弈。通过对日常纠纷的博弈分析发现，当特定组织内部的有执法权的一方进行报复性违约以惩罚相对人的投机行为时，会产生一个制度外的公私权模糊领域和特殊的矛盾纠纷，传统社会矛盾管理机制效率低下。假设制度设计以社会福利最大化为目标，不同市场类型中的社会管理机制应该设计为：（1）在寡头垄断市场类型中应寻求有限制的司法介入；（2）在完全垄断或完全竞争的市场类型中，如果具有确定性的一般性规范，且仲裁者对该类规范的偏好类型确定，应允许选择双方认可的任意第三方介入纠纷处理。这个理论为科学确立公私权模糊领域社会治理中的政府与市场的边界，合理分配政府、社会、个人的权利和义务，以及技术性和管理性规范的效力空间提供了支撑，也为多元化纠纷解决机制的科学构建找到了理论基础。

管理世界杂志工商管理理论论坛

“面子工程”还是“真才实干”？——基于政治晋升激励下的国有企业创新研究116-132

摘要：国有企业CEO同时具备“经济人”和“政治人”特征，这意味着仅从薪酬激励设计角度研究国有企业创新犹如管中窥豹，在建设创新型国家的时代背景下，国有企业CEO政治晋升激励可能是影响国有企业创新活动的另一机制。本文采用2007～2014年间国有上市公司CEO变更数据，研究了国有企业高管政治晋升激励对企业创新的影响。结果显示：政治晋升激励使得国有企业CEO更加专注有效的研发投入，在降低研发投入量的基础上，提高了企业创新产出。其次，我们探讨了国有企业政治晋升激励可能存在的“面子工程”和“真才实干”两种机制，发现政治晋升激励不仅提高了企业创新投入产出率，而且提高了创新产出的价值增值能力，支持了政治晋升激励下CEO创新“真才实干”假说。最后，我们进一步研究了薪酬激励、在职消费对创新的政治晋升激励有效性的调节作用。研究发现，相对于低薪酬激励，高薪酬激励时国有企业CEO创新的政治晋升激励有效性更高；相对于高在职消费，低在职消费时国有企业CEO创新的政治晋升激励有效性更高。

建议零售价、消费者偏好偏离与转售价格控制133-144

摘要：中国市场上的本土消费者对国内外产品的品牌偏好存在极大差异，表现为习惯性地接受进口商品的高市场零售价。在华跨国制造商如何利用本土消费者偏好谋取高额边际利润回报及其对国内零售商边际利润和消费者福利水平的影响等问题，应当引起必要的研究关注。本文构造“消费者偏好一市场结构一纵向合同”（CMV）模型，分别考察在两部收费制和转售价格控制两类定价机制下的模型均衡，探究跨国制造商在东道国市场实施转售价格控制的内生机制。研究发现：跨国制造商通过建议零售价等产品信息，影响消费者参考依赖偏好，诱使消费者偏好偏离，抑制品牌间价格竞争，成功实施转售价格控制，形成价格上涨效应，损害本土消费者福利；并借助转售价格控制策略，压缩本土零售商边际利润，加剧下游品牌内价格竞争；并通过操纵品牌的消费者偏好，引发商业盗取效应或路径依赖效应。研究还表明，两部收费制策略引致的零售商利润率压缩效应，有利于跨国制造商和本土消费者的共赢。据此本文建议，规制当局在限制跨国制造商转售价格控制行为的同时，还要规范其产品信息机制，防范其过度影响乃至操纵本土消费者偏好。

