摘要：资金作为企业生产经营过程中不可或缺的要素，一直以来广受人们的重视。随着经济形势的发展，资金管理的内容不再是简单的核算收支平衡，“如何收，如何支”成为了管理更深层次的内涵。紧紧抓住货币资金保值增值核心工作，增加存量货币资金收益，深入挖掘潜力，创新管理手段，用好金融工具，为行业新增利润作出了重要贡献，是我们烟草行业近年新增的考核目标。本文结合当前形势，对北京烟草的存量资金收益问题进行了阐述，分析了资金集中管理产生的背景及现状，以及解决的方法。希望通过提高零售客户货款结算成功率、可控费用支出减少、主营业务外其他收入增加、优化资金拨付方式四个方面的措施提高北京烟草存量资金收益。同时通过合理规划，促进企业经营管理活动的顺利展开。