管理世界杂志中国工商管理案例研究

“深康佳”中小股东维权：“庶民的胜利”抑或“百日维新”？——一个中小股东参与治理的分析框架145-158

摘要：本文以我国资本市场上中小股东首次在董事会选举中击败控股股东并成功控制董事会的上市公司“深康佳”为例，探讨中小股东参与公司治理的动因、途径及局限性。主要发现和结论是：首先，互联网时代下，随着法制环境的改善和信息渠道的日益畅通，中小股东的维权意识更强，更容易了解和辨识控股股东对上市公司利益的侵害行为，也更可能借助网络等新媒体渠道沟通协作并联合制衡大股东；其次，股东网络投票制度降低了中小股东投票的成本，而累积投票制则大大提高了中小股东选派董事代表的可能性，成为中小股东制约控股股东、参与公司治理的有效渠道；最后，由于中小股东利益联盟脆弱、治理角色定位不当、短期偏好等局限，中小股东掌握控制权可能造成公司在治理和经营管理等方面的混乱。因此，我们需要客观全面地评价中小股东参与公司治理的积极意义及其局限性。本文提供了一个中小股东参与治理的完整分析框架，丰富了现有中小股东治理的相关文献，也对有关当局完善投资者保护制度尤其是股东投票机制有一定的借鉴意义。

基于企业基因遗传理论的互联网企业非市场战略选择及演变——阿里巴巴社会责任行为的案例分析159-171

摘要：大数据情境下，具有双边市场特征的中国互联网平台企业如何履行企业社会责任引起广泛关注，但较少有人注意到这类企业在成长过程中履行社会责任的动机形成机制及其变化规律。企业履行社会责任的主动行为属于非市场战略范畴，在运用非市场战略过程中企业须处理好与诸多利益相关者之间的关系，进而帮助企业构建独特的竞争优势。与主流的动态能力理论不同，本文从演化经济学视角出发，利用企业基因遗传理论所搭建的分析框架，对互联网企业履行社会责任的演进过程进行深入剖析，并以阿里巴巴集团为研究对象，系统阐述了企业不同成长阶段中3种基因遗传机制的具体表现，以及这3种遗传机制对企业非市场战略选择和演变所起到的作用，为研究企业非市场战略提供了新的证据和理论贡献。

管理世界杂志短论

最低工资制度会引起失业吗？——基于空间面板Durbin模型估计结果172-173

摘要：本文采用空间面板Durbin模型对最低工资是否会引起失业进行分析，设置了3种空间矩阵权重对最低工资的空间溢出效应进行分析。研究表明：在不同的空间关联模式下，中国的失业水平存在比较显著的空间依赖性和聚集特征。在控制其他变量的情况下，最低工资对就业的区域内溢出效应和总效应为正，且显著。最低工资对就业的区域间溢出效应在邻接空间权重和经济空间权重下．显著为负，在地理空间权重下也为负，但不具备显著性。

碳减排约束下国外碳税实施的经验与启示174-175

摘要：本文在简要概述国际碳税实施现状的基础上，对比分析了荷兰、丹麦和日本在碳税实践方面具有较强代表性国家的做法，总结其成功经验以及对我国开征碳税有何启示，以期为我国碳减排约束下碳税体制革新提供有益参考与借鉴。

富裕中的贫困现状及精准扶贫对策——以江苏省南通市低收入农户为例176-177

摘要：经济增长对缓解贫困有积极的作用，但是并不能完全解决贫困问题。以江苏南通为例，新一轮扶贫中低收入人口仍然占到4．02%，属于富裕地区的贫困。这一类型的贫困有何表现，产生因素又有哪些，在当前还缺乏理论的探讨和现实的分析。针对富裕中贫困产生因素和表现．从地方政府、村集体、农户、社会力量四个方面有针对性提出精准扶贫的对策建议，对于经济较发达地区消减贫困，实现共同富裕具有重要的现实意义。

养老基金投资风险调整收益衡量方法与应用178-179

摘要：依据养老基金投资的目标、风险收益偏好、投资范围和投资工具限制，通过运用、发展经典投资组合绩效评价理论方法，可以探索养老保险基金投资绩效评价一般理论方法。运用风险调整收益的绩效评价方法，对全国社会保障基金、基本养老保险基金、个人账户基金、企业年金基金、职业年金基金、商业养老保险基金及其投资管理机构和任一单个养老基金投资组合的风险调整收益进行衡量、比较、评价，是检验养老基金投资制度与市场运行的有效性的基础。